De regels voor gezondheidsspaarrekeningen zijn eenvoudig te begrijpen. Bovendien zijn ze een van de meest ondergewaardeerde beleggingsrekeningen die open zijn.
Ze bestaan al sinds 2003 en bieden een hele reeks fantastische voordelen. Het belangrijkste voordeel is de mogelijkheid om dollars vóór belasting bij te dragen en ze belastingvrij te laten groeien. We gaan hieronder dieper in op de voordelen – dat zijn er veel.
Een gezondheidsspaarplan heeft ook regels die men moet volgen om het effectief te kunnen gebruiken. Natuurlijk heeft elke fiscaal voordelige rekening een reeks regels. Daarom zullen we in 2023 kijken naar de regels voor gezondheidsspaarrekeningen (HSA), die zowel bijdragen als opnames omvatten.
Voordat we te diep ingaan op de verschillende wetten voor gezondheidsspaarrekeningen, laten we eerst de basisprincipes van gezondheidsspaarrekeningen doornemen. Er zijn verschillende manieren om uw gezondheidsbesparings-account, maar het belangrijkste dat u nu kunt doen, is het te gaan gebruiken.
Wat is een Gezondheidsspaarrekening (HSA)?
Simpel gezegd, een gezondheidsspaarrekening (HSA) is een spaarrekening die u kunt openen om contante medische kosten en ziektekostenverzekeringen te betalen.
Om in aanmerking te komen voor een zorgspaarrekening moet de zorgverzekering een groot eigen risico hebben. Als u in aanmerking komt, kunt u zelf of via uw werkgever een HSA openen.
Het belangrijkste voordeel van een HSA is dat u er voor belastingen (van uw bruto inkomen) aan bijdraagt. Als u dus bijdraagt aan uw werkgever, wordt deze ingehouden op uw salaris voordat u inkomstenbelasting betaalt. Als u zelf betaalt, kunt u uw giften aftrekken bij uw belastingaangifte.
Daar houdt het voordeel echter niet op! U kunt het geld zelfs opnemen (en gebruiken) zonder belasting te betalen.
Dat klopt, u betaalt geen belasting op de weg naar binnen of naar buiten. Het is in feite een belastingvrije rekening (in tegenstelling tot 401ks en IRA's, waar u op de een of andere manier belasting moet betalen).
Bovendien hebben plannen voor gezondheidsbesparing, zoals we kunnen zien, een aantal andere nuttige voordelen.
Regels voor gezondheidsspaarrekeningen 2022
Gezondheidsspaarrekeningen (HSA's) zijn fiscaal voordelige rekeningen die kunnen worden gebruikt om geld te sparen voor medische kosten. Ze zijn ook een ideaal middel voor pensioensparen, omdat het geld dat u belegt belastingvrij groeit en u het om welke reden dan ook kunt opnemen na de leeftijd van 65 jaar.
Er zijn echter specifieke regels die bepalen wie een HSA mag gebruiken, hoeveel geld u aan uw account kunt bijdragen en welke opnames u kunt doen vóór de leeftijd van 65 jaar. Dit zijn de belangrijkste HSA-regels waarvan u op de hoogte moet zijn. Aangezien de regering-Biden geen nieuwe voorstellen heeft om de gezondheidsspaarrekening te wijzigen, zullen deze naar verwachting in 2022 en mogelijk daarna ongewijzigd blijven.
HSA-geschiktheidsregels
En als u een gekwalificeerde ziektekostenverzekering met hoog eigen risico heeft, moet u een HSA (HDHP) aanvragen. Het concept van een gekwalificeerd plan wordt regelmatig bijgewerkt. Uw polissen kwalificeren in 2022 als een hoog aftrekbaar zorgplan (HDHP) als aan een van de volgende voorwaarden is voldaan:
- U hebt alleen dekking (individuele dekking), met een jaarlijkse premie van $ 1,400 en een bruto contante limiet van $ 7,500.
