Bir şirket emeklilik planı nasıl çalışır? Size emeklilik için bir gelir kaynağı sağlayan kayıtlı bir plan, şirket emeklilik planlarıdır. Bu planlar, hem sizin hem de işvereninizin veya yalnızca işvereninizin plana düzenli katkılar yapmasını gerektirir. Plandan bir emeklilik geliri alacaksınız. Şuradan bir yönetici veya danışmanla konuşun: insan kaynakları işveren sponsorluğunda emeklilik planınızın nasıl çalıştığı hakkında daha fazla bilgi edinmek istiyorsanız. Bir küçük işletme emeklilik planına katkıda bulunarak anında vergi avantajlarına erişim elde ederken gelecek için tasarruf edebilirsiniz. Küçük bir işletmenin uygulayabileceği çeşitli şirket emeklilik planları vardır. Onlar hakkında daha fazla bilgi edinmek için okumaya devam edin.
Şirket Emeklilik Planları
Bir işverenin bir çalışana sağlayabileceği pek çok avantaj arasında emeklilik planı bunlardan biridir. Bir çalışan emekli olduğunda, işverenin katkıda bulunduğu fondan belirli bir miktar para alır. Emekli maaşı, işinizden ayrıldıktan sonra her ay sabit bir miktar ödeyen bir tür emeklilik planıdır. İşverenler, çalışanların yararına yatırılan bir fona katkıda bulunmalıdır. Bir çalışan olarak siz de maaşınızın bir kısmını plana katkıda bulunabilirsiniz. Tüm işletmeler bu planları sunmaz. En sık devlet kuruluşlarında ve büyük şirketlerde bulunurlar.
Emeklilik planları, ABD Çalışma Bakanlığı tarafından belirlenen belirli kurallara uymalıdır. Bu kurallar, işletmelerin çalışanların emekli maaşlarına yönelik yatırım fonları için yıllık olarak ne kadar para ayırması gerektiğini yönetir. Emekli maaşı ödemeleri de bir hakediş programını takip eder. Bir uçurum yetkilendirme programını veya kademeli bir hak kazanma programını takip edebilirler.
Küçük Şirket Emeklilik Planları
Sürecin yalnızca bir kısmı, küçük işletmeniz için ideal emeklilik planını bulmayı içerir. Şirketin büyüklüğüne, çalışan sayısına ve sahibinin çalışanlarına sunmak istediği fırsat türüne bağlı olarak, küçük işletmelerin çeşitli seçenekleri vardır.
Her emeklilik planı kapsamında evrak işleri, yıllık raporlama ve hesap kurulumu için farklı gereksinimler vardır. IRS web sitesinde, planınızın türünü seçerek daha fazla bilgiye de erişebilirsiniz.
Bazı emeklilik düzenlemeleri ek evrak gerektirir. Örneğin, bir 401(k) kurarken, yazılı bir plan sağlamalısınız. Hangi yatırım fonu, komisyonculuk veya sigorta sağlayıcının kullanılacağını belirleyin. Maliyetleri, komisyonları ve müşteri hizmetlerini karşılaştırmak için planlarını inceleyin.
The BASİT 401(k) işveren katkısı gerektiren planlardan biridir. Bazı eyaletler işveren katkı paylarını tamamen yasaklıyor. Eşleştirilmiş veya sabit bir katkı oranı arasında seçim yapmak, işvereninizin katkıda bulunmasına karar verirseniz gereklidir.
Çalışanlarınız varsa, plandaki her katılımcıyı ilgili bilgiler hakkında bilgilendirmelisiniz. Bu, ayrıcalıkları, maliyetleri ve göze çarpan özellikleri içerebilir. Ek olarak, herhangi bir ayarlama için katılımcıları uyarmalısınız. Kurallara uyduğunuzdan emin olmak için IRS kurallarına bakın.
