Yatırımlar, değer kaybettikten sonra bile avantajlı olabilir veya en azından zararlı olmayabilir. Vergi kayıplarını toplamak, kayıp bir yatırımcıyı vergi kazananına dönüştüren bir stratejidir. Bununla hem şimdiki hem de gelecekteki vergilerinizi azaltabilirsiniz. Ayrıca düşük performans gösteren yatırımları makul ölçüde karşılaştırılabilir yatırımlar için satabilir veya takas edebilirsiniz. Vergi kaybı hasadı, bu prosedür için kullanılan terimdir. Sonuç olarak, paranızın daha azı vergilere gidebilir. Daha az vergi ödemenin yanı sıra, yatırım yaparsanız sizin için gelir yaratmaya devam edebilir. Bu kılavuz, vergi kaybı hasatının neyle ilgili olduğunu, kurallarını ve nasıl çalıştığını tam olarak kavrayacaktır. Ayrıca, konuyu daha da güçlendirmek için Betterment, Wealthfront ve kripto vergi kaybı hasadı kullanıyoruz.
Vergi Kaybı Hasadı Nedir?
Vergi zararı hasadı, diğer menkul kıymetlerin kârla satılmasından kaynaklanan sermaye kazancı vergisi miktarını düşürmek için menkul kıymetlerin zararına zamanında satılması anlamına gelir. Çoğu zaman, bu tekniği kısa vadeli sermaye kazançlarından kaynaklanan vergi miktarını azaltmak için kullanırsınız. Bunun nedeni, normalde uzun vadeli sermaye kazançlarından daha yüksek oranda vergilendirilmeleridir. Bununla birlikte, uzun vadeli finansal faydalara karşı koymak için de kullanabilirsiniz. Bu yaklaşım aynı zamanda yatırımcının portföyünün değerinin korunmasına da yardımcı olabilir. Sadece sermaye kazancı vergilerinin maliyetini düşürür.
Birçok yatırımcı için vergi kaybı toplama, genel vergi yükünü azaltmak için önemli bir taktiktir. Vergi kaybı hasadı, bir yatırımcıyı orijinal konumuna geri getiremez. Ancak, kaybın şiddetini azaltabilir. Örneğin, B Menkul Kıymetinin fiyatındaki artışı telafi etmek için A Menkul Kıymetinin değerindeki bir düşüşü satmanız gerekebilir. Bununla, işlem sırasında Menkul Kıymet B'nin sermaye kazançları vergisi yükümlülüğünü ortadan kaldırabilirsiniz. Vergi kaybı toplama stratejisini kullanan yatırımcılar vergiye tabi gelirlerini önemli ölçüde azaltabilirler.
Vergi-Zararı Hasadı Nasıl Çalışır?
Vergi kaybı hasadı, sermaye kazançlarını azaltarak sermaye kayıplarından para kazanma uygulamasıdır. Yatırımcılar, başarısız yatırımlardan kaynaklanan sermaye kayıplarını, yıllık olarak satılan karlı varlıklar üzerinde daha az sermaye kazancı vergisi ödemek için “bankalayabilir”. Başarısız yatırımların satışından elde edilen gelirleri kullanmak. Bu strateji, portföyün genel dengesini korumak için biraz benzer ancak “esas olarak aynı” olmayan yatırımları satın almayı içerir. Ancak, IRS kuralı uyarınca, kaybınızı sermaye kazancı vergilerini düşürmek için kullanırsanız, bir yatırımcı aynı hisse senedini 30 gün içinde yeniden satın alamaz.
Bir Yılda Ne Kadar Vergi-Zarar Hasadı Kullanabilirim?
IRS, bir takvim yılında sermaye kazançlarını mahsup etmek için kullanılabilecek toplam sermaye kaybı miktarı üzerinde bir üst sınıra sahiptir. Herhangi bir yılda, tek bir vergi mükellefinin kısa vadeli kazançlardan 3,000 $'a kadar kısa vadeli zararları mahsup etmesine izin verilir. 3,000$'lık üst sınır, uzun vadeli sermaye kayıpları için de geçerlidir.
Bu nedenle uzun vadeli kayıplar gelecek yıllara taşınabilir. Örneğin, 9,000 dolarlık bir kayıp üç vergi yılına yayılabilir.
Vergi Kaybı Hasat Buna Değer mi?
Vergi zararı hasadı, düzenli geliri azaltmak için kullanıldığında en avantajlıdır. Bunun nedeni, gelir üzerindeki vergi oranlarının genellikle uzun vadeli sermaye kazançları üzerindeki vergi oranlarından daha yüksek olmasıdır.