- Uw gezin heeft dekking en het plan heeft een minimale jaarlijkse premie van $ 2,800 en een totale eigen limiet van $ 14,000.
- U kunt niet opslaan in een HSA als u geen HDHP heeft die aan een van deze criteria voldoet.
Bijdrageregels voor HSA's
Aangezien HSA-donaties worden gedaan met dollars vóór belasting, kunt u ze aftrekken in het jaar waarin ze worden gedaan. Er zijn echter jaarlijkse limieten voor het bedrag dat u kunt bijdragen, die regelmatig variëren. De volgende regels zijn de maximale bijdragen op de gezondheidsspaarrekening (HSA) die u in 2023 kunt storten:
- U draagt tot $ 3,600 bij als u alleen zelfdekking heeft.
- Als u gezinsdekking heeft, draagt u tot $ 7,200 bij.
- U doet een extra inhaaldonatie van $ 1,000 als u 55 jaar of ouder bent.
HSA-donaties van werkgevers maken deel uit van uw jaarlijkse limiet als ze namens u worden gedaan.
Intrekkingsregels voor HSA's
In tegenstelling tot een flexibele bestedingsrekening, hoeft u geen geld te gebruiken in een HSA in het jaar dat u bijdraagt. U kunt uw HSA-geld storten en op de rekening laten staan om zo lang als u wilt uit te breiden.
U bent ook niet onderworpen aan verplichte minimumdistributieregels (RMD) voor een HSA, aangezien u zorgt voor andere rekeningen vóór belasting, zoals een 401 (k) of conventionele IRA.
Echter, tenzij u 65 jaar of ouder bent en u zich terugtrekt om een andere reden dan om gekwalificeerde medische kosten te dekken, krijgt u een boete van 20%. Deze HSA-boeteregel is het dubbele van de straf voor vroege 401 (k) of IRA-opnames. Naast de heffing wordt het geld dat u opneemt van uw HSA als gewoon inkomen in rekening gebracht.
HSA-vergoedingsregels
U kunt het geld in uw HSA op twee manieren gebruiken om gekwalificeerde medische kosten te betalen:
- U krijgt een betaalpas waarmee u transacties kunt doen.
- U kunt gedekte medische diensten zelf betalen en betalingsbewijzen meesturen.
Hoewel het gebruik van een bankpas handiger is, hebben niet alle HSA-accounts deze optie en zijn niet alle kwalificerende medische diensten betaalbaar met een bankpas. Bewaar kwitanties en nauwkeurige gegevens voor alle contante services waarvoor u betaalt, zodat u ze naar uw HSA kunt sturen voor terugbetaling.
HSA-regels na de leeftijd van 65
Het grote verschil nadat u 65 bent geworden, is dat u om welke reden dan ook geld van uw HSA kunt opnemen zonder de gebruikelijke 20% boeteregel te krijgen als u het geld niet gebruikt voor kwalificerende medische behandeling.
Als u geld opneemt om een ander excuus dan om te betalen voor gekwalificeerde medische of tandheelkundige zorg, wordt u nog steeds belast tegen het gewone tarief van de inkomstenbelasting over de uitkering. Met andere woorden, de distributie zou op dezelfde manier worden afgehandeld als een distributie van een standaard IRA of 401 (k) (k).
Een van de belangrijkste kenmerken die een gezondheidsspaarrekening onderscheiden als een openstaande pensioenspaarrekening, is het recht om na de leeftijd van 65 jaar voor elk doel geld op te nemen.
Lees ook: 401 (k) INTREKKEN: Regels en 4 manieren om boetes te vermijden
Vereenvoudigde regels voor gezondheidsspaarrekeningen in 2022
Regels, met name die welke door de overheid worden opgelegd, zijn doorgaans complex. We hebben het uitgesplitst in termen van leken, zodat u kunt profiteren van dit fantastische account.