Küçük İşletme Şirketi Emeklilik Planı Türleri
1 numara. Geleneksel IRA
Geleneksel bir IRA, vergi avantajları sunan kişisel bir tasarruf hesabı açmak ve sürdürmek için basittir. Serbest meslek sahibiyseniz veya işinizi büyütmeye devam ediyorsanız, emeklilik birikimlerinize bir adım önde başlamanıza yardımcı olabilir. Vergileri daha sonra emeklilikte değil, şimdi ödemeyi tercih ediyorsanız, bir Roth IRA sizin için daha iyi bir seçenek olabilir. rağmen bir Roth IRA gelir kısıtlaması vardır ve anında vergi avantajı sağlamaz, emeklilik yaşına geldiğinizde vergisiz dağıtımlardan yararlanabilirsiniz. 2023'te A için maksimum katkı 6,500 ABD dolarıdır (7,500 yaşın üzerindekiler için 50 ABD doları).
Herkes planını başlatabilir ve IRS tarafından belirlenen yıllık üst sınıra kadar katkı yapabilir. Geleneksel IRA katkıları vergiye tabi gelirden düşülebilir, bu da şirketinizin vergi yükünü azaltır. Bir çevrimiçi aracı kurum kullanarak, geleneksel veya Roth IRA'yı hızlı ve kolay bir şekilde açabilirsiniz. Çek hesabınızdan düzenli para çekme işlemleri belirleyebilir veya istediğiniz zaman katkıda bulunabilirsiniz.
2 numara. EYLÜL-IRA
A şirket bir SEP aracılığıyla geleneksel IRA'lara katkıda bulunabilir. Herhangi bir büyüklükteki işletme, hatta şahıs şirketi bile bir SEP oluşturmaya hak kazanır. Serbest meslek sahibi bir IRA, bu hesabın başka bir adıdır. Planlar arasında karar verirken, 401(k) planlarından farklı olarak SEP planlarının, 50 yaşın üzerindeyseniz telafi katkılarına veya isteğe bağlı maaş ertelemelerine izin vermediğini unutmayın. 2023 için, ilk 330,000 $ için geçerli olan bir katkı üst sınırı vardır. bir işçinin gelirinden.
Geleneksel IRA'ya benzer bir yapıya sahip olan SEP IRA'dan yalnızca küçük işletme sahipleri ve çalışanları yararlanabilir. Bu plan, yalnızca bir güven fonu yerine doğrudan her çalışanın SEP IRA'sına yapılan işveren katkılarına izin verir. Serbest meslek sahibi olanlar da bir SEP IRA açabilirler.
Her katılımcının aynı katkıyı yapması gerektiğinden, bu plan bir ila üç çalışanı olan şirketler için en iyisidir. Örneğin, maaşınızın %10'unu katkıda bulunmaya karar verirseniz, tüm kalifiye çalışanlar aynı miktarı almalıdır. Bu, daha fazla çalışanı olanlar veya geleceğe önemli miktarda para ayırmak isteyen işletme sahipleri için pahalı olabilir.
Bir SEP IRA, en iyi özelliklerinden biri olan Form 5305-SEP doldurularak kolayca kurulabilir. Formu dolduramıyorsanız, bir banka, yatırım fonu veya başka bir finans kurumu, prototip bir PKP planı geliştirmenizde size yardımcı olabilir. Gerekli tüm evraklar dosyalandıktan sonra, işverenlerin IRS'ye herhangi bir yıllık dosya göndermesi gerekmez.
#3. Basit-IRA
İşverenler, tıpkı emeklilik tasarruflarını finanse etmek için kullanılan SEP planlarında olduğu gibi, SIMPLE planına (Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı) katılan çalışanlar için IRA'lara katkıda bulunabilir. BASİT IRA, 100'e kadar çalışanı olan küçük işletmeler için bir seçenektir. Genel olarak, işverenler, ya tüm kalifiye çalışanlar için %2'lik sabit bir katkı şeklinde ya da dolar bazında çalışanın maaşının %3'üne kadar eş katkı şeklinde katkı yapmalıdır. Çalışanların sabit plana katkıda bulunmaları gerekmese de, bunu maaşlarının bir kısmını veya tamamını erteleyerek yapmayı tercih edebilirler. 330,000 $, 2023 tazminatı için üst gelir eşiğidir.