Zarar Hasatını Ne Kadar Vergilendirebilirim?
Vergi kayıplarından yararlanmak için kayıp bir yatırım satarsınız. Vergilendirilebilir sermaye kazançlarınız daha sonra bu kaybı kullanarak azaltılabilir ve hatta normal gelirinizden 3,000 $'a kadar düşebilirsiniz.
Vergi Zararı Hasat Kuralları
Vergi kaybının toplanmasına ilişkin IRS kurallarının yanı sıra, işleyişine rehberlik eden diğer bazı kurallar da vardır. Neyle ilgili olduğunu anlarsanız, bir sonraki vergi kaybınız için bu kurallardan herhangi birini uygulamanız faydalı olacaktır. Aşağıdakiler bu kurallardan bazılarıdır.
#1. Önemli Kimlik Kuralı
Önemli kimlik kurallarından bahsetmeden vergi kaybı toplama kuralları hakkında konuşamazsınız. Vanguard Total Stock Market ETF'sinin aksine, Vanguard Total Stock Market Fund, bu kuralla Vanguard 500 Index Fund ile değiştirilemez. Bunlar hemen hemen aynıdır. Bazı insanlar IRS'nin bu işlemlerin özelliklerini incelediğini düşünse de, tanıdığım hiç kimse bu konuda bir denetime tabi tutulmadı. IRS daha ciddi sorunlarla karşı karşıya. Sonuç olarak, bunu düşünerek zamanımı boşa harcamazdım. Bir fonun diğerinden binlerce daha fazla hisse senedi olduğu için, iki fonun olduğunu iddia etmek kolaydır. Bu durumda, aynı değildir. İki farklı şirketten bir Toplam Hisse Senedi Piyasası fonu seçseniz bile, iki endeksin ve holdingin ayrı olduğunu iddia edebilirsiniz.
#2. Yıkama Satış Kuralı
Vergi kayıpları hasat edildiğinde, yıkama satışı yönetmeliği en kolay kırılabilecek olanıdır. Bu, bir menkul kıymeti satarsanız ve ardından 30 gün içinde tekrar almaya karar verirseniz, temelinizin sıfırlanacağı ve kurtarmaya çalıştığınız zararın ortadan kaldırılacağı anlamına gelir. Aldığınız hisseleri satmazsanız, sattıktan sonraki 30 gün içinde hisse satın alamazsınız. Yakın zamanda vergiye tabi bir hesapta sattığınız bir IRA'da aynı menkul kıymeti satın alamazsınız. Vergi kanununda açıkça yasaklanmasa da kanunun lafzını çiğnemenin en azından uygunsuz olduğunu düşünüyorum.
Elbette sık sık alıp satıyorsanız dikkatli olun. Temettü tarihinden sonraki 60 gün içinde yatırım yapmazsanız, nitelikli olmayan bir temettü olacaktır. Bu vergi kaybının faydası ciddi şekilde azalacaktır, bu yüzden bu kurala dikkat edin.
#3. 60 Günlük Temettü Kuralı
Vergi kaybı toplama kuralları listemizde sonuncusu 60 günlük temettü kuralıdır. Bir temettü tarihi civarında (öncesi veya sonrası da dahil olmak üzere) 60 günden daha kısa bir süre için hisse senedi tutarsanız, aksi takdirde nitelikli olacak ödemenin niteliksiz bir temettü olacağını unutmayın. Nitelikli temettüler üzerindeki vergi oranı, niteliksiz temettülerden çok daha düşüktür. Bu nedenle, vergi kaybı hasadına aceleyle başlarsanız, daha fazla vergi ödeme riskiniz vardır. Yavaşlayın, özellikle yaklaşan temettü günlerinde.
Kısa Vadeli veya Uzun Vadeli Zararları Hasat Etmek Daha mı İyi?
Kısa vadeli kazançlar, genellikle uzun vadeli kazançlardan önemli ölçüde daha ağır bir şekilde vergilendirilir. Genellikle, kısa vadeli kazançlar, normal gelire benzer şekilde vergilendirilir. Bunun ışığında, vergi kaybı hasadı söz konusu olduğunda, kısa vadeli hasat kayıpları genellikle uzun vadeli kayıplardan daha faydalıdır.
