Belastingen op zelfstandigen zijn verschuldigd als uw netto-inkomen als zelfstandige $ 400 of meer is, of u nu zelfstandige bent als ondernemer, freelancer of onafhankelijke contractant. In deze gids leert u meer over het berekenen van de belasting op zelfstandigen en het verschil tussen belasting als zelfstandige en inkomstenbelasting.
Zelfstandige belasting begrijpen
Belasting op zelfstandigen is de combinatie van socialezekerheids- en Medicare-belastingen die grotendeels van invloed is op mensen die CEO zijn van hun bedrijf. Sociale zekerheid en Medicare belastingen, die worden afgetrokken van het loon van de meeste werknemers, zijn een voorbeeld van dit soort belasting.
Werkgevers schatten de socialezekerheids- en Medicare-belastingen voor de overgrote meerderheid van de loonarbeiders. Aan de andere kant berekent u uw eigen belastingen (SE-belastingen) door Schedule SE (formulier 1040 of 1040-SR) in te vullen. Het is mogelijk om van uw aangepast bruto-inkomen het percentage van uw SE-belasting af te trekken dat door een bedrijf zou zijn betaald. Sociale zekerheid en Medicare belastingen zijn niet aftrekbaar voor loonwerkers.
Belastingtarief voor zelfstandigen
In de Verenigde Staten is het belastingtarief voor zelfstandigen 15.3%. Voor sociale zekerheid, die betrekking heeft op ouderdom, nabestaanden en arbeidsongeschiktheidsverzekering, het tarief is 12.4%; voor Medicare, een ziekenhuisverzekering, is dit 2.9 procent.
De eerste $ 142,800 van uw cumulatieve lonen, fooien en netto-inkomsten zijn van toepassing op elke combinatie van het socialezekerheidsgedeelte van de belasting. De socialezekerheidsbelasting, of spoorwegpensioen (tier 1) belasting, in 2022. Ter voorbereiding op het jaar 2023 werd het budget verhoogd tot $ 147,000. Het dient als Schema SE van een referentiejaar voor SE-belastingtarieven.
Het Medicare-gedeelte van 2.9 procent van de arbeidsbelasting en de socialezekerheidsbelasting is van toepassing op al uw cumulatieve lonen, fooien en nettowinsten voor het lopende jaar. Er is geen 12.4 procent SE-belasting op lonen en fooien die van toepassing zijn op de socialezekerheidsbelasting of het Tier 1-gedeelte van de spoorwegpensioenbelasting als deze ten minste $ 142,800 bedragen en op beide van toepassing zijn. Op het Medicare-gedeelte van 2.9 procent van de SE-belasting moet de betaling daarentegen op al uw netto-inkomsten zijn.
Lonen, bonussen en inkomsten uit zelfstandigen verdiend na 31 december 2012 zijn onderworpen aan een extra Medicare-belastingtarief van 0.9%.
Als u een ander belastingjaar kiest dan het kalenderjaar, moet u het belastingtarief en de hoogste inkomensgrens toepassen die aan het begin van uw belastingjaar gelden. Belastingtarieven en de hoogste inkomensgrenzen fluctueren gedurende het jaar, maar pas uw belastingtarief of limiet voor zelfstandigen niet aan.
Hoe het belastingtarief voor zelfstandigen te berekenen
- Om uw zelfstandigenbelasting te berekenen. Begin met het uitzoeken hoeveel belasting u verschuldigd bent door uw netto-inkomen uit zelfstandigen voor het kalenderjaar te berekenen.
- Om fiscale redenen is het netto-inkomen vaak het verschil tussen uw bruto-inkomsten als zelfstandige en uw zakelijke uitgaven.
- Er is in de meeste gevallen een zelfstandigenbelasting op 92.35 procent van uw netto-inkomen als zelfstandige.
- Bereken hoeveel van uw netto-inkomen als zelfstandige belastingplichtig is en gebruik vervolgens het belastingtarief van 15.3% als richtlijn.
- Hoewel het socialezekerheidsgedeelte van de belasting op zelfstandigen alleen van toepassing is op de eerste $ 142,800 ($ 147,000 in 2023) aan inkomen in 2022, is het belangrijk om dit in gedachten te houden.
- Vergeet niet om de twee fiscaal beschikbare procedures in IRS Schedule SE te controleren om uw nettowinst te berekenen, maar alleen als u verlies heeft geleden als zelfstandige.
Zelfstandigenbelasting betalen: wie betaalt het?
- Belastingen op zelfstandigen zijn verschuldigd als uw netto-inkomen als zelfstandige $ 400 of meer is, of u nu de baas van uw bedrijf bent, een freelancer, of een onafhankelijke contractant. Verschillende mensen die voor zichzelf werken, krijgen IRS 1099-formulieren van hun klanten die het bedrag beschrijven dat ze in de loop van het jaar van hun klanten hebben gekregen.
- Als je voor een christelijke gemeenschap hebt gewerkt en meer dan $ 108.28 hebt gekregen, moet je ook zelfstandigenbelasting betalen.
