Elk jaar kunnen belastingbetalers profiteren van talrijke aftrekposten en kredieten op hun belastingen, waardoor ze minder belasting hoeven te betalen of een terugbetaling van de IRS kunnen ontvangen. Hier zien we een lijst met items die belastingbetalers, inclusief zelfstandigen en Instacart-shoppers, in 2023 op hun belastingen kunnen afschrijven.
Wat mogen zzp'ers in 2023 aftrekken van hun belastingen?
#1. Belastingaftrek voor zelfstandigen
Het is niet leuk om extra belasting te betalen om eigen baas te zijn. Maar het goede nieuws is dat je bij de berekening van je inkomstenbelasting de helft van je zelfstandigenbelasting kunt aftrekken van je netto-inkomen, waardoor de zelfstandigenbelasting je minder kost dan je denkt. Dit komt omdat de Internal Revenue Service (IRS) het werkgeversgedeelte van de zelfstandigenbelasting beschouwt als een zakelijke uitgave die kan worden afgetrokken.
#2. Aftrek voor Thuiskantoor
Een van de meer gecompliceerde inhoudingen is de aftrek voor het thuiskantoor. Kortom, u kunt de kosten aftrekken van elke werkruimte die u regelmatig en uitsluitend voor uw bedrijf gebruikt, of u deze nu huurt of bezit.
Naast de kantoorruimte zelf, zijn het zakelijke percentage van aftrekbare hypotheekrente, afschrijvingen op het huis, nutsvoorzieningen, huiseigenarenverzekeringen en reparaties die gedurende het jaar zijn betaald, allemaal uitgaven die u kunt aftrekken voor uw thuiskantoor.
Als uw thuiskantoor 15% van uw woonruimte in beslag neemt, is 15% van uw jaarlijkse elektriciteitsrekening fiscaal aftrekbaar. Sommige van deze aftrekposten, zoals hypotheekrente en afschrijving op het huis, zijn echter alleen beschikbaar voor degenen die hun thuiskantoorruimte bezitten in plaats van deze te huren.
#3. Aftrek voor internet- en telefoonrekeningen
U kunt het zakelijke deel van uw telefoon- en internetkosten aftrekken, of u nu wel of niet aanspraak maakt op de aftrek voor het thuiskantoor. De sleutel is om alleen kosten af te trekken die rechtstreeks verband houden met uw bedrijf. U kunt bijvoorbeeld de internetkosten voor het runnen van een zakelijke website aftrekken.
U mag niet uw volledige maandelijkse rekening aftrekken, inclusief persoonlijk en zakelijk gebruik, als u slechts één telefoonlijn heeft. Ook "kunt u de kosten van de basistelefoondienst (inclusief eventuele belastingen) voor de eerste telefoonlijn die u bij u thuis heeft niet aftrekken, zelfs niet als u een kantoor bij u thuis heeft", aldus de IRS. U kunt echter de volledige kosten van zakelijke interlokale gesprekken of de kosten van een tweede telefoonlijn die uitsluitend voor uw bedrijf is bedoeld, aftrekken.
#4. Aftrek voor zorgverzekeringspremies
U kunt al uw premies voor ziektekostenverzekering, tandartsverzekering en gekwalificeerde langdurige zorg (LTC) aftrekken als u zelfstandige bent, uw eigen ziektekostenverzekering betaalt en niet in aanmerking komt voor deelname aan een plan via de werkgever van uw echtgenoot.
U kunt ook premies aftrekken die zijn betaald om uw echtgenoot, personen ten laste en kinderen jonger dan 27 jaar aan het einde van het jaar te dekken, zelfs als ze niet belastingafhankelijk zijn. Bereken de aftrek met behulp van IRS-publicatie 535's Zelfstandige ziektekostenverzekeringsaftrekwerkblad.
#5. Maaltijd besparingen
Wanneer u voor zaken reist, een zakelijke conferentie bijwoont of een klant ontvangt, is een maaltijd een fiscaal aftrekbare zakelijke uitgave, hoewel uitgaven voor entertainment over het algemeen niet fiscaal aftrekbaar zijn.