Kripto Vergi Kaybı Hasadı
Vergi zararı toplama, bireylerin mali yıl sonundan önce varlıklarını zararına satarak vergi faturalarını mahsup etmelerini sağlayan güçlü bir vergi planlaması tekniğidir. Kripto para birimleriyle ilgili olarak, saatte on binlerce doları ara sıra tasarruf etmek için düşük çaba gerektiren bir yöntemdir. Üstelik bunu mevcut portföyünüzle de sürdürüyor.
Kripto Para Birimleri ile Vergi Kaybı Hasadı
Hisse senetleri gibi, kripto para birimleri de vergi kayıplarını toplamak için kullanılabilir. Bu, kripto para birimlerini dikkatli bir şekilde satarak veya ticaret yaparak zararları gerçekleştirmek ve vergi yükümlülüklerinizi azaltmak için kullanabileceğinizi gösterir.
Öte yandan, kripto para birimlerinin hisse senetlerinden farklı olmasının birkaç yolu vardır ve bu da onları vergi kaybı hasadı için daha iyi adaylar haline getirir. Bu avantajlardan birkaçını tartışalım.
Yıkama Satış Kuralı Kripto Para Birimi İçin Geçerli mi?
Yatırımcıların sermaye kayıplarını mahsup etmelerini ve ardından aynı hisseyi hemen geri satın almalarını önlemek için IRS'nin şu anda yürürlükte olan bir "yıkama kuralı" vardır. Menkul kıymeti sattıktan sonraki 30 gün içinde aldıysanız veya bu süre içinde aldıysanız, hisse senedinin sermaye kaybını düşemezsiniz.
IRS'ye göre, yalnızca menkul kıymetler yıkama satış yasalarına tabidir. IRS tavsiyesine göre, kripto para birimleri menkul kıymetler yerine mülk olarak kabul edilir. Bu nedenle, kripto para birimi kullanıcıları şu anda yıkama satış kısıtlamaları kapsamında değildir. Gelecekte, bu değişebilir.
Oynaklık ve Vergi Kaybı Hasadı
Normal varlıklarla karşılaştırıldığında, kripto para birimleri çok daha yüksek oynaklığa sahiptir. Kripto para birimlerindeki yatırımcılar, bu oynaklığın bir sonucu olarak sermaye kayıplarını belirlemek ve kurtarmak için ek fırsatlara sahiptir.
Yatırımcılar için zor olan kısım, portföylerindeki hangi kripto para biriminin mevcut piyasa fiyatına kıyasla en yüksek maliyet esasına (orijinal satın alma fiyatına) sahip olduğunu belirlemektir. Vergi indirimi için en büyük potansiyele sahip varlıklardır.
Kripto Para Birimi Kayıplarını Ne Zaman Vergilendirmelisiniz?
Varlığınızın piyasa değeri maliyet esasından düşükse, olası bitcoin vergi yükümlülüğünüzü önemli ölçüde azaltabilecek vergi kaybı hasat etme şansı vardır.
CoinTracker, potansiyel performansınızı görmenizi sağlayarak bunu sizin için basitleştirir. Turuncu noktalı çizgi (maliyet esası) mavi düz çizgiden (piyasa değeri) daha yüksek olduğunda, vergi zararı hasadı yapabilirsiniz.
Servet Önü Vergi Kaybı Hasadı
Piyasa oynaklığını kendi avantajınıza kullanan Vergi-Zararı Hasadı, vergi faturanızı azaltabilen ve yatırım kayıplarını yakalayarak yatırım için daha fazla para kazandıran bir stratejidir. Vergi ziyaı hasadından elde edilen tasarruflar genellikle danışmanlık ücretimizi en az üç kat aşıyor.
Tüm Wealthfront vergilendirilebilir yatırım hesapları, vergi yükümlülüklerini azaltmak için zengin finansal danışman müşterileri tarafından yıllardır kullanılan bu stratejiyi artık kullanabilir.
O nasıl çalışır?
Wealthfront portföyünüzdeki bir ETF'nin genellikle çok çeşitli yatırım portföylerinde meydana gelen bir değer kaybı olması durumunda, zarar algoritmamız tarafından belirlenen belirli kriterleri aşarsa ETF'yi zarara satarız. Yatırımlardan veya sıradan gelirlerden elde edilen kazançları dengelemek için kayıpları kullanarak, genel vergi yükünüzü azaltabilirsiniz.
Ek olarak, zararına sattığımız ETF'yi yüksek korelasyonlu başka bir ETF ile değiştiriyoruz. Bu nedenle, Vergi-Zararı Hasadı vergi tasarrufuyla sonuçlansa da portföyünüzün risk ve getiri profili etkilenmez. Daha sonra değerini artırmak için portföyünüzdeki vergi tasarruflarını yeniden yatırabilirsiniz.
