Колись був час, коли пенсії та соціального страхування було достатньо, щоб покрити витрати під час виходу на пенсію. Але сьогодні ситуація так сильно змінилася. Зараз більшість людей фінансують свої власні роки після роботи, використовуючи різні пенсійні плани, які пропонують податкові пільги та інші пільги. Один із цих пенсійних планів — 401(k). Для пенсійних планів 401(k) люди завжди звертають увагу на те, коли робити 401(k) зняття коштів, уникаючи при цьому штрафних податків. Отже, ми бачимо все про обов’язкове зняття коштів із 401(k), штрафні податки та те, як їх уникнути. Ми також розглянемо умови зняття коштів за Fidelity 401(k).
Як правило, вилучення з пенсійних планів є частиною вашого оподатковуваного доходу. На відміну від звичайних пенсійних внесків, кваліфіковані розподіли Roth не оподатковуються, оскільки вони вже оподатковуються. Однак, якщо ви берете дострокове, необов’язкове розповсюдження, вони можуть мати податковий штраф.
Служба внутрішніх доходів має певні правила щодо того, коли ви можете і повинні отримати ранню кваліфікацію або обов’язкові розподіли з пенсійного плану 401(k) або IRA. Ви можете зіткнутися з податковими штрафами від 10% до 50%, якщо ви не розумієте та не дотримуєтесь правил вилучення 401(k).
401 (k) Правила вилучення
Дострокове зняття – це зняття коштів, які ви робите з 401(k) до досягнення 59½ років. Тому вони оподатковуються як звичайний дохід. Однак на них стягується штраф у розмірі 10%. Водночас існують деякі винятки щодо штрафу. Винятки включають;
- Повна та стійка втрата працездатності.
- Втрата роботи, коли вам не менше 55 років.
- Розподіл рахунку згідно з кваліфікованим наказом про сімейні відносини після розлучення.
401(k) розподілу також можна використовувати для оплати невідшкодованих медичних витрат. Тобто, якщо витрати становлять більше 7.5% вашого модифікованого скоригованого валового доходу (MAGI), або вище 10% вашого MAGI, якщо вам менше 65 років.
Ви втратите значну частину своїх заощаджень через штрафні податки, коли зробите дострокове зняття 401 (k). Крім того, ви втратите потенційне майбутнє зростання заощаджень від вилученої суми.
Деякі плани 401(k) можуть передбачати зняття коштів за труднощі. По суті, зняття коштів через труднощі часто означає, що ви можете заробляти гроші на своїх 401 тис. до досягнення 59 ½ віку. Але в більшості випадків покарання все одно застосовуються. Однак вони підлягають затвердженню роботодавцем. Вони повинні бути створені для задоволення надзвичайної, значної та важливої фінансової потреби. Крім того, сума, яку ви можете зняти, не може перевищувати суму, необхідну для задоволення цієї потреби.
Крім того, вперше придбання житла або будівництво нового будинку може вважатися правом на «вилучення труднощів» із ваших 401 тис. Знову ж таки, тут, швидше за все, буде застосовуватися штраф у розмірі 10%.
Ви повинні мати на увазі, що це широкі контури. Усім, хто хоче зробити дострокове зняття коштів, слід поговорити зі своїм фінансовим радником.
Раннє вилучення коштів через коронавірус
Коронавірус поставив перед нами всі унікальні проблеми, і багато людей відчули фінансові наслідки. Минулого року закон CARES передбачав кілька способів запропонувати підтримку пенсійним заощаджувачам. RMD було призупинено на 2020 рік, що дозволило особам відкласти отримання розподілу з пенсійних рахунків, якщо вони того бажають. Для тих, хто вже брав RMDs у 2020 році, вони змогли повернути ці кошти своїй IRA або 401k і перенести будь-які подальші розподіли на 2021 рік.
Як зазначалося раніше, існують також пом’якшені правила щодо дострокового розподілу і, таким чином, гнучкості для позик з певних пенсійних планів.
Проте розподіл все ще може оподатковуватися як прибуток. Вам все одно доведеться погасити кредит протягом трьох років.
401(k) Вилучення у віці до 55 років
У тих, кому виповнилося 55 років, які все ще працюють у компанії, яка керує їхнім планом 401(k), є лише два варіанти.
- Щоб взяти позику 401(k).
- Пережити труднощі відкликання.
Коли ви припиняєте працювати в компанії, ви можете перерахувати кошти в план IRA або іншого роботодавця 401(k). Ви можете зробити це, лише якщо в їхньому плані передбачено такі типи переходів.
