Misschien heb je wel eens gehoord van het idee van de belastingschijf, maar weet je wat het is en waarom het belangrijk is? Als u dit artikel leest, komt dat waarschijnlijk omdat u binnenkort uw belastingaangifte wilt doen of omdat u iemand kent die dat is. Dit bericht helpt u de federale belastingschijven voor 2023 te begrijpen en hoe ze werken.
Wat is een belastingschijf?
Het belastingtarief is de reeks inkomsten die tegen een bepaald tarief worden belast. Tarieven variëren meestal afhankelijk van de indieningsstatus. Tarieven stijgen naarmate het inkomen stijgt in een progressief systeem van individuele of vennootschapsbelasting.
Zij belasten hogere lonen tegen hogere tarieven, terwijl zij lagere inkomens tegen relatief lagere tarieven belasten.
Waarom moet u uw belastingschijven kennen en hoe u ze moet gebruiken?
De schijfjes inkomstenbelasting zijn de minimumtarieven voor de inkomstenbelasting die u moet betalen. Ze worden vastgesteld door de overheid en kunnen van tijd tot tijd worden gewijzigd, afhankelijk van het budget.
De tarieven zijn de afgelopen decennia verschillende keren gewijzigd, maar we gebruiken ze nog steeds. Wanneer u uw belastingen indient, ziet u een lijst met belastingschijven voor elk van uw indieningsstatussen. U kunt er een kiezen en met dat tarief uw totale belastbare inkomen berekenen.
Als u bijvoorbeeld alleenstaand bent en $ 100k per jaar verdient, dan zou uw bruto belastbaar inkomen $ 100k zijn (dwz $ 100kx 10%). De eerste stap om dit te berekenen is om erachter te komen welk percentage van dit bedrag tegen elk tarief wordt belast.
Het hoogste tarief voor een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient is 35%, dus dit zou 35% x $ 100k = $ 35 aan belastingen zijn die beide echtgenoten verschuldigd zijn wanneer ze gezamenlijk een aanvraag indienen, is 35%, dus dit zou 35% x $ 100 = $ 35 zijn k aan belastingen verschuldigd door beide echtgenoten wanneer zij gezamenlijk aangifte doen.
Dit aantal is gebaseerd op het verdiende bedrag en of u alleenstaand of getrouwd bent.
Inkomstenbelastingschijven kennen
De schijf van de inkomstenbelasting is een vast bedrag dat u kunt verdienen voordat u wordt belast tegen een tarief dat wordt bepaald door uw inkomen. De federale overheid heeft drie verschillende beugels ingesteld: 10%, 15% en 25%. Over de eerste schijf betaalt u minder of geen belasting en over respectievelijk de tweede en derde schijf meer of geen belasting.
Als uw inkomen bijvoorbeeld binnen de belastingschijf van 10% valt, wordt al het geld dat u verdient belast tegen 10%. Als uw inkomen binnen de belastingschijf van 25% valt, wordt al het geld dat u verdient belast tegen 25%.
Ze geven het belastingtarief weer dat u betaalt over elk onderdeel van uw inkomen in belastingschijven. In 2021 is de eerste $ 9,950 van uw inkomen bijvoorbeeld onderworpen aan het laagste belastingtarief van 10% als u alleenstaand bent.
Tot het maximumbedrag van uw belastbaar inkomen belasten zij het volgende deel van uw inkomen tegen een tarief van 12%. Alle belastingplichtigen betalen volgens het progressieve belastingstelsel dezelfde tarieven over dezelfde bedragen aan belastbaar inkomen.
Het algemene resultaat is dat de belastingtarieven hoger zijn voor mensen met hogere inkomens.
Relevantie van de belastingschijf
Inkomstenbelastingschijven zijn een hulpmiddel om u te helpen erachter te komen hoeveel van uw salaris u verschuldigd bent. Als u als zelfstandige werkt, kunnen ze u ook helpen inschatten hoeveel van uw inkomen u verschuldigd bent wanneer u uw belastingaangifte doet.
De IRS heeft verschillende beugels voor alleenstaanden en gehuwde paren die gezamenlijk indienen. De haakjes veranderen elk jaar, dus zorg ervoor dat u de huidige haakjes controleert voordat u op basis van de onderstaande informatie een beslissing neemt over hoeveel u gaat sparen of beleggen.
