Als het gaat om belastingseizoen, zijn gespecificeerde inhoudingen als kleine schatten die wachten om ontdekt te worden. Met deze inhoudingen kunt u uitgaven claimen die u gedurende het jaar heeft opgebouwd, waardoor u mogelijk uw belastingaanslag kunt verlagen. In bepaalde gevallen kan een overschrijding van de gebruikelijke aftrek een aanzienlijke impact hebben op uw belastingaangifte, waardoor het noodzakelijk is om uw belastingaangifte te specificeren. Dit is nog maar het topje van de ijsberg! Blijf bij me terwijl ik je alles doorneem wat je moet weten over het berekenen van een schema van gespecificeerde aftrek, de voorbeelden en gespecificeerde inhoudingen versus standaard inhoudingen.
Wat is een gespecificeerde aftrek?
Een gespecificeerde aftrek verwijst naar een in aanmerking komende uitgave die kan worden afgetrokken van uw aangepast bruto-inkomen (AGI). Dit wordt gedaan om de belastbare inkomsten te verlagen en uiteindelijk het totale bedrag aan belastingen dat u moet betalen te verlagen. Belastingbetalers hebben de mogelijkheid om inhoudingen zoals hypotheekrente, liefdadigheidsdonaties en niet-vergoede medische kosten te specificeren. Als alternatief kunnen ze ervoor kiezen om de typische aftrek te nemen, wat een vooraf bepaald bedrag in dollars is dat varieert op basis van hun indieningsstatus.
Gespecificeerde aftrekvoorbeelden
De verschillende voorbeelden van gespecificeerde aftrek zijn de volgende:
#1. Uw belastingen
Het goede nieuws is dat u staats- en lokale inkomstenbelastingen kunt aftrekken. Dit kan mogelijk zijn wanneer u wordt opgeroepen om uw gespecificeerde inhoudingen zonder verder oponthoud te vereren.
#2. Medische kosten
Op uw belastingaangifte kunt u de kosten van geneeskundige zorg als gespecificeerde uitgave vermelden. U kunt uw medische kosten alleen aftrekken als deze meer zijn dan 7.5% van uw aangepast bruto inkomen. De lijst met vrijgestelde medische kosten is vrij uitgebreid en bevat essentiële items zoals geneesmiddelen op recept, dokterskosten, verzekeringstarieven en transportkosten tijdens een bezoek aan een medische instelling. Bovendien heb je voor elke kilometer die je op weg gaat om medische zorg te krijgen, de heerlijke mogelijkheid om maar liefst 24 cent af te trekken van je belastbaar inkomen.
#3. Jouw interesse
Het rijk aan rente dat u hebt betaald, omvat hypotheekrente die naar behoren is gerapporteerd op formulier 1098. Dit wordt gedaan samen met andere vrijgestelde rente en punten die niet op hetzelfde formulier zijn gerapporteerd.
#4. Algemene inhoudingen
De categorie algemene inhoudingen omvat verschillende uitgaven, zoals die voor het opzetten van de belastingaangifte, de huur van een kluis, onkostenvergoedingen en een onbekende investering in een pensioen. Standaard selecteert het systeem de hogere waarde tussen de gespecificeerde en standaard inhoudingen. U kunt deze instelling echter in de app wijzigen als u dat wilt.
#5. Donaties aan goede doelen
Als een persoon geld of eigendommen heeft gedoneerd aan een liefdadigheidsorganisatie van hun keuze, kunnen ze in aanmerking komen voor een aftrek voor deze geschenken als een gespecificeerde aftrek. Om aanspraak te kunnen maken op de aftrek, is het noodzakelijk om te doneren aan een organisatie die aan de kwalificaties voldoet. De aftrek omvat giften aan uw kerk; bijdragen aan partijen of individuen komen echter niet in aanmerking voor opname.