401(k) Вилучення у віці 55–59 років 1/2
Більшість планів 401(k) допускають зняття коштів без штрафних санкцій у віці 55 років. Щоб скористатися цим положенням, ваша робота повинна бути припинена не раніше року, коли вам виповнюється 55 років. Крім того, ви повинні залишити свої кошти в плані, щоб доступ до них без штрафних санкцій. Однак з цього правила є кілька винятків. Для більшості офіцерів поліції, пожежників та медиків це положення робить доступними кошти вже у віці 50 років, а не 55.
Перш ніж вийти з 401(k), не забудьте ознайомитися з правилами, що регулюють це надання ліквідності віком до 55 років:
- Якщо ви виходите на пенсію до досягнення 55-річного віку, положення про вихід на пенсію 55 років не застосовуватиметься. Ваше зняття буде підлягати оподаткуванню 10% 401 (k) штрафу за дострокове зняття. Наприклад, якщо ви виходите на пенсію у 52 роки, думаючи, що через два роки ви зможете отримати доступ до коштів без штрафів. Ні, не можна. Вам потрібно почекати ще два роки, щоб вийти на пенсію, щоб це положення почало діяти.
- Коли ви передаєте свій план 401(k) до IRA, положення про пенсійний вік 55 років не застосовуватиметься.
Отже, найраніший вік, у якому ви можете знімати кошти з рахунку IRA без штрафних податків, — це вік 59 1/2.
401(k) Вік вилучення з 59 1/2 до 72 років
Якщо вам виповнилося 59 1/2, доступ до ваших коштів залежить від того, працюєте ви досі чи ні.
401(k) для пенсіонерів
Якщо ви вийшли на пенсію або припинили роботу після досягнення 55-річного віку, але все ще маєте кошти у своєму плані, ви можете отримати до них доступ у віці 59 1/2. Вони не будуть стягувати з вас плату за штрафні санкції за дострокове вилучення. Якщо ви передали свої кошти 401(k) до IRA, правила ті самі. Вік 59 1/2 — це найраніший вік, коли ви можете знімати кошти з рахунку IRA без штрафного податку за дострокове зняття коштів.
Досі працює
Якщо ви все ще працюєте, ви можете вивести кошти зі старого плану 401(k), коли вам виповниться 59 1/2. Однак ви можете не мати такого ж доступу до коштів у рамках плану 401(k) у компанії, в якій ви зараз працюєте.
Тож запитайте у адміністратора вашого плану 401(k), чи дозволяє ваш план так званий «розповсюдження» у віці 59 1/2. Деякі плани 401(k) дозволяють це, а інші ні.
Запозичення з 401(k)
Взяття позики 401(k) може бути кращим варіантом, ніж дострокове розподілення, якщо ваш роботодавець дозволяє це. У цьому кредиті немає перевірки кредитоспроможності, а процентні ставки можуть бути нижчими, ніж за іншими видами позик]. Ви повинні повернути себе з відсотками, і ви повинні зробити це протягом п’яти років. Ви також повинні зробити це негайно, якщо ви залишаєте роботу.
Крім того, отримання позики 401(k) може призвести до втрати однієї з основних податкових переваг плану. Це тому, що ви повертаєте собі гроші після сплати податків. Ви можете втратити важливі місяці або роки прибутку від інвестицій. Ще одним серйозним недоліком позики 401(k) є те, що вам, можливо, доведеться повернути позику протягом 90 днів, якщо ви залишите роботу або вас звільнять. Якщо ви цього не зробите, ваш залишок позики вважатиметься оподатковуваним звичайним доходом, а також може бути нараховано 10% штрафу за дострокове зняття коштів.
401 (k) Обов'язкове зняття коштів
Ви повинні почати знімати гроші зі свого традиційного рахунку IRA у формі обов’язкових мінімальних розподілів (RMD), коли вам виповниться 72 роки. Сума цих зняття базується на розрахунках, що стосуються вашого поточного віку та розміру вашого пенсійного рахунку. Ти можеш відвідайте веб-сайт IRS для більш детальної інформації. Якщо ви не зробите цього обов’язкового 401 (k), IRS оштрафує вас на 50% суми, яку ви повинні були зняти.
IRS використовує очікувану тривалість життя, щоб визначити, скільки ви повинні брати щороку, щоб уникнути 50% 401 (k) штрафного податку.
Ваші кошти залишаться неушкодженими, доки ви все ще працюєте, і власникам не доведеться отримувати RMD, поки власник облікового запису не помре.