Hier zijn de acht wetten om te onthouden...
Regel 1: HSA-bijdragen zijn belastingvrij.
Dit is een eenvoudige regel om te volgen. Het is meer een extraatje en een belastingvoordeel dan een regel. Zoals eerder vermeld, hoeft u geen belasting te betalen over het geld dat u bijdraagt aan een HSA.
Regel 2: HSA Belastingvrije opnames.
Is dit een set regels of een lijst met voordelen?!
Een andere wet en voordeel van HSA's is dat u uw geld kunt gebruiken zonder er belasting over te betalen (zolang het wordt gebruikt om in aanmerking komende medische kosten te betalen). De inkomsten en rente van deze rekening zijn belastingvrij.
Regel 3: Geld rolt over.
Een andere wet voor HSA's (die niet geldt voor FSA's) is dat uw geld jaar na jaar bij u blijft. Er is geen verplichting om uw HSA tijdens het huidige planjaar te gebruiken, omdat uw HSA-geld naar het volgende jaar wordt doorgeschoven en dan in aanmerking komt voor gebruik.
Zelfs als u van baan verandert of een bedrijf verlaat, blijft uw HSA bij u. Als gevolg hiervan zijn gezondheidsspaarplannen een uitstekende optie voor langetermijnbesparing.
Regel 4: Deze optie is alleen beschikbaar voor zorgverzekeringen met een hoog eigen risico.
In 2021 beschrijft de IRS dit als een minimaal jaarlijks eigen risico van $ 1,400 en een maximaal jaarlijks eigen risico (en contante kosten) van $ 7,000 als u een alleen-zelfplan hebt. Als gevolg hiervan zou het jaarlijkse eigen risico ergens in dat bereik vallen.
Als u een gezinsdekkingsplan heeft, moet uw minimale HSA-opnameregel $ 2,800 zijn en moet uw maximale eigen risico $ 14,000 zijn.
Als u buiten deze parameters valt, kunt u helaas geen HSA gebruiken.
Regel 5: HSA Jaarlijkse contributielimieten
Voor 2021-regels is de jaarlijkse bijdrage aan een HSA voor een alleen-zelfregeling $ 3,600. Als u een gezinsabonnement heeft, is de jaarlijkse bijdragelimiet $ 7,200.
Dit is het maximale bedrag dat u per jaar op deze rekening kunt storten. Het enige verschil is dat als u 55 jaar of ouder bent, er een inhaaldonatieclausule is waarmee u $ 1,000 extra per jaar kunt bijdragen.
Regel 6: Slechts een paar mensen kunnen het gebruiken.
Een gezondheidsspaarrekening kan worden gebruikt door een van de volgende personen:
- You
- Uw echtgenoot
- Eventuele nabestaanden die u declareert op uw belastingaangifte
Dat zijn veel aanpassingsmogelijkheden! En als uw partner een ander zorgplan heeft, gebruikt u uw HSA-geld om ervoor te betalen.
Regel 7: Medische kosten zijn de enige uitzondering.
U kunt uw HSA alleen gebruiken voor medische en zorgkosten. Dit is een duidelijke beperking van dit account.
Hieronder volgen voorbeelden van in aanmerking komende medische kosten waarvoor u uw HSA kunt gebruiken:
- Gemeenschappelijke medische kosten, zoals gezondheid en tandheelkundige zorg
- Voorgeschreven medicatie
- …de volledige lijst is hier.
U kunt uw HSA niet gebruiken om te betalen voor:
- Niet-medische kosten
- Vrij verkrijgbare medicijnen zonder recept
Als u uw HSA gebruikt voor niet-medische kosten, wordt u niet alleen belast, maar krijgt u ook een boete van 20%.
Nadat u de leeftijd van 65 jaar hebt bereikt, kunt u uw HSA echter gebruiken voor niet-medische kosten en wordt u alleen belast over de inkomsten (u krijgt geen extra boete van 20 procent).