Als u op reis bent, kunt u 50% van de werkelijke kosten van de maaltijd aftrekken als u uw bonnetjes hebt bewaard, of 50% van de standaard maaltijdvergoeding als u de tijd, plaats en het zakelijke doel van uw reis hebt bijgehouden, maar niet uw daadwerkelijke maaltijdbonnen. Hierdoor is de bureaulunch helaas niet aftrekbaar als zakelijke uitgave.
#6. Aftrek voor reizen
Om in aanmerking te komen voor belastingaftrek, moeten zakenreizen langer duren dan een gewone werkdag, slaap of rust vereisen en plaatsvinden buiten het algemene gebied van uw belastinghuis (meestal buiten de stad waar uw bedrijf is gevestigd). Bovendien moet u, om als zakenreis te worden beschouwd, een specifiek zakelijk doel hebben gepland voordat u van huis gaat, en moet u zakelijke activiteiten ondernemen terwijl u onderweg bent, zoals het vinden van nieuwe klanten, het ontmoeten van klanten of het leren van nieuwe vaardigheden die rechtstreeks verband houden met jouw zaken.
Visitekaartjes uitdelen op het vrijgezellenfeest van je vriend in Las Vegas komt niet in aanmerking als belastingaftrek.
Houd volledige en nauwkeurige gegevens en bonnen bij voor uw zakelijke reiskosten en -activiteiten, aangezien de IRS deze aftrek regelmatig onder de loep neemt. Vervoer van en naar uw bestemming (zoals vliegticket), vervoer op uw bestemming (zoals autoverhuur, Uber-tarief of metrokaartjes), accommodatie en maaltijden zijn allemaal aftrekbare reiskosten.
#7. Aftrek voor gebruik van voertuigen
U kunt reiskosten van uw belastingen afschrijven als u zelfstandige bent. Als u zakelijk rijdt, zijn de kosten voor die ritten fiscaal aftrekbaar. Houd gedetailleerde gegevens bij van de datum, het aantal kilometers en het doel van elke rit, en claim persoonlijke autoritten niet als zakelijke autoritten.
U kunt uw aftrek berekenen aan de hand van het standaard kilometertarief van de IRS of uw werkelijke uitgaven. In 2023 zullen de standaard kilometertarieven $ 0.655 per mijl bedragen, tegen $ 0.625 in 2022. Het gebruik van het standaard kilometertarief is de eenvoudigste optie omdat het de minste hoeveelheid administratie en berekening vereist. Registreer gewoon de zakelijke kilometers en de data waarop u ze rijdt. Vermenigvuldig dan uw jaartotaal zakelijke kilometers met het standaard kilometertarief. Dit zijn uw fiscaal aftrekbare kosten.
Om de werkelijke kostenmethode te gebruiken, moet u het percentage zakelijke ritten berekenen dat u het hele jaar door hebt gereden, evenals de totale kosten van het gebruik van uw auto, inclusief afschrijving, gas, olieverversingen, registratiekosten, reparaties en autoverzekering. Als u bijvoorbeeld $ 3,000 aan auto-onderhoud hebt uitgegeven en 10% van de tijd voor zaken hebt gereden, zou uw aftrek $ 300 zijn.
Als u gebruik wilt maken van het standaard kilometertarief voor een auto die u in bezit heeft, moet u dit doen gedurende het eerste jaar dat de auto zakelijk beschikbaar is. Daarna kunt u in de volgende jaren gebruikmaken van het standaard kilometertarief of werkelijke kosten.
#8. Aftrek voor rente
Bankrente op een zakelijke lening is een fiscaal aftrekbare zakelijke uitgave. Als een lening wordt gebruikt voor zowel zakelijke als persoonlijke doeleinden, wordt het zakelijke deel van de rentelasten toegerekend op basis van hoe de leningopbrengsten worden toegerekend.