#4. Basit 401(K)
SIMPLE IRA'ya benzer şekilde, 401'den fazla çalışanı olmayan işletmeler için SIMPLE 100(k) emeklilik planı mevcuttur. Çalışanlar, bir gereklilik olarak, SIMPLE 401(k)'ye yapılan tüm işveren katkılarına tam erişime sahip olmalıdır. Bir SIMPLE 401(k) sağlarsanız, başka bir emeklilik planı sağlayamazsınız. Her uygun çalışanın maaşına zorunlu %2'lik katkı payının mı yoksa işverenden %3'e kadar denk bir katkının mı onaylanacağına karar verilmelidir. Şirketiniz 100'den fazla kişiyi işe alırsa, SIMPLE 401(k) için iki yıllık bir ödemesiz dönem vardır. Ardından, Geleneksel 401(k) planına geçmeyi düşünebilirsiniz.
# 5. Solo 401(k) planı
Tek mal sahibi ve eşi, Solo-k, Uni-k veya Tek katılımcılı k olarak da bilinen solo 401(k) planının hedeflenen lehtarlarıdır. İşletme sahibinin 2023'te iki işte çalışmasına izin verilir; bu, maaşın %25'ine kadar seçmeli olmayan katkı paylarına ve 22,500 $'a kadar seçmeli ertelemelere izin verir.
Şirket Emeklilik Planı Türleri
Fayda planlarının tanımlanması ve katkı planlarının tanımlanması, Çalışan Emeklilik Gelir Güvenliği Yasası (ERISA) tarafından kapsanan iki emeklilik planı kategorisidir.
1 numara. Tanımlanmış Fayda Planı
Tanımlanmış bir fayda planı kapsamında emeklilik yardımının aylık olarak belirli bir miktar olması garanti edilmektedir. Bu vaat edilen fayda, emeklilikten sonra ayda 100 dolar gibi kesin bir parasal meblağ olarak planda belirtilebilir. Bir katılımcı emekli olduğunda, tanımlanmış bir fayda planı, garantili bir aylık fayda tutarı sunar. İşverenler, emeklilik planları olarak da bilinen tanımlanmış fayda planlarını denetlemek için yatırım yöneticilerini işe alarak müşteri hesaplarını yönetirler. Bu tür bir planda işveren riski üstlenir.
Tanımlanmış fayda planı, daha az yaygın ve genellikle daha pahalı olmasına rağmen, emeklilik için önemli miktarda para biriktirmek isteyen bağımsız yükleniciler ve küçük işletme sahipleri için bir seçenektir. Yıllık katkı paylarınız, siz uzun vadeli tasarruf hedefinizi önceden belirlerken doğru yolda kalacak şekilde ayarlanır.
2 numara. Tanımlı Katkı Planı
Tanımlanmış bir katkı planı ise belirli bir düzeyde emeklilik yardımı sağlamaz. Bu programlarda, çalışan veya işveren (veya her ikisi), çalışanın hesabına plan kapsamında, bazen yıllık kazancın %5'i gibi belirli bir oranda katkıda bulunur. Çalışanın fonları genellikle bu katkı paylarını ödemek için kullanılır.
Tanımlanmış bir katkı planı, emeklilik için aynı düzeyde ödeme güvencesi sağlamaz. Tanımlanmış bir katkı planı, 401(k) gibi bir şeydir. Hem işveren hem de çalışan, bu tür planlara sıklıkla çalışanın yıllık maaşının belirli bir yüzdesi oranında katkıda bulunur. Bu tür bir düzenlemede, çalışan riski üstlenir. Ne kadar para yatırıldığına bağlı olarak, hesabın toplam değeri dalgalanacaktır. Bir çalışan emekli olduğunda, katkı payları artı veya eksi yatırımlardan elde edilen kazanç veya kayıplardan oluşan hesap bakiyesi kendisine verilir.
İşverenler Tarafından Sağlanan Tipik Emeklilik Planı Türleri
Emeklilik planları, 401(k) planları, 457 planları, Roth 401(k) planları, BASİT planları, 403(b) planları ve çok daha fazlası gibi birçok farklı biçimde gelir. Seçeneklerinizi yeminli bir muhasebeci ile tartışarak sizin için en iyi stratejiyi seçebilirsiniz.