- Men kan in hetzelfde kalenderjaar inkomsten verdienen uit een voltijdbaan en als zelfstandige. Tegenwoordig moeten veel mensen een dagtaak en een bijzaak combineren. Als een persoon in een organisatie werkt die niet in het weekend werkt en in het weekend rijdt voor een carpoolservice, komt hij of zij mogelijk in aanmerking voor beide banen. Inkomsten uit ritdeeldiensten zijn hetzelfde als zelfstandig ondernemerschap.
Het belastingformulier voor zelfstandigen indienen
Als je je eigen baas bent, moet je een paar extra procedures volgen om je belastingaangifte in te dienen.
- Vul om te beginnen IRS-belastingformulier voor zelfstandigen 1040 Schedule C in om het inkomen van uw bedrijf bekend te maken.
- Vul voor uw belasting op zelfstandigen het IRS-formulier 1040 Schedule SE in.
- De volgende stap is het opstellen en indienen van uw belastingaangifte. Als u geld verdient met uw eigen bedrijf. Dan moet u het IRS-formulier voor zelfstandigen 1040 invullen wanneer u uw belastingaangifte indient. Dat komt omdat u uitgaven van uw zelfstandige inkomsten kunt aftrekken. Dat zal uw belastingaanslag verlagen, en dit formulier stelt u in staat om dit te doen.
- Het verkrijgen van een sofinummer of een individueel identificatienummer van de belastingbetaler, of ITIN is noodzakelijk om uw belastingaangifte in te vullen.
- Berekende belastingen zijn waarschijnlijk ook vereist. Eens per kwartaal moeten de meeste zelfstandigen verwachte belastingen betalen op basis van hun jaarlijkse zelfstandige inkomsten.
- Om te voorkomen dat u een groot bedrag aan belastingen verschuldigd bent wanneer u uw belastingaangifte op 18 april doet. Het is essentieel om elke maand voldoende te betalen om dit doel te bereiken. In de meeste gevallen zullen zelfstandigen die naar schatting $ 1,000 of meer aan belastingen over hun jaarlijkse aangifte moeten betalen, geschatte betalingen moeten indienen.
- De Direct Pay-optie van de IRS is de ideale financiële beslissing voor deze belastingen. Bovendien zijn er opties om een debet- of creditcard te gebruiken of een cheque van de IRS te sturen, of u kunt geld van uw rekening overboeken.
Belastingaftrek voor zelfstandigen
Fiscale voordelen van eigen baas zijn zijn onder meer de mogelijkheid om een aantal kosten af te trekken. Vermindert uw netto-inkomen en belastingen. Daarom is het van cruciaal belang dat u profiteert van alle beschikbare belastingaftrek. De volgende behoren tot de meest cruciale:
#1. Kosten voor een thuiskantoor
De thuiswerkaftrek is beschikbaar voor degenen die vanuit huis werken. Hiervoor moet u de grootte van uw werkgebied weten. Het gebruik van een thuiskantoor moet ook frequent en uitsluitend door de belastingbetaler gebeuren. Het is niet mogelijk om een kantoorruimte en een slaapkamer in dezelfde kamer te hebben.
#2. Inhoudingen voor reis- en voertuiggebruik
Reiskosten voor zakelijke seminars en evenementen kunnen worden afgetrokken van het belastbaar inkomen. Hotels, autoverhuur en vliegtickets kunnen worden afgetrokken. Als u voor uw werk rijdt, kunt u een deel van de afgelegde afstand verkleinen. Evenals eventueel onderhoud of uitgaven.
#3. De aftrek voor maaltijden
De meeste bedrijven kunnen 50 procent van de kosten aftrekken voor maaltijden die ze voor hun werknemers kopen. Thuis gegeten maaltijden komen niet in aanmerking voor belastingaftrek.
Als u uw eigen baas bent, kunt u mogelijk in aanmerking komen voor korting op uw zorgverzekeringspremie.
#5. Korting op huur
De kosten die u maakt voor bedrijfsruimte kunnen worden afgetrokken van de winst van uw bedrijf. Het aftrekken van de huur die u betaalt voor materialen of andere apparatuur die u in uw bedrijf gebruikt, is heel goed mogelijk.
Zelfstandige Belasting Vs. Inkomen
Het inkomen: belasting voor zelfstandigen versus inkomen
Particulieren en bedrijven (belastingbetalers) zijn onderworpen aan inkomstenbelasting, die wordt geheven over hun belastbaar inkomen (gewoonlijk belastbaar inkomen genoemd). In de meeste gevallen wordt de inkomstenbelasting berekend door het belastingtarief te vermenigvuldigen met het totale belastbare inkomen. Het belastingtarief van een belastingplichtige kan verschillen op basis van zijn of haar individuele kwaliteiten en de bron van hun inkomen.
Naarmate het belastbaar inkomen stijgt, stijgt ook het belastingtarief. Over het algemeen zijn bedrijven onderworpen aan vennootschapsbelasting, die vaak tegen een vast tarief wordt geïnd. Er zijn veel manieren waarop het individuele inkomen van een persoon kan worden onderworpen aan: progressieve belasting.