Als de volledige lening niet wordt gebruikt voor zakelijke activiteiten, moet u de uitbetaling van fondsen voor verschillende doeleinden volgen. Wanneer u creditcardrente betaalt voor persoonlijke aankopen, is deze niet aftrekbaar voor de belasting; wanneer de rente echter van toepassing is op zakelijke aankopen, is deze fiscaal aftrekbaar.
Het is echter altijd goedkoper om alleen het geld uit te geven dat u al heeft en rentelasten te vermijden. Een belastingaftrek levert slechts een deel van uw geld op; vermijd daarom, indien mogelijk, het lenen van geld.
#9. Aftrek voor zakelijke verzekeringen
Betaalt u premie voor zakelijke verzekeringen, zoals een brandverzekering, kredietverzekering, zakelijke autoverzekering of bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering? Dan kunt u mogelijk uw premie aftrekken.
Sommige mensen houden niet van het betalen van verzekeringspremies omdat ze vinden dat het geldverspilling is als ze nooit een claim hoeven in te dienen. De belastingaftrek voor de zakelijke verzekeringen kan deze aversie helpen verminderen.
#10. Huuraftrek
Het bedrag dat u betaalt voor kantoorruimte kunt u aftrekken als u deze verhuurt. U kunt ook betaalde bedragen voor verhuurde apparatuur aftrekken. Als u daarnaast een vergoeding moet betalen om een zakelijke lease op te zeggen, zijn die kosten ook aftrekbaar.
U kunt echter geen huur aftrekken van uw eigendom, hoe klein ook. Daarnaast moet de huur redelijk zijn. Een redelijkheidstoets is meestal vereist wanneer u en de eigenaar verwant zijn, maar huur is geldig als het hetzelfde bedrag is dat u aan een vreemde zou betalen.
#11. Aftrek voor opstartkosten
De IRS vereist meestal dat u grote uitgaven in de loop van de tijd aftrekt als kapitaaluitgaven in plaats van alles in één keer. In het eerste jaar van actieve handel of zaken kunt u echter tot $ 5,000 aan opstartkosten voor bedrijven aftrekken.
Marktonderzoek en reisgerelateerde kosten voor het starten van uw bedrijf, het verkennen van potentiële bedrijfslocaties, advertenties, advocaatkosten en accountantskosten zijn allemaal fiscaal aftrekbare opstartkosten. Als uw totale opstartkosten hoger zijn dan $ 50,000, wordt uw aftrek van $ 5,000 verlaagd. Bovendien, als u een bedrijf of een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid voor uw bedrijf opricht, kunt u tot $ 5,000 aan organisatiekosten aftrekken, zoals kosten voor staatsregistratie en juridische kosten.
Professionele vergoedingen betaald aan adviseurs, advocaten, accountants en anderen zijn ook op elk moment fiscaal aftrekbaar, zelfs als het geen opstartkosten zijn. Aankopen van apparatuur of voertuigen worden bijvoorbeeld niet beschouwd als opstartkosten, maar kunnen worden afgeschreven of afgeschreven als kapitaaluitgaven.
# 12 Belastingkrediet voor advertenties
Geef je geld uit aan Facebook- of Google-advertenties, billboards, tv-commercials of mailers? De kosten voor het adverteren van uw bedrijf zijn fiscaal aftrekbaar.
U kunt zelfs de kosten aftrekken van een advertentie die mensen aanmoedigt om te doneren aan een goed doel en tegelijkertijd de naam van uw bedrijf onder de aandacht van het publiek te brengen in de hoop klanten te werven. Een bord met de tekst 'Holiday Toy Drive gesponsord door Robert's Hot Dogs' zou bijvoorbeeld fiscaal aftrekbaar zijn.
#13. Aftrek voor pensioenpremies
De aftrek voor eigen pensioenbijdragen is een uiterst waardevolle aftrek die u kunt nemen bij het starten van een eigen bedrijf. Bijdragen aan vereenvoudigd werknemerspensioen individuele pensioenrekeningen (SEP-IRA's), spaarstimuleringsplan voor werknemers (SIMPLE) IRA's en solo 401 (k) s verlagen nu uw belastingaanslag, terwijl u ook fiscaal uitgestelde investeringswinsten kunt verzamelen voor de toekomst.
