Дебети та кредити використовуються для відстеження грошей, які надходять і виходять з вашого бізнес-рахунка. Дебет — це гроші, які залишають рахунок, тоді як кредит — це гроші, які надходять. Однак більшість організацій використовують систему подвійного обліку. Це може викликати здивування у недосвідчених власників бізнесу, які можуть сприймати ту саму готівку як кредит в одному місці, але як дебет в іншому. З іншого боку, як дебетові, так і кредитні картки використовуються для оплати продуктів або послуг без використання готівки чи виписування чеків. Різниця між ними полягає в джерелі коштів для покупки. У цій публікації ми обговоримо ключові відмінності між дебетом і кредитом у бухгалтерському обліку, а також між картками.
Кредитні картки та дебетові картки: огляд
Кредитні та дебетові картки, по суті, ідентичні за зовнішнім виглядом, із 16-значними номерами карток, датою закінчення терміну дії, магнітними смужками та чіпами EMV. З однією головною відмінністю, обидва можуть зробити покупки в магазинах або в Інтернеті простими та зручними. Дебетові картки дозволяють витрачати гроші, знімаючи кошти на банківському рахунку. Кредитні картки дозволяють позичати гроші в емітента картки до певного ліміту для здійснення покупок або зняття готівки.
Швидше за все, у вашому гаманці є одна кредитна та одна дебетова картки. Вони забезпечують неперевершену зручність і безпеку, але є значні відмінності, які можуть суттєво вплинути на ваш гаманець. Ось як вибрати найкраще для ваших витрат.
Яка різниця?
Коли ви використовуєте дебетову картку, сума вашої покупки знімається з вашого поточного рахунку практично миттєво. Коли ви користуєтеся кредитною карткою, сума стягується з вашої кредитної лінії, що означає, що ви оплачуєте рахунок пізніше, маючи більше часу для оплати.
Може бути важко визначити, коли слід використовувати кожну картку. Розгляньте можливість використовувати свою дебетову картку для щоденних покупок, оскільки гроші будуть негайно списані з вашого поточного рахунку. Ви можете використовувати свою кредитну картку для великих покупок, таких як оренда автомобіля або готельний номер, щоб заощадити гроші до того моменту, як вам доведеться платити.
Переваги використання дебетової картки
Окрім зручності відсутності готівки на руках, дебетові картки мають ряд переваг для користувачів.
- Уникайте збільшення боргу: Використання дебетової картки замість кредитної знижує ваші шанси потрапити в борги. Цей спосіб оплати має тримати вас у межах вашого бюджету та запобігати витраченню всього балансу на поточному рахунку. Якщо ви витратите більше, ніж дозволяє ваш поточний рахунок, ваш банк може стягнути з вас суму
- Овердрафт або комісія за повернення: дебетові картки дозволяють легко отримати доступ до ваших грошей. Ви можете знімати готівку в банкоматах за допомогою дебетової картки. Деякі роздрібні продавці навіть повернуть вам «кешбек», стягуючи з вашого банківського рахунку більше, ніж ваша початкова транзакція, і передаючи вам готівку разом із квитанцією.
- Сплатіть зараз, щоб запобігти виставленню рахунку пізніше: Вам не доведеться турбуватися про рахунок наприкінці місяця, оскільки гроші від покупки дебетовою карткою знімаються прямо з вашого поточного рахунку. Це також виключає можливість нарахування відсотків за векселем.
Використання дебетової картки – чудовий спосіб стежити за своїми витратами. Однак будьте обережні щодо овердрафту та комісії за повернення!
Недоліки використання дебетових карток
Основними недоліками використання дебетових карток, як і кредитних карток, є наслідки кредитної оцінки та витрати.
- Немає жодних стимулів: ви не отримуватимете бали, милі чи повертатимете готівку за покупки дебетовою карткою, якщо у вас немає поточного рахунку з винагородами. Оскільки винагороди можуть заощадити ваші гроші залежно від того, як ви їх обмінюєте, якщо ви використовуєте лише дебетову картку, ви можете втратити щось.
- Не допоможе отримати кредит: Щоб отримати хороший кредит, потрібно продемонструвати позикодавцям, що ви можете належним чином повернути позичені гроші. Оскільки ви не можете зробити це, коли використовуєте дебетову картку, пов’язану з вашим банківським рахунком, використання лише дебетової картки не допоможе вам розвинути або створити кредитну історію.
- Комісія: хоча річна плата за дебетові картки не стягується, можливо, вам доведеться сплатити інші витрати, щоб мати поточний рахунок. Прикладами цього є щомісячна комісія за обслуговування, комісія за овердрафт, якщо ви перевитрачаєте свій рахунок, комісія за повернення товару та комісія за іноземні банкомати, якщо ви використовуєте свою дебетову картку в апараті, що належить іншому банку чи фінансовій установі.
Переваги кредитної картки
Володіння та використання кредитної картки має багато переваг.
