Налоги на самозанятость уплачиваются, если ваш чистый доход от самозанятости составляет 400 долларов или более, независимо от того, являетесь ли вы самозанятым в качестве владельца бизнеса, фрилансера или независимого подрядчика. В этом руководстве вы узнаете больше о том, как рассчитать налог на самозанятость и о разнице между самозанятостью и подоходным налогом.
Понимание налога на самозанятость
Налог на самозанятость представляет собой комбинацию налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которая в значительной степени затрагивает людей, являющихся руководителями своего бизнеса. Примером этого типа налога являются налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вычитаются из заработной платы большинства работников.
Работодатели оценивают налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь для подавляющего большинства наемных работников. С другой стороны, вы сами рассчитываете свои налоги (налоги SE), заполняя Приложение SE (форма 1040 или 1040-SR). Из вашего скорректированного валового дохода можно вычесть процент вашего налога SE, который был бы уплачен компанией. Налоги Social Security и Medicare не подлежат вычету для наемных работников.
Ставка налога на самозанятость
В США ставка налога на самозанятость составляет 15.3%. Для социального обеспечения, которое включает пожилых людей, оставшихся в живых и страховка по инвалидности, ставка 12.4%; для Medicare, которая является больничным страхованием, она составляет 2.9 процента.
Первые 142,800 1 долларов США из вашей совокупной заработной платы, чаевых и чистого дохода применимы к любой комбинации части налога на социальное обеспечение. Налог на социальное обеспечение, или пенсионный налог для железнодорожников (уровень 2022), в 2023 году. Чтобы подготовиться к 147,000 году, бюджет был увеличен до XNUMX XNUMX долларов. Он служит в качестве таблицы SE отчетного года для налоговых ставок SE.
Часть налога на трудоустройство и налог на социальное обеспечение в размере 2.9% от Medicare будет применяться ко всей вашей совокупной заработной плате, чаевым и чистой прибыли за текущий год. Нет налога SE в размере 12.4 процента на заработную плату и чаевые, применимого ни к налогу на социальное обеспечение, ни к части Уровня 1 пенсионного налога железной дороги, если они составляют не менее 142,800 2.9 долларов и применимы к обоим. С другой стороны, часть налога SE в размере XNUMX%, взимаемая с программы Medicare, должна оплачиваться со всей вашей чистой прибыли.
Заработная плата, бонусы и доход от самозанятости, полученные после 31 декабря 2012 г., облагаются дополнительной налоговой ставкой Medicare в размере 0.9%.
Если вы выберете налоговый год, отличный от календарного, вы должны применить налоговую ставку и максимальный предел дохода, действующие на начало вашего налогового года. Налоговые ставки и самые высокие пределы дохода колеблются в течение года, но не корректируют ставку или верхний предел налога на самозанятость.
Как рассчитать ставку налога на самозанятость
- Для расчета налога на самозанятость. Начните процесс определения суммы налога, которую вы должны заплатить, рассчитав свой чистый доход от самозанятости за календарный год.
- По налоговым причинам чистый доход часто представляет собой разницу между вашим валовым доходом от самозанятости и вашими деловыми расходами.
- В большинстве случаев налог на самозанятость составляет 92.35 процента от вашего чистого дохода от самозанятости.
- Подсчитайте, какая часть вашего чистого дохода от самозанятости подлежит налогообложению, а затем используйте налоговую ставку в размере 15.3% в качестве ориентира.
- Несмотря на то, что часть социального обеспечения налога на самозанятость применяется только к первым 142,800 147,000 долларам (2023 2022 долларов в XNUMX году) дохода в XNUMX году, важно помнить об этом.
- Не забудьте проверить две доступные налоговые процедуры в IRS Schedule SE, чтобы рассчитать чистую прибыль, но только в том случае, если вы понесли убытки от самозанятости.
Уплата налога на самозанятость: кто за это платит?
- Налоги на самозанятость уплачиваются, если ваш чистый доход от самозанятости составляет 400 долларов или более, независимо от того, являетесь ли вы начальником своего свободный художникили независимый подрядчик. Некоторые люди, работающие на себя, получают от своих клиентов формы IRS 1099, в которых указывается сумма денег, которую они получили от своих клиентов в течение года.
- Если вы работали в христианской общине и зарабатывали более 108.28 долларов, вы также должны платить налоги на самозанятость.