1 numara. 401(k) planı
İşveren destekli emeklilik planları arasında en yaygın olanıdır. Kâr amacı güden büyük şirketlerin çoğu, çalışanlarına bu tür bir plan sunar. Çalışanın bu plana katkıda bulunması gerekse de, birçok işveren çalışan katkı paylarının belirli bir yüzdesini karşılamayı teklif eder. Yatırım söz konusu olduğunda, çalışanlar neyi finanse edeceklerini seçme seçeneğine sahiptir ve emeklilikten sonra da hesabın tam mülkiyetini elinde bulundurmaya devam eder.
2 numara. Roth 401(k) Planı
Bu tür bir plan, geleneksel bir Roth IRA ile aynı avantajları sağlar ve geleneksel 401(k) ile aynı çalışan katkı paylarına sahiptir. Bir Roth 401(k), katkı payları için vergi indirimi sunmaz, ancak 59 12 yaşının üzerindeyken emeklilik sırasında para çekerseniz ve parayı en az beş yıl hesapta tuttuktan sonra vergilendirilmezsiniz.
# 3. 403(b) planı
403(b) planı, 401(k) ile hemen hemen aynıdır, ancak yalnızca hastaneler, devlet okulu sistemleri, kiliseler vb. gibi kar amacı gütmeyen kuruluşlar tarafından kullanılabilir. Çalışan katkıları, bu planların ana finansman kaynağıdır ve belirli bir miktara kadar katkı payları vergiden düşülebilir. İşverenler, çalışan katkı paylarını belirli bir yüzdeye kadar eşleştirip eşleştirmemeye karar verebilir. Bu para, hesaptan çekildiği anda vergilendirilir.
#4. Basit IRA Planı
Daha küçük şirketler sıklıkla SIMPLE (Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı) adı verilen bir bireysel emeklilik hesabı (IRA) planı sunar. İşverenler, seçmeli olmayan katkılar yapmayı veya maaşlarının %3'üne kadar çalışan katkılarını karşılamayı seçebilir. Çalışanlar plana vergiden düşülebilir para katkıda bulunur.
# 5. 457(b) planları
401(k)'nin aksine, 457(b) planına yalnızca eyalet personeli, yerel personel ve bazı vergiden muaf kuruluşlar erişebilir. Bir çalışan vergi avantajlı plana vergi öncesi gelirle katkıda bulunduğunda, gelir üzerinden vergi ödenmesi gerekmez. 457(b), katkıların emekli olana kadar vergiden muaf olarak artmasına izin verir; ancak, çalışan para çektiğinde bunu daha yüksek bir vergi oranıyla yapar.
#6. eş IRA
Bir çalışanın gelir elde eden eşi, Eş IRA'sı sayesinde bir IRA'ya da katkıda bulunabilir. Yalnızca kazanılmış geliri olan çalışanlar genellikle IRA'lara uygundur. Eş IRA'sı ister geleneksel ister Roth IRA olsun, herhangi bir katkı, çalışan eşin vergiye tabi gelirinden daha fazla olmalıdır.
#7. Devreden IRA
401(k) veya IRA gibi bir emeklilik hesabını yeni bir IRA hesabına aktardığınızda bir devreden IRA oluşturulur. Bir IRA'nın vergi avantajlarından yararlanmaya devam edebilmeniz için, para bir hesaptan devreden IRA'ya “aktarılır”. Bunu yapmanıza izin veren herhangi bir kurum, geleneksel veya Roth IRA olabilen bir rollover IRA açmanıza izin verecektir. Para, herhangi bir kısıtlama olmaksızın bir rollover IRA'ya yatırılabilir.
Şirket Emeklilik Planları Nasıl Çalışır?
Bir emeklilik planınız olduğunda, işvereninizin hesabınıza düzenli olarak katkı payı ödemesi gerekir. Emeklilik yaşınıza geldiğinizde, tahakkuk eden emekli maaşınız için aylık çekler almaya başlarsınız. Ödemenizi hesaplamak için genellikle bir formül kullanılır. Formülün girdileri, yaşınız, geliriniz ve şirkette çalışma süreniz hakkında bilgiler içerir.