Правила застосовуються в різному віці, коли мова йде про вашу можливість отримати доступ до свого 401(k) без штрафних санкцій. Чим менше ваш вік, тим менше у вас можливостей, особливо якщо ви не на пенсії. Це може розчарувати, якщо вам потрібні гроші на непенсійні витрати.
Чи можете ви зняти гроші з 401(k) достроково?
Так, якщо ваш бос дозволить.
Однак це має фінансові наслідки.
За винятком наступних обставин, на вас також буде стягнуто податковий штраф у розмірі 10% на суму, яку ви знімаєте:
- Якщо він відповідає визначенню IRS щодо відкликання труднощів.
- Якщо він відповідає визначенню IRS щодо звільнення від штрафу.
- Крім того, якщо вам це потрібно для витрат, пов’язаних із COVID-19.
У будь-якому випадку особа, яка здійснить дострокове зняття коштів, буде платити регулярний податок на прибуток з вилучених грошей протягом усього року. Весь залишок типового IRA оподатковується. Якщо це Roth IRA, будь-які гроші, вилучені достроково, але ще не оподатковувалися, підлягають оподаткуванню. (Податки сплачуються з прибутку, отриманого на рахунку, а не з грошей, які ви внесли, які вже оподатковувалися.)
Якщо гроші не підпадають під один із цих винятків, на платника податків накладається додатковий штраф у розмірі 10% від вилученої суми.
Які винятки без штрафних санкцій для дострокового зняття коштів IRA?
IRS дозволяє без штрафних санкцій знімати кошти для певних цілей, таких як оплата навчання в коледжі або авансовий внесок на перший будинок. Вони називаються «винятками», хоча вони також вільні від штрафу, накладеного на більшість дострокових вилучень.
Це також дає змогу вилучати кошти у труднощів, щоб задовольнити негайну й нагальну потребу.
Наразі доступний ще один варіант відмови від труднощів, і це за витрати, безпосередньо пов’язані з епідемією COVID-19.
Вам все одно доведеться платити регулярний податок на прибуток із вилучених грошей, але вам не доведеться платити 10% штрафу за дострокове зняття коштів.
Скільки податку я сплачую за 401(k) дострокове зняття коштів?
Кошти будуть оподатковуватися як звичайний дохід. Залежно від вашого загального оподатковуваного доходу це може становити від 10% до 37%.
У більшості ситуацій ви будете боргувати за податковий рік, у якому ви отримуєте розподіл.
Зняття коштів на витрати, пов’язані з епідемією коронавірусу, звільняються. У відповідь на пандемію коронавірусу власникам рахунків було надано три роки для сплати податків, які вони заборгували на виплати, пов’язані з COVID-19.
Які переваги та недоліки зняття коштів порівняно з позикою 401(k)?
Зняття коштів виснажує ваші пенсійні заощадження на невизначений термін. Знявши кошти занадто рано, ви втратите довгостроковий прибуток, який дала б більша кількість грошей у вашому 401(k).
Хоча від вас не потрібно буде повертати кошти, ви повинні будете сплатити податок на прибуток, а також 10% штрафу, якщо кошти не відповідають критеріям IRS для труднощів або винятків.
Позику під ваш 401(k) потрібно погасити. Якщо ви повернете його вчасно, ви не втратите значної частини довгострокового зростання на вашому пенсійному рахунку.
Коли я можу зняти 401(k)?
401(k) зазвичай можна зняти, коли ви досягнете 59.5 років, без жодних штрафів. Однак деякі плани можуть дозволяти зняття коштів до цього віку, наприклад, у випадках фінансових труднощів або певних життєвих подій, таких як інвалідність або смерть.
Коли мені потрібно почати приймати RMD з мого 401(k)?
Ви зобов’язані почати отримувати обов’язкові мінімальні розподіли (RMD) зі свого плану 401(k) до 1 квітня року, наступного за роком, у якому ви досягнете 72 років (70.5, якщо ви досягнете 70.5 років до 1 січня 2020 року). Після цього RMD необхідно приймати щорічно.
Що станеться, якщо я не візьму необхідний мінімальний розподіл?
Якщо ви не отримаєте необхідний мінімальний розподіл (RMD), ви можете зіткнутися з акцизним податком у розмірі 50% від суми, яка мала бути розподілена, але не була розподілена. Цей податок може бути значним фінансовим тягарем, тому важливо щороку вчасно здавати RMD.
Як мені зняти кошти з мого 401(k) після виходу на пенсію?