- Кредитні картки дозволяють оплачувати покупки з часом: Наприкінці місячного циклу використання кредитної картки ви отримаєте рахунок із зазначенням суми заборгованості за покупки, зроблені за попередні 30 днів. Залежно від того, коли ви зробили покупку, у вас є кілька тижнів, щоб здійснити оплату кредитною карткою. Технічно ви просто зобов’язані платити мінімальну щомісячну ціну, але це може призвести до майбутніх боргів. Наприклад, якщо ви витрачаєте 1,000 доларів на місяць, але робите щомісячний мінімальний платіж у розмірі 15 доларів, ви, швидше за все, наступного місяця потрапите в борги. Компанія, яка видає кредитні картки, стягуватиме з вас певну суму відсотків щомісяця, якщо ви не погасите весь борг. Щоб покращити свій кредит і уникнути накопичення боргів, виплачуйте стільки, скільки можете щомісяця.
Читайте також: ДЕБЕТОВІ КАРТКИ З ПЛАТИ: що це таке, огляди та закони щодо їх використання
- Використання кредитної картки сприяє розвитку вашої кредитної історії: Щоразу, коли ви використовуєте свою кредитну картку для здійснення покупки, а потім вчасно її оплачуєте, ваша кредитна історія зростає. Створення хорошої кредитної історії є важливим, коли берете позику, купуєте автомобіль чи будинок тощо. Щомісячна оплата рахунку кредитної картки демонструє вашу здатність керувати боргом і може допомогти підвищити ваш кредитний рейтинг.
- Це корисно в екстрених випадках: Коли виникає надзвичайна ситуація, мати кредитну картку справді корисно та зручно. Якщо вам раптом знадобиться оплатити ремонт будинку, ви можете стягнути його з кредитної картки. Оскільки ви не передбачали цих витрат, компанія, яка видає кредитну картку, продовжить ваш кредит, доки ви не сплатите платіж наприкінці місяця. Знову ж таки, це дає вам трохи місця, щоб заплатити за те, за що ви не очікували платити.
Недоліки використання кредитних карток
Основними недоліками використання кредитних карток є заборгованість, наслідки кредитної оцінки та витрати.
- Витрати можуть призвести до боргів: Коли ви використовуєте кредитну картку для здійснення транзакції, ви витрачаєте гроші банку, а не свої власні. Ці гроші мають бути повернуті разом із відсотками. Ви повинні вносити принаймні мінімальну суму до сплати щомісяця. Наявність великого балансу на багатьох картках може ускладнити виконання щомісячних платежів і створити навантаження на ваш бюджет.
- Вплив кредитної оцінки: Своєчасна оплата рахунків і низький баланс кредитної картки покращать ваші оцінки FICO. Однак, якщо ви занадто часто платите з запізненням, розраховуєте на одній чи кількох своїх картках, закриваєте старі рахунки або подаєте заявку на новий кредит, ви можете завдати шкоди своїй кредитній історії. Налаштуйте сповіщення про кредитну картку, щоб інформувати вас про терміни платежу та залишки на картці, що дозволить вам платити вчасно та уникнути перевищення кредитного ліміту.
- Комісії та відсотки: Оскільки кредитна картка насправді є короткостроковою позикою, вам доведеться платити відсотки за все, що ви витрачаєте. Ваша річна процентна ставка розраховується з використанням процентної ставки та витрат, які стягує кредитна компанія (APR). Що більша річна процентна ставка на картці, то дорожче вам обійдеться переносити баланс місяць за місяцем.
Ви повинні знати, чи має ваша картка річну комісію, вартість іноземної операції, комісію за переказ балансу, комісію за аванс готівкою, комісію за прострочення платежу чи комісію за повернення платежу. Як правило, чим більша річна плата, тим краща програма винагород кредитної картки та більше бонусів вона надає.
Чи однакові дебетові та кредитні картки?
Хоча вони можуть виглядати ідентичними та мати такі характеристики, як 16-значні номери карток, терміни дії та фірмові логотипи Visa або MasterCard, кредитні та дебетові картки суттєво відрізняються. Основна відмінність полягає в тому, що дебетові картки прив’язані до банківського рахунку та знімають кошти безпосередньо з нього (подібно до чека). З іншого боку, кредитна картка не знімає гроші миттєво, і її потрібно повернути пізніше з урахуванням будь-яких нарахованих відсотків.
Чи можете ви отримати винагороду за використання дебетової картки?
Зазвичай ні. Хоча дебетові картки не заробляють бали чи милі за кожну покупку, рахунки, з яких вони беруть кошти, можуть винагороджувати користувачів за обмежену кількість транзакцій. Стандартні дебетові картки також часто включають функцію округлення, яка дозволяє користувачам переказувати невеликі суми грошей на ощадний рахунок, функція, якої не надають кредитні картки.
Чи правда, що всі кредитні картки стягують відсотки?
Незважаючи на те, що акції з відсотковою ставкою 0% є звичайними, усі кредитні картки врешті-решт стягують відсотки на залишки, які переходять із місяця в місяць. Для розрахунку процентної ставки (APR) використовується річна відсоткова ставка. Сплачуйте свій рахунок у повному обсязі щомісяця, щоб уникнути сплати відсотків у довгостроковій перспективі.