De belasting op zelfstandigen: belasting op zelfstandigen versus inkomen
In de meeste gevallen moeten zelfstandigen zowel inkomstenbelasting als zelfstandigenbelasting (SE) betalen. Voor degenen die hun eigen bazen zijn, is de SE-belasting een combinatie van de socialezekerheids- en Medicare-belastingen. Sociale zekerheid en Medicare-belastingen zijn aftrekbaar van het loon van de meerderheid van de werknemers. Ze zijn een voorbeeld van dit soort belasting. Socialezekerheids- en Medicare-belastingen zijn de enige belastingen die zelfstandigenbelasting worden genoemd (zoals inkomstenbelasting).
Om erachter te komen of uw bedrijf een netto inkomen of verlies, moet u eerst nagaan of u zelfstandige bent. Door de uitgaven van uw bedrijf af te trekken van de inkomsten, komt u tot dit aantal. Uw nettowinst, het verschil tussen uw inkomsten en kosten, staat op pagina 1 van uw formulier 1040 of 1040-SR. Als je uitgaven hoger zijn dan je inkomen, heb je geen geld meer. Op de eerste pagina van formulier 1040 of 1040-SR kunt u normaal gesproken uw verliezen aftrekken van het bruto-inkomen. In sommige omstandigheden kan uw verlies echter worden geminimaliseerd.
Wat gebeurt er als u geen belasting voor zelfstandigen invult?
Het is een overtreding van de federale overheid en de staat om het inkomen als zelfstandige niet te registreren. belastingontduiking op deze manier. Belastingbetalers die hun belastingen niet betalen, zijn onderworpen aan een boete, rente over het onbetaalde bedrag en de mogelijkheid van gevangenisstraf.
Waarom is de belasting op zelfstandigen zo hoog?
Want de Belastingdienst ziet ondernemers zowel als werkgever als werknemer. Het gevolg is dat het belastingtarief stijgt.
Hoe weet de IRS of u een zelfstandige bent?
Ze leren het kennen via onafhankelijke contractanten, omdat het hun verantwoordelijkheid is om hun bedrijfswinsten en -verliezen bij te houden door schema C (formulier 1040) in te vullen. (Eenmanszaak). Als uw netto inkomen als zelfstandige $ 400 of meer is, moet u ook schema SE (formulier 1040) en belasting voor zelfstandigen indienen.
Wat zijn zes nadelen van zelfstandig ondernemerschap?
- Onzekerheid in inkomsten
- Geen personeelsbeloningen
- Werkuren kunnen erg lang zijn.
- Verhoogde belasting en verantwoordelijkheid.
- Gebrek aan organisatie.
- Er is een risico op verlies.
- Er komt meer belastingpapier om de hoek kijken
Waarom is de belasting voor zelfstandigen zo hoog?
Zelfstandig zijn betekent 15.3 procent socialezekerheids- en Medicare-belasting betalen bovenop de reguliere federale, staats- en lokale inkomstenbelastingen die u anders verschuldigd zou zijn. De Internal Revenue Service behandelt bedrijfseigenaren zowel als werknemers als werkgevers, terwijl W-2-werknemers dit tarief "delen" met hun bedrijven. Dit rechtvaardigt het hogere belastingtarief.
Is het beter om als zelfstandige of LLC te werken?
Hoewel het onmogelijk is om volledig te voorkomen dat u belasting voor zelfstandigen betaalt, kan dit via een bedrijf of een LLC resulteren in aanzienlijke jaarlijkse besparingen. De persoonlijke bezittingen van een persoon worden beschermd tegen een rechtszaak als er een LLC wordt opgericht. Om te voorkomen dat u als eenmanszaak belasting betaalt over uw eigen inkomen, kunt u uw BV voor belastingdoeleinden laten behandelen als een S-vennootschap.
Hoeveel is de belasting op zelfstandigen in 2023?
In 2023 is het percentage voor zelfstandigen in Californië 15.3 procent. Vergeet niet dat uw betalingen voor Medicare en sociale zekerheid in dit totaal zijn opgenomen. Zelfstandigen moeten naast het betalen van de standaard inkomstenbelastingtarieven de volledige 15.3% van deze belastingen betalen.
Conclusie
Belasting op zelfstandigen is de combinatie van socialezekerheids- en Medicare-belastingen die grotendeels van invloed is op mensen die CEO zijn van hun bedrijf. Sociale zekerheid en Medicare belastingen, die aftrekbaar zijn van het loon van de meeste werknemers, zijn een voorbeeld van dit soort belasting.
Werkgevers schatten de socialezekerheids- en Medicare-belastingen voor de overgrote meerderheid van de loonarbeiders. Aan de andere kant berekent u uw eigen belastingen (SE-belastingen) door Schedule SE (formulier 1040 of 1040-SR) in te vullen.
- JAARINKOMEN: definitie en berekeningen van bruto, netto en totaal jaarinkomen
- Commanditaire vennootschap: overzicht, belastingen en voorbeelden
- Sales Engineer: Functieomschrijving, Vaardigheden & Salaris Geüpdatet! (ONS)
- ZAKELIJKE MOBIELE TELEFOONS: beoordelingen en beste mobiele telefoonlijst voor bedrijfseigenaren (bijgewerkt)