Hangi Hesap Türlerine İzin Verilir?
Vergi zararı toplama işlemi yalnızca vergiye tabi hesaplar için geçerlidir. IRA'lar ve 401(k)'ler gibi emeklilik hesapları, bu tür hesaplardaki kazanç ve kayıplar vergiye tabi olaylar olmadığından muaftır. 529 program için de vergi kayıplarını toplamak genellikle yanlıştır.
Vergi Kaybı Hasatını Kendim Yapabilir miyim?
Evet, ancak birkaç önemli engel var. Parti düzeyinde maliyet esasını izlemek, yatırım hedeflerinizle eşleşen ancak büyük ölçüde eşdeğer olmayan ikame varlıkları bulmak, yatırım portföyünüzü düzenli olarak incelemek ve yıkama satışı kuralına (yeniden dengeleme ile ilgili olsa bile) dikkatle uymak önemlidir. Birçok yüksek net değere sahip kişi, vergi kayıplarından yararlanmak için komisyoncularına veya mali danışmanlarına danışır, ancak genellikle sadece yıl sonundadır.
Wealthfront, yazılım tabanlı olan ve müşteri yatırım portföylerini zarar görme olasılıkları için sürekli olarak kontrol eden gelişmiş bir Vergi-Zararı Hasat çözümü yarattı.
Vergi Dosyalamadan Önce Düşünülmesi Gereken Şeyler Var mı?
Wealthfront size, Vergi-Zararı Hasadından kaynaklananlar da dahil olmak üzere Wealthfront hesaplarınızda tamamlanan tüm ilgili yatırım işlemlerini özetleyen ve vergi beyannamenize eklenmesi gereken bir Form 1099 sağlayacaktır.
Wealthfront hesabınızda yaptığınız gibi bu diğer aracılık hesaplarında da aynı ETF'leri tutar ve takas ederseniz, bu diğer aracılık hesaplarındaki işlemler satışlara neden olabilir ve vergi kaybı hasadından kaynaklanan vergi avantajını azaltabilir. Yıkama satışlarıyla ilgili sorularınız varsa, IRS web sitesini ziyaret etmenizi veya vergi danışmanınızla iletişime geçmenizi öneririz.
Vergi Zararı Hasat İyileştirmesi
Betterment'in vergi zararı toplama (TLH+) programı, vergi zamanında değerli olabilecek kayıpları (piyasa oynaklığının neden olduğu kısa vadeli düşüşler) telafi etme fırsatları için portföyleri periyodik olarak tarar. Vergi kaybı hasadı zengin yatırımcılar için yeni bir kavram olmasa da Betterment TLH+ programı, diğer uygulamaların yapmadığı çeşitli geliştirmeler kullanır. Kullanıcı tarafından başlatılan her işlemi en üst düzeye çıkarmaya çalışırken, aynı zamanda yeniden dengelemeler gibi otomatik önlemler yoluyla değeri artırmaya çalışan kapsamlı bir vergi verimliliği yöntemi kullanır.
Şerefiye Vergi Kaybı Hasat Faydaları
Kayıp bir varlığın satışı, vergi kayıplarını yakalama sürecinin bir parçasıdır. Risk iştahınızı ve beklenen getiriyi korumak için satılan varlığı karşılaştırılabilir bir varlıkla değiştirin. Bir kaybı “hasat ettiğinizde” şunları yapabilirsiniz:
- Ödediğiniz sermaye kazancı vergilerini mahsup edin.
- Daha az vergi ödemek için gelirinizi azaltın.
- Kazançlar, gerçekleşen yatırım zararları ile dengelenebilir ve bu da olağan gelirden elde edilen vergiye tabi geliri yılda 3,000$'a kadar azaltabilir.
4 Yol İyileştirme, Vergi Kaybı Hasatında Size Yardımcı Olabilir
Betterment, müşterilere vergi kaybı hasatına yatırım yapma ve yönetme konusunda yardımcı olacak çeşitli politikalara sahiptir. Durumunuz seçeceğiniz seçeneği belirler. Öncelikle varlıklarınızın vergi yükünüz üzerindeki etkisini azaltmaya yardımcı olmak içindir. Bu güçlü stratejileri tanımlayalım.