#6. Verliezen als gevolg van ongelukken of diefstal
Schema A kan diefstal of verlies van slachtoffers onthullen in het geval van een federale ramp. Helaas zijn verliezen van meer dan 10% van de AGI van de belastingbetaler beperkt tot $100. Elke vergoeding die wordt ontvangen nadat een belastingbetaler een aftrek voor een ongevalsverlies heeft aangevraagd, moet dus als inkomen worden beschouwd. Om ervoor te zorgen dat de belastingplichtige niet bij u aanklopt, is het daarom absoluut noodzakelijk dat u het ongrijpbare formulier 4864 invult en plichtsgetrouw uw verliezen meldt op schema A.
#7. Hypotheek
U kunt genieten van het voordeel van het aftrekken van de rente op uw hypotheek, zolang het geleende bedrag niet hoger is dan $ 750,000. Jaarlijks sturen hypotheekverstrekkers een speciaal document, bekend als formulier 1098, naar leners. Dit document is als een schatkaart en onthult het precieze bedrag aan vrijgestelde nieuwsgierigheid en punten die leners in de loop van het jaar hebben betaald.
Ondertussen is er goed nieuws voor degenen die dit jaar hun huis hebben gekocht of geherfinancierd. U komt mogelijk in aanmerking voor aftrek van de punten die u heeft betaald, zolang u zich aan de specifieke richtlijnen houdt. De limiet van $ 1 miljoen is alleen van toepassing op hypotheken die vóór 16 december 2017 zijn afgesloten. Houd er rekening mee dat het maximale geleende bedrag nog steeds van toepassing is als u ervoor kiest uw huidige hypotheek te herfinancieren zonder het geleende bedrag te wijzigen. De grens van $ 1 miljoen wordt na 2025 weer van toepassing, ongeacht wanneer de lening is verstrekt.
De berekening van de premie langdurige zorg wijkt enigszins af van die van de ziektekosten. Premies voor verzekeringen voor langdurige zorg komen in aanmerking voor belastingaftrek, op voorwaarde dat de premies hoger zijn dan 10% van het aangepaste bruto-inkomen van het individu. De verzekering moet voldoen aan de kwalificatiecriteria en er is een aftrekbeperking die afhankelijk is van de leeftijd van de verzekeringnemer.
Hoe gespecificeerde inhoudingen te berekenen
De eerste fase bij het berekenen van gespecificeerde inhoudingen is om te bepalen of kiezen voor deze belastingkeuze een haalbare optie voor u is. Zorg ervoor dat u relevante informatie verzamelt over de bovengenoemde items en ga verder met het vergelijken van het totale bedrag dat u kunt specificeren met het vooruitzicht van typische aftrekposten die voor u beschikbaar zijn. Als de som van de in aanmerking komende inhoudingen de hierboven verstrekte relevante informatie overschrijdt, heeft de aanvrager de mogelijkheid om hun aftrek te specificeren door de relevante details in schema A van het belastingformulier in te voeren. Op het formulier wordt het totale bedrag van de gespecificeerde uitgaven opgeteld en vervolgens verplaatst naar de volgende pagina van formulier 1040. Om het belastbare inkomen van een belastingbetaler te berekenen, trekt u dus hun persoonlijke inhoudingen weg van hun aangepaste bruto-inkomen.
Plan gespecificeerde inhoudingen
Schema gespecificeerde belastingbetalers in de Verenigde Staten die hun belastbare uitgaven specificeren in plaats van de standaardaftrek te gebruiken, gebruiken aftrekposten als een vorm van inkomen. Daarnaast maakt de Internal Revenue Service (IRS) gebruik van schema gespecificeerde inhoudingen. Belastingbetalers in de Verenigde Staten gebruiken een bijlage die bekend staat als Schema A om hun jaarlijkse inkomsten en belastingen aan te geven.
Hoe werken geplande gespecificeerde aftrekposten?