Wanneer u uw belastingaangifte doet, IRS bepaalt uw totale belastbare inkomen voordat u belasting betaalt. Verschillende belastingschijven creëren verschillende standaardmanieren om te bepalen hoeveel u verschuldigd bent. Om geld te besparen op uw belastingen en niet te veel uit te geven, is het belangrijk om de verschillende belastingschijven te kennen.
Verschillende soorten inkomstenbelastingschijven.
In dit deel gaan we in op de verschillende soorten belastingschijven.
We zullen u ook een gedetailleerd voorbeeld geven om u te helpen begrijpen hoe ze werken en hoe ze in uw voordeel kunnen worden gebruikt.
Het eerste dat u moet begrijpen, is dat er drie verschillende soorten belastingschijven zijn:
- 1% beugel: Dit is de laagste schijf en alle belastingbetalers met een inkomen van minder dan $ 0 betalen dit tarief.
- Schijf van 10%: dit is de op één na laagste schijf en alle belastingbetalers met een inkomen van minder dan $ 10,000 betalen dit tarief.
- Schijf van 25%: dit is de hoogste schijf en alle belastingbetalers met een inkomen van meer dan $ 25,000 betalen dit tarief.
We gaan ons concentreren op de belastingschijf van 25% omdat het gebruikelijk is dat mensen deze als voorbeeld gebruiken wanneer ze over hun eigen situatie praten.
De reden hiervoor is dat als u $ 25,000 per jaar verdient maar in een belastingschijf van 25% valt, u belasting moet betalen over $ 10,000 van uw inkomen, wat betekent dat uw effectieve belastingtarief 25% zal zijn.
Als u in plaats daarvan in de belastingschijf van 12% zou vallen, zou uw effectieve belastingtarief ook 12% zijn.
Hoe kunt u uw belastbaar inkomen verlagen?
We beginnen met het vergelijken van standaardaftrek en persoonsgebonden vrijstellingen.
Dit zijn twee manieren waarop u uw belastbaar inkomen kunt verlagen.
#1. Standaard aftrek
De standaardaftrek is een vast bedrag waar iedereen aanspraak op kan maken, ongeacht het inkomensniveau. Het is beschikbaar voor alleenstaande indieners met kinderen of een handicap, gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, gezinshoofden en in aanmerking komende weduwen of weduwnaars.
Dit bedrag is $ 12,000 voor single filers en $ 24,000 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen in 2019 (of $ 18,000 als je 65 jaar of ouder bent).
#2. Persoonlijke vrijstelling
De persoonsgebonden vrijstelling is een vast bedrag waar iedereen aanspraak op kan maken, ongeacht het inkomensniveau.
Het is beschikbaar voor elke belastingbetaler die een persoon ten laste aanvraagt (inclusief kinderen en andere personen ten laste), elke belastingplichtige die aangifte doet als gezinshoofd of in aanmerking komende weduwe(re) met kind(eren) ten laste, elke belastingbetaler die gescheiden woont van zijn of haar echtgenoot maar wiens echtgenoot is niet in aanmerking komen voor de vrijstelling vanwege hun eigen inkomstenbelasting (of omgekeerd), en elke belastingplichtige die gescheiden woont van zijn echtgenoot, maar wiens echtgenoot in aanmerking zou komen voor de vrijstelling vanwege zijn eigen inkomen.
Federale inkomstenbelastingschijven
Federale belastingschijven zijn een belangrijk onderdeel van het begrijpen van het belastingstelsel. Ze vertellen u hoeveel van uw inkomen onderworpen is aan federale belastingen, en ze helpen u ook erachter te komen wat u verschuldigd bent bij het indienen van uw belastingen.
Particulieren kunnen alleen aanspraak maken op de verhoging van $ 1,500 in de lage en gemiddelde inkomstenbelasting wanneer ze hun aangifte inkomstenbelasting voor het inkomstenjaar 2021-2023 indienen.
In de Verenigde Staten is het federale systeem van inkomstenbelasting (haakjes) gebaseerd op een progressief belastingmodel. Dat betekent dat naarmate uw inkomen stijgt, u meer belasting betaalt.