Чи кожен може отримати кредитну картку?
Більшість людей можуть подати заявку на отримання кредитної картки та отримати її, але якщо вони мають погану кредитну історію або взагалі її не мають, доступні їм кредитні картки можуть бути менш вигідними. Ті, у кого кредитна історія відсутня або дуже погана, можуть подати заявку на отримання кредитної картки із заставою, у якій кредитна лінія забезпечена депозитом, зробленим під час відкриття картки. Вищі кредитні рейтинги потрібні для більш привабливих винагородних карток.
Чи безпечніше користуватися кредитною карткою, ніж дебетовою?
Кредитні картки зазвичай забезпечують більший захист споживачів від шахрайських покупок, ніж дебетові картки. Ці заходи захисту від шахрайства можуть бути не такими щедрими або простими у застосуванні до покупок дебетовою карткою.
Різниця між дебетом і кредитом у бухгалтерському обліку
Дебет — це кошти, які залишають рахунок, збільшуючи залишок дивідендів, витрат, активів і збитків. Кредити – це кошти, які надходять на рахунок, збільшуючи баланс прибутків, доходів, доходів, зобов’язань і акціонерного капіталу.
Подвійний облік
Що стосується фінансів вашої компанії, кожна транзакція має дві сторони. Це означає, що на рахунку орендної плати є заборгованість, а поточний рахунок підприємства сплачує залишок. Тож ті самі гроші течуть, але вони враховують дві різні речі. План рахунків складається за системою подвійного запису. Прикладами цього є орендна плата, постачальники, комунальні послуги, нарахування заробітної плати та позики.
Дебети та кредити
Оскільки ці два використовуються одночасно, дуже важливо розуміти, куди йде кожен у книзі. Пам’ятайте, що більшість програм для бухгалтерського обліку підтримує роботу плану рахунків у фоновому режимі, поки ви переглядаєте головну книгу. Дебети додають загальну суму дивідендів, витрат, активів і збитків. Дебети слід записувати ліворуч від стовпця головної книги. Кредити додають до загальної суми прибутків, доходу, доходів, зобов’язань і акціонерного капіталу. Кредити вказані праворуч.
Дебети та кредити в дії
Розглянемо, чого насправді досягає транзакція, використовуючи дебет і кредит. На перший погляд, коли дебет збільшує баланс активу, а кредит зменшує, це виглядає суперечливо. Однак активи визначаються за таким рівнянням:
Пасиви + власний капітал = активи
У результаті активи повинні розраховуватися разом із зобов'язаннями та власним капіталом. Це означає, що все, що додається до зобов’язань, записується як дебет у лівій колонці.
Ось ілюстрація:
Розглянемо наступний приклад. Ви позичаєте 500 доларів у оптовика, щоб придбати матеріали. Витрати на постачання будуть дебетовані, а кредиторська заборгованість рахунок буде зараховано. Власник бізнесу має справжнє уявлення про фінансовий стан своєї компанії завдяки системі подвійного запису. Він усвідомлює, що у нього є певна кількість фактичних готівкових коштів, а також точна сума боргу та кредиторської заборгованості, яку необхідно погасити.
Що таке 4 види кредиту?
Нижче наведено 4 основних типи кредиту;
- Револьверний кредит
- Платіжні картки
- Розстрочка кредиту
- Кредит без розстрочки або обслуговування
Які рахунки є дебетовими та кредитними?
Дебет збільшує рахунки активів або витрат, водночас зменшуючи рахунки зобов’язань, доходів або капіталу. Кредит завжди розміщується праворуч від запису. Він збільшує рахунки зобов’язань, доходів і капіталу, одночасно зменшуючи рахунки активів і витрат.
Що таке приклад дебету?
Дебет (DR) – це запис, зроблений у лівій частині рахунку. Він або збільшує або зменшує рахунок активів чи витрат, або зменшує рахунки власного капіталу, зобов’язань чи доходу. Наприклад, ви можете дебетувати нову покупку комп’ютера, ввівши його в лівій частині свого рахунку активів.
Кредит позитивний чи негативний?
Позитивні або дебетові рахунки - це активи та витрати, і вони, як правило, підтримують позитивний баланс. Рахунки з негативним сальдо відомі як негативні або кредитні рахунки. Вони класифікуються як капітал, дохід і зобов'язання. Рекомендуємо запам'ятати це.
Чи є дебет негативним?
Позитивна сторона балансового рахунку є дебетом, а негативна сторона підсумкової статті – кредитом. Дебет у лівій частині системи подвійного запису відображає додавання активу або витрати з одного боку. Він відображає зменшення відповідальності або доходу з іншого. Кредит є протилежністю дебету.
Статті по темі
- ЦИКЛ ОБЛІКУ: що таке бухгалтерський цикл і все, що вам потрібно
- Бухгалтерія подвійного запису: спрощена практика та приклади Великобританії
- Як працюють грошові перекази? (+Як купувати за допомогою дебетових карток)
- КРЕДИТ КРЕДИТУ: визначення та як це працює
- Роз'яснення подвійного обліку!!! Визначення, як це працює та приклади
посилання