Als Amerikaanse belastingbetaler heeft u de mogelijkheid om een Schedule A-formulier in te dienen en gespecificeerde aftrekkingen te claimen in plaats van de standaardaftrek te nemen. Dit kan mogelijk een grotere belastingbesparing voor u opleveren. Bij het indienen van uw belastingaangifte kunt u mogelijk uw belastbaar inkomen verlagen door aanspraak te maken op in aanmerking komende aftrekposten. Deze inhoudingen kunnen kosten omvatten die verband houden met medische zorg die aan bepaalde criteria voldoen, een deel van de staats- en lokale belastingen die u hebt betaald, de rente die u op uw hypotheek hebt betaald, specifieke omzetbelastingrekeningen en sommige liefdadigheidsbijdragen die u hebt gedaan.
Bovendien heeft een groeiend aantal belastingbetalers ontdekt dat kiezen voor de standaardaftrek een meer winstgevende keuze is dan de gespecificeerde inhoudingen op schema A. In 2017 heeft de Tax Cuts and Jobs Act een limiet gesteld aan het bedrag aan lokale en staatsbelastingen dat burgers kon aftrekken. Echtparen kunnen nu maximaal $ 10,000 aftrekken, terwijl gehuwde consumenten die onafhankelijk posten slechts maximaal $ 5,000 kunnen aftrekken. De nieuwe wet heeft de vorige standaardaftrek bijna verdubbeld.
Wat zijn de voordelen van geplande aftrekposten?
De beperking van staats- en lokale belastingaftrek tot $ 10,000 kan een bepalende factor zijn voor personen die in staten met hoge belastingtarieven wonen. Als een getrouwd stel dat in de staat woont, geen extra $ 12,000 aan geschikte aftrekposten kan identificeren naast de oorspronkelijke $ 10,000, zullen ze waarschijnlijk kiezen voor de standaardaftrek. Belastingbetalers met in aanmerking komende inhoudingen die lager zijn dan de standaardaftrek, hoeven hun uitgaven niet bij te houden of bonnen te verzamelen.
Bovendien kan de IRS het schema van gespecificeerde aftrekkingen onder de loep nemen, terwijl het claimen van de standaardaftrek niet aan een dergelijk onderzoek is onderworpen. Het is passend voor een belastingbetaler om een schema A gespecificeerde aftrek in te dienen wanneer die persoon aanzienlijke gekwalificeerde uitgaven heeft die groter zijn dan de standaardaftrek. Bij het kiezen tussen twee opties is het gebruikelijk om de rentevoet van een grote lening voor een luxe woning als maatstaf te gebruiken. Het is ook in uw beste financiële belang om inhoudingen op schema A te specificeren als het bedrag van uw jaarlijkse leningrente hoger is dan de gemiddelde aftrek.
Gespecificeerde inhoudingen versus standaardaftrek
Hieronder staan de duidelijke verschillen tussen gespecificeerde aftrekkingen en de standaardaftrek.
Ten eerste
Het gebruik van de standaardaftrek is de eenvoudigere optie. Als u uw inhoudingen wilt specificeren, moet u al het geld bijhouden dat u het hele jaar door uitgeeft aan zaken als medische rekeningen en donaties. U moet ook alle relevante papieren bewaren, zoals facturen, financiële overzichten, medische rekeningen en verslagen van betalingen voor zaken als leningrente, onroerendgoedbelasting en inkomstenbelasting. Bereken vervolgens of uw gespecificeerde inhoudingen meer zijn dan de standaardaftrek voor uw belastingsituatie. Dit lijkt misschien veel extra werk, maar als uw totale gespecificeerde inhoudingen hoger zijn dan de standaard aftrek, kan de extra inspanning de moeite waard zijn.