Om gekwalificeerde uitgaven te dekken, kunt u bij de meeste HSA's ofwel een debetkaart van de HSA of uw eigen persoonlijke kaart gebruiken. Als u uw eigen creditcard gebruikt, moet u de vergoeding via het contract aanvragen.
Regel 8: Fondsen mogen (soms) worden belegd
Deze regel varieert afhankelijk van de HSA-provider.
Bij sommige HSA-providers kunt u op dezelfde manier geld verzamelen (zodra u een bepaald aantal fondsen bereikt) als een 401k. Anderen kunnen rente verdienen. Neem voor meer informatie contact op met uw HSA-leverancier. Anderen, zoals een spaarrekening, betalen alleen rente.
Als beleggen een keuze voor u is, laat het dan niet aan u voorbij gaan!
We hebben het segment over de regels voor gezondheidsspaarrekeningen voltooid... Dat was niet zo erg, toch? Als je de regels hebt geleerd, zijn ze vrij eenvoudig te gehoorzamen.
Zijn er beperkingen op het gebruik van HSA-fondsen voor alternatieve geneeswijzen of behandelingen?
De Internal Revenue Service (IRS) staat het gebruik van HSA-fondsen voor alternatieve geneeswijzen of behandelingen toe, zolang ze worden beschouwd als gekwalificeerde medische kosten. Sommige alternatieve behandelingen worden echter mogelijk niet door de verzekering gedekt en u kunt het beste contact opnemen met de specifieke HSA-beheerder voor eventuele beperkingen.
Wat is de deadline voor het bijdragen aan een HSA?
De deadline voor het bijdragen aan een HSA voor het lopende belastingjaar is doorgaans 15 april van het volgende jaar. Sommige HSA-beheerders hebben echter mogelijk een eerdere deadline, dus u kunt dit het beste navragen bij de specifieke accountprovider.
Kan ik HSA-fondsen gebruiken voor de medische kosten van mijn echtgenoot of gezinsleden?
Ja, HSA-fondsen kunnen worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen voor de echtgenoot en gezinsleden van de rekeninghouder.
Wat gebeurt er met ongebruikte HSA-gelden?
Ongebruikte HSA-fondsen worden van jaar tot jaar overgedragen en hoeven niet op een bepaalde datum te worden gebruikt. Het geld kan op elk moment worden gebruikt voor gekwalificeerde medische uitgaven en de rekeninghouder kan het geld gebruiken voor alle in aanmerking komende uitgaven, ongeacht wanneer de kosten zijn gemaakt.
Wat gebeurt er met mijn HSA als ik me inschrijf voor Medicare?
Zodra een persoon zich inschrijft voor Medicare, komen ze niet langer in aanmerking om bij te dragen aan een HSA-account. Het geld op de rekening kan echter nog steeds worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen.
Welke invloed heeft een HSA op mijn belastingen bij pensionering?
HSA-fondsen kunnen op elk moment belastingvrij worden opgenomen om gekwalificeerde medische kosten te betalen. Als de fondsen worden gebruikt voor niet-medische uitgaven, zijn ze onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete van 20% als de rekeninghouder jonger is dan 65 jaar. Na de leeftijd van 65 jaar is de boete van 20% niet langer van kracht, maar de fondsen zijn nog steeds onderworpen aan inkomstenbelasting.
Veelgestelde vragen over regels voor gezondheidsspaarrekeningen
Waar kan ik mijn zorgspaarrekening aan besteden?
HSA – U kunt uw HSA gebruiken om te betalen voor in aanmerking komende kosten voor gezondheidszorg, tandheelkunde en gezichtsvermogen voor uzelf, uw echtgeno(o)t(e) of in aanmerking komende personen ten laste (kinderen, broers en zussen, ouders en anderen die als een vrijstelling worden beschouwd op grond van artikel 152 van het belastingwetboek).