- Можно получить доход в том же календарном году от работы на полный рабочий день и самозанятости. В настоящее время многим людям приходится совмещать повседневную работу и подработку. Если человек работает в организации, которая не работает по выходным и ездит на такси по выходным, он или она может иметь право на обе работы. Доход от райдшеринга такой же, как и от самозанятости.
Как подать налоговую форму для самозанятых
Когда вы сами себе начальник, вам придется пройти несколько дополнительных процедур для подачи налоговой декларации.
- Для начала заполните налоговую форму IRS 1040, Приложение C, чтобы раскрыть информацию о доходах вашего бизнеса.
- Для расчета налога на самозанятость заполните форму IRS 1040 Schedule SE.
- Следующим шагом будет подготовка и подача налоговой декларации. Если вы зарабатываете на собственном бизнесе. Затем вам необходимо заполнить форму IRS 1040 для самозанятых при подаче налоговой декларации. Это потому, что вы сможете вычитать расходы из вашего дохода от самозанятости. Это снизит ваш налоговый счет, и эта форма позволяет вам это сделать.
- Для заполнения налоговой декларации необходимо получить номер социального страхования, индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика или ИНН.
- Вероятно, также потребуется расчет налогов. Раз в квартал большинство самозанятых обязаны платить ожидаемые налоги, исходя из их годового дохода от самостоятельной занятости.
- Чтобы избежать уплаты больших сумм налогов при подаче налоговой декларации 18 апреля. Для достижения этой цели крайне важно ежемесячно платить достаточную сумму. В большинстве случаев самозанятые лица, которые, по оценкам, платят 1,000 долларов США или более в виде налогов по своим годовым доходам, должны будут представить предполагаемые платежи.
- Вариант прямой оплаты IRS является идеальным финансовым решением для этих налогов. Кроме того, есть варианты использовать дебетовую или кредитную карту или отправить чек IRS, или вы можете перевести деньги со своего счета.
Налоговые вычеты для самозанятых
Налоговые преимущества того, чтобы быть самому себе начальником, включают возможность вычесть ряд расходов. Сокращает ваш чистый доход и налоги. Поэтому очень важно, чтобы вы использовали все доступные налоговые вычеты. К числу наиболее важных относятся следующие:
№1. Расходы на домашний офис
Вычет домашнего офиса доступен для тех, кто работает из дома. Для этого вам нужно знать размер вашей рабочей области. Использование домашнего офиса также должно осуществляться часто и исключительно налогоплательщиком. Невозможно иметь офисное помещение и спальню в одной комнате.
№ 2. Вычеты за поездки и использование транспортных средств
Командировочные расходы на семинары и мероприятия, связанные с бизнесом, могут быть вычтены из налогооблагаемого дохода. Гостиницы, прокат автомобилей и авиабилеты могут быть вычтены. Если вы едете на работу, вы можете сократить часть пройденного расстояния. А также любые расходы на обслуживание или расходы.
№3. Вычет за питание
Большинство предприятий могут вычесть 50 процентов расходов на питание, которое они покупают для своих сотрудников. Еда, приготовленная дома, не подлежит налоговому вычету.
Если вы сами себе начальник, вы можете иметь право на снижение взносов по медицинскому страхованию.
№ 5. Скидка на аренду
Расходы, которые вы делаете на коммерческое помещение, могут быть вычтены из прибыли вашего бизнеса. Вычет арендной платы, которую вы платите за материалы или другое оборудование, которое вы используете в своем бизнесе, вполне возможен.
Налог на самозанятость против. Доход
Доход: налог на самозанятость против дохода
Физические лица и предприятия (налогоплательщики) облагаются подоходным налогом, который взимается с их налогооблагаемого дохода (обычно называемого налогооблагаемым доходом). В большинстве случаев подоходный налог рассчитывается путем умножения налоговой ставки на общий налогооблагаемый доход. Налоговая ставка налогоплательщика может различаться в зависимости от его индивидуальных качеств и источника дохода.
С ростом налогооблагаемого дохода растет и ставка налога. Как правило, корпорации облагаются корпоративным налогом, который часто взимается по фиксированной ставке. Существует множество способов, с помощью которых индивидуальный доход человека может подвергаться прогрессивное налогообложение.