#1. Portföyünüze Ek Fon Ekleme
İster temettü ister depozito olarak hesabınıza giren herhangi bir nakit, her bir varlık sınıfı için hedef ağırlığınıza geri dönmenize yardımcı olmak için otomatik olarak tahsis edilir. Sonuç olarak, portföy, herhangi bir hisse satmak zorunda kalmadan doğru varlık karışımına sahip olabilir. Bu karmaşık finansal planlama yöntemi daha önce yalnızca daha büyük hesaplar tarafından kullanılabiliyordu. Ancak, otomasyonları sayesinde artık hesabın herhangi bir boyutuna açıktır.
#2. Vergi Zararlarının Geri Alınması
Vergi kaybı hasadı vergi yükümlülüğünüzü azaltabilir. Tamamen yatırım yapmanızı sağlarken, vergi raporlaması amacıyla yatırım kayıplarınızı toplar. Değeri artan bir yatırımı sattığınızda değer artış kazancı vergisi ödemek zorunda kalırsınız. İyi haber şu ki, vergi kanunu, sermaye kazancı verginizi hesaplarken tüm yatırımlarınızdan elde ettiğiniz kâr ve zararları dikkate alıyor. Bu yüzden rahatlayın, herhangi bir kayıp (diğer yatırımlardan bile) kazançlarınızı ve vergi borcunuzu azaltacaktır.
#3. Varlığın Konumu
Vergi açısından en verimsiz yatırımlarınızı, tipik olarak tahvillerinizi vergi açısından verimli bir hesaba koyarken portföyünüzün genel kompozisyonunu korumak, varlık yerleştirme (IRA veya 401k) olarak bilinir. Bu, genellikle sıradan gelir olarak kabul edilen ve daha yüksek oranda vergilendirilen tahvil faiz gelirinizi koruyacaktır.
#4. Yatırım Fonlarına Karşı ETF'lerin Kullanımı
Yıl boyunca zarar eden bir yatırım fonu için sermaye kazancı vergisi ödemek zorunda kaldınız mı? Pekala, olur. Bu rahatsız edici durum, bir fon bir bütün olarak değer kaybetse bile, fon içindeki yatırımları kârla sattığında ortaya çıkar. Bu kazançlar üzerindeki vergi, IRS yasalarına göre siz olan son yatırımcıya dağıtılmalıdır.
Borsada işlem gören fonlar (ETF'ler) aynı kurallara tabidir. Her ne kadar ETF fonlarının yapılandırılma şekli nedeniyle vergi ödemek zorunda kalacakları çok daha az olası olsa da. En büyük hisse senedi ETF'lerinin çoğu, on yıldan fazla bir süredir herhangi bir sermaye kazancı aktarmadı. Yatırım fonu benzeri yatırım stratejilerine sahip ETF'ler, genellikle daha ucuz ücretlerle sıklıkla bulunur.
Kanada'da Vergi Kaybı Hasadı Yasal mı?
Kanada'da sermaye kazançlarını sermaye kayıplarıyla dengeleyebilirsiniz.
Sermaye Kazanç Vergisinden Kaçınmak İçin Mülkü Ne Kadar Süre Tutmalısınız?
Evin satışından önceki beş yıl içinde toplam 24 ay boyunca mülkte asıl ikametgahınız olarak yaşadıysanız, sermaye kazançları vergisi muafiyetine hak kazanabilirsiniz.
Sonuç
Vergi kaybı hasadı karmaşık görünebilir, ancak kuralları anlamak, yatırımcıların başarısız yatırımları tamamen kaybetmemesine yardımcı olur.
Vergi Kaybı Hasatına İlişkin SSS
ETF ile vergi kaybı hasadı yapabilir misiniz?
Yatırım kayıplarını toplamak, gerçekleşen sermaye kazançları üzerinden borçlu olduğunuz vergi miktarını azaltmanıza yardımcı olabilir. Borsada işlem gören fonlara (ETF'ler) veya yatırım fonlarına yatırım yaparak ve vergi kaybı hasadından yararlanarak vergi borcunuzu azaltabilirsiniz.
Fidelity vergi kaybı hasadı sunuyor mu?
Evet, Fidelity yalnızca takvim yılının sonunda değil, yıl boyunca vergi zararı toplama olanağı sunar.
- KURAL 40: Anlam, SAAS, Hesaplamalar ve İhtiyacınız Olan Her Şey (+ En İyi Araçlar)
- Android Uygulama Analizi Çözümleri: 5'de İlk 2023
- Form 1098 Mortgage: Faiz Beyanı
Referanslar