Kan ik mijn HSA gebruiken voor tandvullingen?
U kunt gebruik maken van uw Gezondheidsspaarrekening om te betalen voor een breed scala aan tandheelkundige behandelingen. Deze omvatten het reinigen van tanden, digitale röntgenfoto's, vullingen, kronen, wortelkanalen, tandheelkundige implantaten en zelfs bruggen. U kunt het geld dat u bespaart zelfs gebruiken voor cosmetisch werk, zoals behandelingen voor het bleken van tanden.
Kan ik geld opnemen van mijn zorgspaarrekening?
Kan ik het geld op elk moment van mijn HSA opnemen? Ja, u kunt op elk moment geld opnemen van uw HSA. Maar houd er rekening mee dat als u uw HSA-fondsen gebruikt om een andere reden dan om te betalen voor gekwalificeerde medische kosten, deze fondsen worden belast als gewoon inkomen en dat de IRS een boete van 20% oplegt.
Kan ik eten kopen met mijn HSA-kaart?
Ja! U kunt uw Health Savings Account (HSA) of Flexible Spending Account (FSA) gebruiken om Ready, Set, Food!
{
"@Context": "https://schema.org",
"@Type": "FAQPage",
"hoofdentiteit": [
{
"@Type": "Vraag",
“naam”: “Waar kan ik mijn zorgspaarrekening aan besteden?”,
"GeaccepteerdAnswer": {
"@typ antwoord",
"tekst": "
HSA – U kunt uw HSA gebruiken om te betalen voor in aanmerking komende kosten voor gezondheidszorg, tandheelkunde en gezichtsvermogen voor uzelf, uw echtgeno(o)t(e) of in aanmerking komende personen ten laste (kinderen, broers en zussen, ouders en anderen die als een vrijstelling worden beschouwd op grond van artikel 152 van het belastingwetboek).
"
}
}
, {
"@Type": "Vraag",
“naam”: “Kan ik mijn HSA gebruiken voor tandvullingen?”,
"GeaccepteerdAnswer": {
"@typ antwoord",
"tekst": "
U kunt gebruik maken van uw Gezondheidsspaarrekening om te betalen voor een breed scala aan tandheelkundige behandelingen. Deze omvatten het reinigen van tanden, digitale röntgenfoto's, vullingen, kronen, wortelkanalen, tandheelkundige implantaten en zelfs bruggen. U kunt het geld dat u bespaart zelfs gebruiken voor cosmetisch werk, zoals behandelingen voor het bleken van tanden.
"
}
}
, {
"@Type": "Vraag",
“naam”: “Kan ik geld van mijn zorgspaarrekening halen?”,
"GeaccepteerdAnswer": {
"@typ antwoord",
"tekst": "
Kan ik het geld op elk moment van mijn HSA opnemen? Ja, u kunt op elk moment geld opnemen van uw HSA. Maar houd er rekening mee dat als u uw HSA-fondsen gebruikt om een andere reden dan om te betalen voor gekwalificeerde medische kosten, deze fondsen worden belast als gewoon inkomen en dat de IRS een boete van 20% oplegt.
"
}
}
, {
"@Type": "Vraag",
“naam”: “Kan ik eten kopen met mijn HSA-kaart?”,
"GeaccepteerdAnswer": {
"@typ antwoord",
"tekst": "
Ja! U kunt uw Health Savings Account (HSA) of Flexible Spending Account (FSA) gebruiken om Ready, Set, Food!
"
}
}
] }
- 401 (k) INTREKKEN: Regels en 4 manieren om boetes te vermijden
- 403(b) vs 401(k): wat is het betere plan? (+ voors en tegens)
- 401(a) vs 401(k): 13+ groot verschil om te begrijpen (met vereenvoudigde gids)
- 401(a): Met gemak begrijpen wat een 401(a)-plan is
- 403(b): wat is 403(b)? (Een definitieve gids en alles wat u moet weten)
