Работодатели должны учитывать удержание пособия при выплате работникам, чтобы рассчитать сумму удержания подоходного налога.
Сотрудники заполняют форму W-4, чтобы выбрать, сколько налогов они хотят удержать из своей зарплаты. Форма W-4, вероятно, потребуется заполнить, когда вы начнете новую работу, но вы можете обновить ее по мере необходимости, чтобы заполнить свое удержание.
По той же причине сотрудники должны заполнить форму IRS W-4. Работодатели обязаны точно платить установленную сумму. Если сумма больше стоимости, работник имеет право на возврат. Тем не менее, неожиданный налог вводится, если он не уплачен. Форма должна обычно быть представлена сотрудниками один раз в год.
Что такое удержание пособия?
Удерживаемое пособие является своего рода освобождением, которое уменьшает сумму подоходного налога, который должен быть удержан из зарплаты работника. Затем работодатель выплачивает сумму от имени работника Службе внутренних доходов (IRS).
Таким образом, более высокий процент удержания пособий приводит к меньшему вычету налога на прибыль, тогда как меньшее количество пособий приводит к большему вычету налога на прибыль. Некоторые сотрудники могут претендовать на льготы, например, те, чей налоговый статус один.
Когда я должен отказаться от пособий?
Не позднее первого отчетного периода, который заканчивается через 30 дней после того, как вы предоставите своему работодателю обновленную форму, новые удержания вступают в силу. Ваша компания не обязана принять это сразу, но может сделать это. Независимо от ваших удержанных пособий, вы также можете попросить удержать определенную сумму денег.
Как работает удержание
Когда кто-то принимается на работу работодателем, он должен заполнить форму W-4, в которой запрашивается личная информация, такая как имя и номер социального обеспечения. Количество пособий, которые должны быть сделаны, также включены.
После заполнения данные формы W-4 используются работодателем для определения того, какая часть дохода работника должна быть вычтена из его зарплаты и отправлена в налоговые органы. Крайне важно учитывать общее количество запрашиваемых налоговых льгот; чем больше запрашиваемых надбавок, тем меньше подоходного налога удерживается с зарплаты; чем меньше пособий запрашивается, тем больше удерживается налог.
Сумма удержания определяется суммой удерживаемого пособия, заявленной в форме W-4, и статусом подачи (глава семьи, холост, женат, но подает документы отдельно, помолвлен и подает документы совместно или состоит в браке, но подает документы совместно). Выбор подходящей суммы пособия для требования имеет решающее значение. Это делается для того, чтобы избежать осложнений при подаче налоговой декларации или чтобы не дать правительству ссуду с нулевой процентной ставкой, заплатив слишком много налогов только для того, чтобы вернуть ее позже.
Сколько пособий может требовать сотрудник?
Общее количество пособий, которые могут запросить сотрудники, не определено. Кроме того, если вы подозреваете, что ваш сотрудник берет необычно большое количество пособий, вы можете получить налоговую консультацию от бухгалтера и попросить, чтобы ваш сотрудник сделал то же самое.
Кроме того, сотрудники могут потребовать, чтобы дополнительный налог удерживался вместо получения надбавок, которые снижают их налоговые обязательства. Если сотрудник соответствует одному или нескольким из следующих описаний, вам может потребоваться вычесть дополнительный налог из его доходов:
- Файлы совместно с супругом
- Работает на нескольких работах
- Получает дивиденды, проценты и пенсионный доход из источников, отличных от занятости
- Файлы совместно с супругом
Когда и как корректировать ставку удержания сотрудников?
Работники могут в любое время обновить свои удержания, заполнив новую форму W-4.
Следующие модификации имеют значительное влияние на то, как корректируются ставки удержания:
№1. Изменения в налоговом законодательстве
Сотрудники должны представить форму в соответствии с новыми ставками налогов или освобождений, как только они будут объявлены правительством.
№ 2. Модификации образа жизни
Налоги могут измениться в результате жизненных изменений, таких как женитьба или развод, а также добавление новых обязательств, таких как наличие детей. Выход на пенсию может иметь влияние на доход человека. Если сотрудники имеют право на списание процентов по ипотеке, такие события, как покупка жилья, также могут позволить снизить налоги.