İyi Bir Emeklilik Planına Örnek Nedir?
401 (k) plan
Vergi avantajları sağlayan 401(k) planları, emeklilik için tasarruf etme şansı sunar. Bir çalışan bir şeye katkıda bulunduğunda geleneksel 401 (k), bunu vergi öncesi para ile yaparlar, bu da katkı miktarının vergi açısından gelir olarak sayılmadığı anlamına gelir. Bu katkı payları, geri çekilebilecekleri emekliliğe kadar 401(k) planı dahilinde vergiden muaf olarak artabilir. Emeklilikte, dağıtımlar vergiye tabi bir kazançla sonuçlanır, ancak 59 ve 12 yaşından önce yapılan para çekme işlemleri ek vergilere ve cezalara neden olabilir.
İşletmelerde Emeklilik Planı Nedir?
Çalışanlar arasında emeklilik planları, çalışanlar için bir emeklilik geliri sağlamaya yardımcı olur. Bunlar bir tür işyeri yardımı olarak kabul edilir ve işverenler emeklilik planlarını çeşitli şekillerde tasarlayabilir ve çalışanları adına katkıda bulunabilirler.
Nasıl Emeklilik Planı Oluşturabilirim?
- Uzun vadeli hedefler belirleyin.
- Bileşik faizi kavrar.
- Seçimlerinizi gözden geçirin.
- Şirket avantajlarına bakın.
- Sosyal Güvenlik hakkında bilgi edinin.
- Bir bütçe oluşturun ve tasarruf etmeye başlayın.
- Gerekirse yeni hedefler belirleyin.
4 Emeklilik Planı Nedir?
%4 kuralı, emeklilerin emekli oldukları yıl boyunca ihtiyatlı bir şekilde tasarruflarının %4'ünü alıp sonraki 30 yıl boyunca her yıl enflasyona göre ayarlayabilecekleri iyi bilinen bir emeklilik para çekme stratejisidir.
Emekliliğin 5 Aşaması Nelerdir?
- Emeklilik Öncesi Aşama.
- Emeklilik Balayı Aşaması.
- Büyü Bozma Aşaması.
- Yeniden Yönlendirme Aşaması.
- Kararlılık Aşaması.
Emeklilik İçin Hangi Yatırımlar Yapılmalı?
Ek olarak Sosyal Güvenlik, emekli maaşları, tasarruflar ve diğer yatırımlar, emekliler emeklilik gelirlerini tahviller, emeklilik maaşları ve gelir getiren hisse senetleri ile tamamlayabilirler. Bir finans uzmanının yardımıyla en iyi emeklilik geliri stratejisini seçebilirsiniz.
Emeklilik Gelirinin En İyi Kaynağı Nedir?
Amerikalı emekliler için Sosyal Güvenlik en yaygın gelir kaynağıdır. Sosyal Güvenlik, yıllarca süren sıkı çalışmanın ardından nihayet talep edebileceğiniz para olduğu için, onu kullanmak çok önemlidir. Sosyal Güvenlik vergileri, başka gelir kaynaklarına sahip kişilerden kaynaklanabilir. Diğer kaynaklar şunları içerir:
- Garantili Gelir (örn. Sosyal Güvenlik, Emeklilik)
- Emeklilik planları (yani tanımlanmış fayda planları)
- IRA'lar.
- Nitelikli işveren destekli emeklilik planları (QRP'ler), hükümet tarafından desteklenen 401(k), 403(b) ve 457(b) planları gibi şeyleri içerir.
Sonuç
Şirket emeklilik planlarının çok sayıda varyasyonu vardır. Alternatif olarak, çok sayıda seçenek mevcuttur ve sizin için en iyisi çeşitli faktörlere bağlı olacaktır. Fikir birliği, hem çalışanların hem de işverenlerin işveren destekli emeklilik planlarından yararlanabileceği yönündedir. Bu programlar vergi indirimleri, otomatik bordro ertelemeleri sunar ve bazı durumlarda işverenler, çalışan katkı paylarını önceden belirlenmiş bir sınıra kadar eşleştirir.
Referanslar