Щоб зняти кошти зі свого 401(k) після виходу на пенсію, вам потрібно буде зв’язатися зі своїм адміністратором плану та заповнити відповідні форми. Ви можете зняти кошти безпосередньо або перевести їх на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA). Процес і правила зняття коштів можуть відрізнятися залежно від конкретних умов вашого плану 401(k).
Чи можу я зняти гроші зі свого 401(k), якщо у мене фінансові труднощі?
Деякі плани 401(k) можуть дозволяти зняття коштів у випадках фінансових труднощів, наприклад для оплати певних медичних витрат або щоб уникнути виселення з вашого основного місця проживання. Однак ці зняття зазвичай підлягають штрафам і податкам і можуть вплинути на ваші майбутні пенсійні заощадження. Перш ніж прийняти рішення, важливо ретельно розглянути довгострокові наслідки відмови від труднощів.
Чи можу я використати мої кошти 401(k) для оплати витрат на навчання моєї дитини?
У більшості випадків використання ваших коштів 401(k) для оплати витрат на освіту вашої дитини не дозволяється і призведе до штрафів і податків. Проте деякі плани можуть передбачати позики з рахунку 401(k) на певні витрати, включаючи витрати на освіту, але це залежатиме від конкретних умов вашого плану. Важливо розуміти правила та наслідки взяття позики у вашому 401(k), перш ніж це робити.
Висновок
Є кілька способів вилучити свій 401k без штрафу. Проте ми радимо вам не торкатися своїх пенсійних заощаджень, поки ви не вийшли на пенсію. Накопичення цих заощаджень є величезною допомогою, коли справа доходить до максимального збільшення ваших пенсійних заощаджень. Це продовжить термін служби вашого портфоліо. Ви втратите на цьому, коли візьмете дострокове зняття коштів. Щоб дізнатися, скільки нарахування може вплинути на баланс вашого рахунку в розмірі 401 тис., перегляньте нашу статтю про середнє зняття 401 тис. за віком.
Однак до виходу на пенсію завжди можуть виникнути непередбачені обставини. Усвідомлення винятків і правил дозволяє приймати зважені рішення. Крім того, зверніть увагу, коли вам потрібно здійснити обов’язкове зняття коштів за 401 (k). Це допоможе вам, можливо, уникнути сплати додаткових зборів і податків.
401 (k) Поширені запитання щодо зняття коштів
Чи можете ви все ще забрати гроші зі своїх 401 тис. без штрафу?
Фізичні особи можуть зняти до 100,000 401 доларів США з рахунку XNUMXk або IRA без штрафних санкцій відповідно до Закону CARES. Дострокові виплати оподатковуються за звичайними ставками податку на прибуток, оскільки вони додаються до оподатковуваного доходу учасника.
Який доказ мені потрібен для зняття 401k труднощів?
Документація заявки або запиту про труднощі, включаючи вашу оцінку та/або схвалення запиту. Фінансова інформація або докази, які підтверджують негайну та серйозну фінансову потребу працівника. Це може містити страхові рахунки, папери депонування, витрати на поховання, банківські виписки тощо.
Скільки я отримаю, якщо виведу свої 401 тис.
Традиційний 401(k) (вік 59.5+): Ви отримаєте 100% балансу, за вирахуванням державних та федеральних податків. Roth 401(k) (вік 59.5+): Ви отримаєте 100% свого балансу без оподаткування. Якщо ви оплачуєте гроші до досягнення 59.5 років, з вас буде стягнуто штраф у розмірі 10% на додаток до всіх податків, що підлягають сплаті.
Скільки я втрачу, виводячи 401 тис.
Якщо ви знімаєте гроші зі свого плану 401(k) до досягнення нею 59 1/2 років, ви повинні сплатити 10% штраф за дострокове зняття на додаток до податку на прибуток від розподілу. Дострокове зняття 5,000(k) у розмірі 401 доларів США коштуватиме 1,700 доларів США у вигляді податків та штрафів для тих, хто має 24-відсоткову податкову групу.
- Особисті фінанси: основи, значення, типи, управління (+ безкоштовне програмне забезпечення)
- Що таке КОРОТКОСТРОКОВІ ІНВЕСТИЦІЇ: визначення, приклади та банки
- Сегментація ринку: усе, що вам потрібно знати з прикладами
- ПОГАНА КРЕДИТ: визначення, приклади та штрафи
- БЕБІ-БУМЕР: визначення, історія та вихід на пенсію
- FBAR: Посібник AZ (+2021 терміни)