U kunt mogelijk tot $ 22,500 aan uitgesteld salaris bijdragen voor het belastingjaar 2023 ($ 20,500 in 2022). U kunt inhaalbijdragen doen van $ 7,500 ($ 6,500 in 2022) voor een totaal van $ 30,000 ($ 27,000 in 2022). U kunt ook nog eens 25% van uw netto-inkomsten als zelfstandige bijdragen na aftrek van de helft van uw zelfstandigenbelasting en bijdragen voor uzelf.
De totale maximale bijdragen aan een zelfstandige 401 (k) mogen niet hoger zijn dan $ 61,000 in 2022 en $ 66,000 in 2023, exclusief inhaalbijdragen van $ 7,500 (tegen $ 6,500 in 2022) voor zowel werknemers- als werkgeversbijdragen. Bijdragelimieten verschillen afhankelijk van het type plan en de IRS past de maxima jaarlijks aan. U kunt natuurlijk niet meer bijdragen dan u verdient, en dit voordeel zal u alleen ten goede komen als uw bedrijf voldoende winst genereert om in aanmerking te komen.
Kan ik boodschappen van mijn belastingen afschrijven?
Zelfstandigen kunnen boodschappen over het algemeen niet van hun belasting afschrijven. Een fiscaal aftrekbare uitgave moet een legitiem zakelijk doel dienen. Tenzij u een of andere voedselverkoper bent, is het onwaarschijnlijk dat boodschappen relevant zijn voor uw bedrijf.
Welke items kunnen Instacart-kopers hun belastingen in 2023 afschrijven?
Een van de voordelen van voor jezelf werken is dat je al je zakelijke uitgaven kunt aftrekken van je inkomen. Hier zien we de items die u als Instacart-shopper van uw belastingen kunt afschrijven
#1. Auto kosten
U gebruikt uw auto zakelijk als full-service shopper. U geeft waarschijnlijk elke maand veel geld uit aan gas en onderhoud, om nog maar te zwijgen van de andere kosten van autobezit.
U kunt kilometeraftrek nemen of een percentage van uw werkelijke autokosten aftrekken om deze autokosten af te schrijven.
#2. Andere uitgaven
Autokosten zijn niet de enige die u kunt aftrekken. Als Instacart-klant kunt u mogelijk de volgende aankopen aftrekken:
- Een fiets
- Je telefoonrekening
- Accessoires, zoals autohouders en opladers
- Een boodschappenkar op wielen
Welke inhoudingen kan ik claimen zonder ontvangsten?
- Belastingen voor zelfstandigen
- Thuiskantoor kosten
- Premies zorgverzekering zzp'er
- Pensioenbijdragen voor zelfstandigen
- voertuigkosten
- Kosten mobiele telefoon
Ten slotte,
De meeste belastingaftrek voor kleine bedrijven is ingewikkelder dan in dit korte overzicht wordt beschreven, maar u hebt nu een goed begrip van de grondbeginselen.
Er zijn veel meer items die u kunt afschrijven op uw belastingen, maar degene die in dit artikel worden vermeld, zijn de belangrijkste. Creditcardverwerkingskosten, belastingvoorbereidingskosten en reparaties en onderhoud aan zakelijke eigendommen en apparatuur zijn allemaal aftrekbaar.
Gerelateerde artikelen
- BESTE MANIEREN OM EEN AUTO TE KOPEN VOOR ZAKEN: Voordelen en Toptips
- Hypotheekrenteaftrek: kunt u hypotheekrenteaftrek aftrekken?
- WAAROM EEN AUTO LEZEN? Voors en tegens uitgelegd
- LANGE TERMIJN VERHUUR: wat u moet weten
- HOE KILOMETERS BEREKENEN: Vergoeding 202 berekenen3
Referenties