№3. Изменение в занятости
Заработок отдельных лиц также может измениться в результате перехода на новую работу или выполнения дополнительных подработок за дополнительные деньги. Чтобы восполнить дефицит, будет увеличена численность занятых в государственном секторе. Чтобы избежать выплаты суммы иглы, человек должен уведомить правительство о своем статусе безработного, когда они или их супруги становятся безработными.
№ 4. Изменения в налоговых льготах и вычетах
Люди должны указать все соответствующие квалификационные вычеты и кредитные сдвиги, чтобы удерживать правильную сумму. Например, алименты, отчисления по процентам по студенческому кредиту и отчисления с индивидуального пенсионного счета (IRA) должны быть включены. Медицинские расходы, процентные расходы, налоги, благотворительные пожертвования, подарки, расходы на уход за иждивенцами, расходы на образование, налоговые льготы на детей и кредиты на заработанный доход — все это примеры налоговых льгот.
Удержание не применяется к налогооблагаемому доходу, который включает в себя доход от процентов, дивидендов, прироста капитала, распределения IRA (индивидуальный пенсионный счет) и т. д. Кроме того, если коммерческие сделки имеют место в границах различных штатов, ставки удержания пособия работников будут различаться. Очевидно, он будет значительно отличаться от федерального резерва.
№ 5. Необлагаемые финансовые ресурсы.
Несмотря на то, что доход от самозанятости, прибыль, дивиденды, процентный доход и определенные распределения IRA не подлежат удержанию, изменения в большинстве случаев ау требуется корректировка надбавок.
Пособия такие же, как деренденты?
Освобождение от налога в вашей налоговой декларации используется для расчета вашего реального налогового бремени, в то время как надбавка используется вашим работодателем для расчета суммы вычета из вашей зарплаты.
Как рассчитать резервы на удержание
По данным Службы внутренних доходов, для расчета налоговых пособий лица должны учитывать следующих сотрудников:
- Регулярная заработная плата, комиссионные и оплата нерабочего времени.
- Платежи, сделанные в соответствии с необъяснимым планом дополнительных расходов на возмещение расходов и надбавок.
- Пенсии, дополнительные вознаграждения, комиссионные, игровые выигрыши и другие источники дохода.
Следующие факторы определяют расчет удержания пособия работника:
- Статус подачи: Удерживает ли человек по более низкой одиночной ставке или супружеской ставке.
- Количество заявленных удержаний: С каждым преимуществом, о котором заявляет человек, удерживается все меньше денег.
- Вычитает ли человек больше денег из каждого взноса: Рабочие могут предпочесть удержать дополнительные деньги.
Вы можете использовать подход на основе диапазона заработной платы, чтобы рассчитать, сколько федерального подоходного налога должно быть вычтено из доходов ваших работников за каждый период оплаты:
- Умножьте сумму формы W-4 вашего сотрудника на количество периодов оплаты, которые у вас есть каждый год.
- Включите в эту сумму всю налогооблагаемую заработную плату работника за расчетный период.
- Умножьте сумму формы W-4 вашего сотрудника на количество периодов оплаты, которые у вас есть каждый год.
- Рассчитайте измененную сумму оплаты, вычитая эту сумму из общей суммы. Все отрицательные значения следует округлить до следующего целого числа.
- Рассчитайте предварительную сумму удержания, сравнив исправленную сумму заработной платы с соответствующей таблицей выплат в IRS Publication 15-T.
- Подсчитайте свое годовое количество периодов оплаты и разделите его на сумму, указанную в шаге 3 формы W-4 вашего сотрудника.
- Вычтите эту сумму из предполагаемой суммы удержания. Все отрицательные значения должны быть округлены до следующего целого числа.
- Включите эту сумму в сумму, указанную в форме W-4 вашего сотрудника Ster 4 (с). Вы будете вычитать эту сумму из зарплаты вашего сотрудника в качестве федерального подоходного налога в течение этого периода оплаты.
Хотите узнать больше о смежных темах, нажмите здесь..
Что я должен указать для удержания пособия?
Только те, кто имел право на возмещение всего федерального подоходного налога, удержанного за предыдущий год, потому что они не задолжали по налогу и согласились не нести никаких обязательств в текущем году, имеют право использовать освобождение от удержания. В форме W-4 вы просто указываете «Освобождается».
Сколько пособий может требовать сотрудник?