Belastingschijven 2023
De eerste $ 8,950 aan belastbaar inkomen wordt belast tegen 10% (of $ 895.50). Boven dat bedrag belasten ze uw belastbaar inkomen met 15% ($ 1,474).
Het hoogste marginale tarief voor 2018 is 37%.
Het hoogste belastingtarief voor alleenstaande belastingbetalers die meer dan $ 539,900 verdienen ($ 647,850 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen) blijft 37% voor belastingjaar 2023.
Voor inkomens van meer dan $ 215,950 ($ 431,900 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen), zijn de andere tarieven 35%;
Tarieven inkomstenbelasting
Er zijn zeven belastingschijven: 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35% en 39.6%. De hoogste belastingschijf is 39.6% voor gezamenlijke filers die meer dan $ 415,000 verdienen voor enkele filers.
Onderstaande tabel toont de belastingschijven en tarieven voor alleenstaanden, gehuwden en gezinshoofden. Ze hebben de onderstaande tabel naar rato berekend om de inkomensdrempels voor alle belastingschijven en belastingbetalers in 2023 te tonen nadat ze voor inflatie zijn.
De federale inkomstenbelastingtarieven in 2023 zijn tien procent, twaalf procent, tweeëntwintig procent, vierentwintig procent, tweeëndertig procent, vijfendertig procent en zeven procent. Belastingbetalers met een belastbaar inkomen van meer dan $ 539,900 voor single filers en $ 647,850 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen, betalen belasting tegen het hoogste marginale tarief van 37%.
| Tax Rate | Enkele vliegers | Getrouwde personen die gezamenlijk aangifte doen | Hoofd van het huishouden |
| 10% | $ 0- $ 10,275 | $ 0 - $ 20,550 | $ 0 - $ 14,650 |
| 12% | $ 10,275 - $ 41,775 | $ 20,550 - $ 83,550 | $ 14,650 - $ 55,990 |
| 22% | $ 41,755 - $ 89,075 | $ 83,550 - $ 175,150 | $ 55,990 - $ 89,050 |
| 24% | $ 89,085 - $ 170,050 | $ 175,150 - $ 340, 100 | $ 89,050 - $ 170,050 |
| 32% | $ 170,050 - $ 215,950 | $ 340,100 - $ 431,900 | $ 170,050 - $ 215,900 |
| 35% | $ 215,990 - $ 539,900 | $ 431,900 - $ 647,850 | $ 215,900 - $ 539,900 |
| 37% | $ 539,900 of meer | $ 647,850 of meer | $ 539,900 of meer |
Conclusie
Momenteel zijn er zeven verschillende federale belastingschijven voor 2023. Als u uw inkomen kent, kunt u bepalen in welke categorie u past en wat uw belastingtarief is. Vervolgens kunt u de IRS-belastingtariefschema's voor het belastbare jaar gebruiken om uw belastingschijf, marginaal belastingtarief en potentiële belastingplicht te achterhalen.
Dit artikel heeft tot nu toe alles besproken wat u moet weten over de schijf van de inkomstenbelasting.
Veelgestelde vragen over inkomstenbelasting
Welke belastingschijf draagt de hoogste belastingdruk?
Belastingbetalers met een belastbaar inkomen van meer dan $ 539,900 voor single filers en $ 647,850 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen, betalen belasting tegen het hoogste marginale tarief van 37%.
Worden de belastingtarieven bepaald door het belastbaar inkomen of het totale inkomen?
Het bruto-inkomen is het uitgangspunt voor het belastbaar inkomen, waarvan ze bepaalde toegestane aftrekposten verminderen om het bedrag aan inkomsten te bepalen dat aan belasting wordt onderworpen. Belastbaar inkomen, niet het bruto-inkomen, wordt gebruikt om belastingschijven en marginale belastingtarieven te bepalen.
Wat zijn de Belastingschijven 2023?
Het tarief van de inkomstenbelasting in 2023 voor alleenstaande belastingbetalers die meer dan $ 539,900 verdienen ($ 647,850 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen) blijft voor het belastingjaar 37 op 2023%.