Налог на самозанятость: налог на самозанятость и доход
В большинстве случаев самозанятые лица обязаны платить как подоходный налог, так и налог на самозанятость (SE). Для тех, кто сам себе начальник, налог SE представляет собой комбинацию налогов на социальное обеспечение и Medicare. Социальное обеспечение и налоги Medicare вычитаются из заработной платы большинства работников. Они являются примером этого вида налога. Налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь являются единственными налогами, которые называются налогом на самозанятость (например, подоходный налог).
Чтобы вы могли выяснить, есть ли у вашего бизнеса чистый доход или потеря, вы должны сначала узнать, если вы работаете не по найму. Вычитание расходов вашей компании из ее доходов — вот как вы получите это число. Ваша чистая прибыль, представляющая собой разницу между вашими доходами и расходами, отображается на странице 1 вашей формы 1040 или 1040-SR. Если ваши расходы превышают ваши доходы, вы будете без денег. На первой странице формы 1040 или 1040-SR вы обычно можете вычесть свои убытки из валового дохода. Однако в некоторых случаях ваши потери могут быть сведены к минимуму.
Что произойдет, если вы не подадите налоги на самозанятость?
Неучет доходов от самозанятости является преступлением на федеральном уровне и уровне штата. уклонение от уплаты налогов таким образом. Налогоплательщики, не уплачивающие налоги, подлежат штрафу, процентам на неуплаченную сумму и возможности тюремного заключения.
Почему налог на самозанятость такой высокий?
Потому что Служба внутренних доходов рассматривает предпринимателей и как работодателей, и как наемных работников. В результате ставка налога увеличивается.
Как IRS узнает, что вы работаете не по найму?
Они узнают об этом через Независимых подрядчиков, потому что они обязаны отслеживать прибыль и убытки своего бизнеса, заполняя Приложение C (Форма 1040). (Единоличное владение). Если ваш чистый доход от индивидуальной предпринимательской деятельности составляет 400 долларов США или более, вы также должны предоставить форму SE (форма 1040) и налог на самостоятельную предпринимательскую деятельность.
Каковы шесть недостатков самозанятости?
- Неопределенность в доходах
- Нет льгот для сотрудников
- Часы работы могут быть очень длинными.
- Повышенная нагрузка и ответственность.
- Отсутствие организации.
- Есть риск проиграть.
- Будет больше налоговой волокиты
Почему налог для самозанятых такой высокий?
Быть самозанятым означает платить 15.3% налога на социальное обеспечение и медицинскую помощь в дополнение к обычным федеральным, государственным и местным подоходным налогам, которые вы в противном случае должны были бы платить. Служба внутренних доходов рассматривает владельцев бизнеса как сотрудников и работодателей, в то время как сотрудники W-2 «делят» эту ставку со своими компаниями. Это оправдывает более высокую ставку налога.
Лучше быть самозанятым или ООО?
Хотя невозможно полностью избежать уплаты налогов на самозанятость, это может привести к значительной годовой экономии через компанию или ООО. Личные активы человека защищены от судебного иска, если создается ООО. Чтобы избежать уплаты налогов на собственный доход в качестве индивидуального предпринимателя, вы можете сделать так, чтобы ваша компания с ограниченной ответственностью рассматривалась как корпорация типа S для целей налогообложения.
Сколько стоит налог на самозанятость в 2023 году?
В 2023 году процент самозанятых в Калифорнии составит 15.3 процента. Помните, что ваши выплаты Medicare и Social Security включены в эту сумму. Самозанятые лица, помимо уплаты стандартных ставок подоходного налога, должны платить полные 15.3% этих налогов.
Заключение
Налог на самозанятость представляет собой комбинацию налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которая в значительной степени затрагивает людей, являющихся руководителями своего бизнеса. Примером этого типа налога являются налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вычитаются из заработной платы большинства работников.
Работодатели оценивают налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь для подавляющего большинства наемных работников. С другой стороны, вы сами рассчитываете свои налоги (налоги SE), заполняя Приложение SE (форма 1040 или 1040-SR).
- ГОДОВОЙ ДОХОД: определение и расчет валового, чистого и общего годового дохода
- Товарищество с ограниченной ответственностью: обзор, налогообложение и примеры
- Инженер по продажам: описание работы, навыки и зарплата обновлены! (НАС)
- СОТОВЫЕ ТЕЛЕФОНЫ ДЛЯ БИЗНЕСА: обзоры и список лучших сотовых телефонов для владельцев бизнеса (обновлено)