Размер пособий, на которые работник может претендовать, неограничен. Попросите работника проконсультироваться со своим бухгалтером или финансовым консультантом, если они не уверены в достоверности пособий, на которые они должны претендовать.
Лучше ли иметь нулевые пособия?
Если вы хотите получить большую сумму денег в виде возмещения налогов, отказ от пособий может быть предпочтительным выбором. Большая налоговая декларация позволяет вам совершать поездки, погашать долги и делать значительные покупки, которые раньше были бы невозможны. Если ваши родители все еще числят вас в качестве ребенка, вы должны дополнительно указать 0.
Что такое освобождение от удержания?
Некоторые сотрудники могут вообще не подвергаться никакому удержанию. Что значит добиваться освобождения?
- Сотрудники, которые освобождены от уплаты налогов, не претендуют на какие-либо удержания по форме W-4. Чтобы получить освобождение от удержания, сотрудники должны ввести «Exempt» в поле под строкой 4 (c) новой формы W-4.
- Сотрудники щелкнули определенное поле для освобождения от уплаты налогов в форме W-2020 до 4 года.
- Если сотрудник удовлетворяет всем следующим требованиям в последние годы, он может запросить освобождение от удержания на 2023 год:
Если в форме появляется термин «освобожденный», работник может добиваться освобождения от удержания пособия работником. Также, после подтверждения того, что работники соответствуют вышеперечисленным требованиям, его необходимо написать. Исключения не сохраняются, поэтому сотрудник должен обновить статус, заполнив новую форму в следующем году.
Должен ли я требовать 1 или 2 пособия?
Одно или два пособия должны быть заявлены, если вы являетесь одним файлом с одной работой и без дерендентов. Вы, вероятно, получите возмещение после одного разрешения. Вы будете ближе к выплате вашего фактического налогового обязательства, если вы потребуете двух пособий (т.е., сколько вы должны в виде налогов).
Сколько пособий может требовать работник?
Работники могут запрашивать столько надбавок, сколько пожелают. Никаких ограничений не применяется. Ранее от работодателей требовалось подавать форму W-4 в IRS, если работник требовал более десяти надбавок. Это больше не нужно. Кроме того, не отправляйте форму W-4 в IRS, если служба не запрашивает ее.
Пособия используются работодателями для расчета суммы федерального налога или подоходного налога штата для вычета из доходов работников. Ваше удержание подоходного налога уменьшается, когда работник требует дополнительных пособий.
• Один вычет на благотворительные пожертвования, государственные и местные налоги в размере до 10,000 7.5 долларов США, медицинские расходы, превышающие XNUMX% от дохода работника, проценты по студенческим пособиям и вычитаемый налог IRA.
• Один вычет за каждого правомочного ребенка в возрасте до 17 лет вычет одного за каждого дополнительного вычета.
Кроме того, сотрудники могут потребовать, чтобы дополнительный налог был удержан вместо получения надбавок, которые снижают их налоговые обязательства.
Если сотрудник соответствует одному или нескольким из следующих описаний, вам может потребоваться вычесть дополнительный налог из его зарплаты:
- Файлы вместе с женой
- Работает на нескольких работах
- Зарабатывает дивиденды, проценты и пенсионный доход из источников, отличных от занятости
- Запросы на увеличение удержания по любой причине.
Заключение
Удержание пособий может быть ценным инструментом как для работодателей, так и для работников. Это не только помогает работодателям соблюдать налоговое законодательство, но и помогает сотрудникам держать больше денег в своих карманах. Работники должны всегда следить за тем, чтобы их работодатели правильно удерживали надлежащую сумму надбавок из их зарплаты. В противном случае, они могут оказаться должны деньги приходят время налогов. Имея правильную информацию, работодатели и работники могут использовать удерживаемые надбавки к взаимной выгоде.
Удержание пособия Часто задаваемые вопросыѕ
Разумно ли утверждать 1?
Если вы хотите подать иск, вы должны знать о следующем: Если вы одиноки и имеете только одну работу или источник дохода, это может быть достойной альтернативой. Во время налогового сезона у вас все еще будет шанс получить возмещение.
Каковы 3 вида пособий?
- Налогооблагаемые льготы.
- Пособия Частично частично облагаются налогом.
- Необлагаемые льготы.
Рекомендации
СТАТЬИ ПО ТЕМЕ