In de tweede plaats
Als het om inhoudingen gaat, zijn er twee paden die u kunt volgen: de standaardroute of de gespecificeerde route. Het standaardtraject biedt een eenvoudige eenmalige aftrek die u kunt aftrekken van uw belastbaar inkomen. Aan de andere kant kunt u met de gespecificeerde route specifieke uitgaven aftrekken van uw belastbaar inkomen.
ten derde
Stel u de standaardaftrek voor als een heerlijk belastingvoordeel dat hoort bij uw aanvraagstatus, of u nu een alleenstaande, getrouwde of hoofd van de belastingbetaler bent. Nooit meer een berg bonnetjes doorspitten! De belastingaftrek voor emissies is een fluitje van een cent dankzij de automatische functie, waardoor het een probleemloze taak is om af te handelen. Als u er echter voor kiest om uw aftrekposten te specificeren, lijkt het alsof u de controle over het stuur overneemt en evolueert naar handmatige aandrijving. Roep je innerlijke financiële krijger op, want het is tijd om wat extra elleboogvet in te brengen. Dus als je royaal hebt gedoneerd aan een goed doel en dit jaar aanzienlijke medische rekeningen hebt gehad, kan het een verstandige zet zijn om je inhoudingen te specificeren.
Over het algemeen is het onderscheid tussen de standaardaftrek en de gespecificeerde aftrek vooral gebaseerd op wiskundige berekeningen. De standaardaftrek verlaagt het belastbaar inkomen van een persoon met een vooraf bepaald bedrag. Omgekeerd omvatten gespecificeerde inhoudingen een lijst met gekwalificeerde uitgaven. De belastingplichtige kan aanspraak maken op de aftrek die resulteert in de grootste vermindering van zijn belastingschuld.
Wanneer kunt u inhoudingen specificeren?
Als u zich in een situatie bevindt waarin uw standaardaftrek niet toereikend is of u deze niet kunt gebruiken, is het verstandig om te overwegen om uw aftrekposten te specificeren. Dit kan met name gunstig zijn als uw haalbare gespecificeerde inhoudingen het standaard aftrekbedrag overschrijden.
Wat is een nadeel van het specificeren van uw inhoudingen?
Het maken van een foutloze belastingaangifte kan wat meer van uw kostbare tijd vergen.
Zijn er inhoudingen die u kunt nemen zonder te specificeren?
Navigeren in de wereld van ziektekostenpremies als zelfstandige kan een ontmoedigende taak zijn. Naast het betalen van de helft van de zelfstandigenbelasting, kunnen ondernemers ook profiteren van het voordeel om de gemaakte kosten voor de ziektekostenverzekering af te trekken zonder hun belastingen te hoeven specificeren.
Kunnen gespecificeerde inhoudingen hoger zijn dan het inkomen?
Als uw inhoudingen hoger zijn dan uw verdiende inkomen en u heeft belasting van uw salaris afgetrokken, bestaat de kans dat u een aangename verrassing krijgt: een terugbetaling! Er is een kans dat u ook een netto bedrijfsverlies (NOL) kunt krijgen.
Wie moet inhoudingen specificeren?
Individuen krijgen de keuze om ofwel de standaardaftrek te claimen of hun inhoudingen te specificeren. Als het bedrag aan uitgaven dat voor specificatie in aanmerking komt hoger is dan de normaftrek, is het raadzaam om specificatie te overwegen.
Wat betekent het om gespecificeerde inhoudingen te claimen?
Zowel de standaardaftrek als de specificatie van de aftrek zijn mogelijkheden bij het invullen van uw aangifte inkomstenbelasting. De standaardaftrek is een vooraf bepaald contant bedrag dat varieert afhankelijk van uw indieningsstatus. Gespecificeerde aftrekkingen worden, in tegenstelling tot de standaardaftrek, individueel berekend op basis van de uitgaven vermeld in schema A van formulier 1040. Een verlaging van het belastbaar inkomen is het gevolg van deze verlaging.
Referenties
- investopedia.com
- freshbooks.com
- support.taxslayer.com
- forbes.com
Gerelateerde artikelen
- CHARITABELE BIJDRAGEN: strategieën, inhoudingen en tips om te weten
- Hypotheekrenteaftrek: kunt u hypotheekrenteaftrek aftrekken?
- STUDENTENLENING BELASTINGAFTREK: Hoe u de belastingaftrek voor studieleningen kunt krijgen?
- BELASTINGAFTREK THUISKANTOOR: Alles wat u moet weten
- INKOMSTENBELASTING: Overzicht, e Filing en Calculator
