脱税は罰せられる犯罪ですが、納税義務の一部または全部を軽減する法的方法があります。 この記事では、規則に違反することなく、貯蓄債、慰謝料、または独立した請負業者としての税金の支払いを回避する方法について詳しく説明します。
税金の支払いを合法的に回避する方法
IRS は、合法的に税額を減らすことができる多くの税額控除と控除をアメリカ人に提供しています。 すべてのアメリカ人は、資格のある控除と控除について認識しておく必要があります。 そうしないことは、テーブルにお金を残すことと同じです。 節税対策としてできることをご紹介します。
＃1。 税額控除の対象となる
多くの人は、税額控除が本質的に無料のお金であることを認識していません. 税額控除は、請求できる課税所得の額を引き下げますが、税額控除は、支払うべき税額を引き下げ、多くの場合、多額の還付をもたらします。
IRS は、家庭用のエネルギー効率の高い機器の購入から、健康保険料の支払い、低所得から中所得の家庭での生活に至るまで、さまざまな税額控除を提供しています。 これらのクレジットを利用するための鍵は、その年のすべての購入を調べて、お金を借りているかどうかを確認することです.
個人は、17 つのカテゴリに分類される XNUMX の税額控除の恩恵を受けることができます。
- 教育単位
- 家族の減税
- ヘルスケアのクレジット
- 住宅所有権および不動産のクレジット
- 収入と貯蓄のためのクレジット
- 項目別控除を検討してください。
ほとんどの人は、税金を申告するときに標準控除を使用して、その年に行われたすべての購入の書類を提出する必要がないようにします. また、項目別控除は基本控除を超えないことが多い。
ただし、住宅ローンの利子、固定資産税、医療費、地方税や州税、多額の慈善寄付など、多額の支払いを行った場合は、この手順を実行する価値があります。 これらの税控除は、調整された総所得から差し引かれ、課税所得を引き下げます。 したがって、固定資産税や学校税の支払いを回避する方法を探している場合は、うまくいかない可能性があります。 ただし、所得から控除して、他の税金の支払いを避けるために使用できる場合があります。
IRS は、わずか XNUMX 分で、一般的な標準控除の適格性を判断するプロセスを順を追って説明できるインタラクティブな税務補佐官を提供します。 あなたの税務状況に応じて、どちらの控除が大きいかを判断します: 標準控除またはすべての支出と費用の項目別リスト.
＃2。 大学に入学する
大学への入学は、減税または控除を利用するための XNUMX つのオプションです。 政府は現在、オンラインまたはあなたの町で学校に戻るために、クレジットと控除（通常はどちらか一方）を提供しています.
学生は、2,500 つの教育税額控除のいずれかを利用できます。2,000 つ目は、適格な学生ごとに、課税年度中に支払われる授業料、料金、およびコース教材に最大 XNUMX ドルを提供するアメリカ機会税額控除です。 考慮すべきもう XNUMX つのクレジットは、Lifetime Learning Credit です。これにより、授業料、料金、およびコース教材を最大 XNUMX ドル節約できます。 XNUMX 年に XNUMX クレジットのみ請求できます。
また、助成金や職業研究プログラムは、課税所得としてカウントされない非課税のお金を提供することに注意してください。 奨学金は学校の支払いにも役立ち、授業料、授業料、書籍、備品、備品などの学校関連の費用に使用される場合は非課税です。
合法的に税金を支払うことを避けるのは難しいことは間違いありませんが、クレジットや控除を利用することで、可能性を高めることができるかもしれません.
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貯蓄性債券に税金を支払うことを避ける方法
米国財務省は貯蓄債を発行します。 シリーズ EE 債は、最も頻繁に発行される貯蓄債です。 これらの電子的に発行された債券を 30 年間保持すると、利息が発生します。 シリーズ EE 債券は、購入時期に応じて、固定または変動金利を受け取ります。
個人として税金を申告する場合、年間最大 10,000 ドルの貯蓄債を購入できます。 夫婦が共同で提出する場合、しきい値は 20,000 倍の 5,000 ドルになります。 税金還付の一部または全部を貯蓄債に投資することを選択した場合は、シリーズ I 債にさらに XNUMX ドルを確保することができます。 電子ボンドではなく紙ボンドです。
貯蓄債の税金を節約するにはどうすればよいですか?
貯蓄債に対する税金の支払いは、誰がそれを所有しているかによって異なります。 一般に、あなたが唯一の債券所有者である場合、または自分の現金を使って他の誰かと債券を購入した場合、得られた利息に対して税金がかかります。
あなたが債券を購入したが、他の誰かが唯一の所有者として指定されている場合、彼らは未払いの税金を支払う責任があります. あなたが他の誰かと債券を共同所有し、その資金に貢献している場合、または共同財産の州に住んでいる場合、あなたとあなたの共同所有者または配偶者は、支払うべき税金の責任を共有します.
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教育除外を利用します。
それを念頭に置いて、貯蓄債に税金を支払うことを避ける唯一の方法は、教育の除外を使用することです. そのお金を適格な高等教育費の支払いに使用する場合、シリーズ EE およびシリーズ I 貯蓄債の利息に対する税金の支払いを回避できます。 ご自身、配偶者、または適格な扶養家族のために支払われた費用が含まれます。 次のような適格な高等教育費のみが支払われます。
- 受講料
- 数冊の本
- 詳細
部屋代や食費、活動費などの教育費の支払いに貯蓄債を使用することはできますが、利子税の支払いを避けることはできません。
高等教育の支払いに貯蓄債を利用する際には、いくつかの追加ルールに従う必要があります。
- 1989 年以降は債券を発行する必要がありました。
- 債券保有者は、債券が発行された時点で 24 歳以上である必要がありました。
- 教育費は、社債が償還された年に社債収入から支払われなければなりません。
- 資金は、連邦学生援助プログラムの対象となる学校での支出をカバーするためにのみ使用できます。
教育の除外を利用するには、あなたとあなたの配偶者が結婚している場合、共同申告を提出する必要があります。 さらに、高等教育費に使用されていない貯蓄債の償還からの資金は、比例配分された税率で課税される可能性があります。
注意すべき追加の収入基準があります。 結婚しており、2022 年に共同申告書を提出した場合、調整後の総所得が 128,650 ドルを超えると、この税額控除は段階的に廃止されます。 158,650 ドルを超えると、完全に廃止されます。 2022 年の段階的廃止は、世帯主と独身者の場合は 85,800 ドルから始まり、100,800 ドルで終了します。
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貯蓄債を使用して大学貯蓄口座に投資する
貯蓄債券の利子に対する税金の支払いを避けるもう 529 つの方法は、資金を大学の普通預金口座に移すことです。 税金を回避するには、貯蓄債券を XNUMX 大学貯蓄プランまたは Coverdell Education Savings Account (ESA) にロールバックします。
どちらのアプローチにもいくつかの利点があります。 529 カレッジ貯蓄プランを利用すれば、税制優遇ベースで高等教育のための貯蓄を続けることができます。 適格な教育費のために引き出されたお金には課税されません。 多数の子供がいる場合、そのうちの XNUMX 人が大学に進学しないことを決定した場合、またはアカウントのすべてのお金を使い切らない場合は、別の受益者にアカウントを再割り当てできます。
529 の大学貯蓄口座への寄付は、連邦レベルでは税控除の対象ではありませんが、一部の州では控除可能です。 529 プランに投資するために特定の州に住んでいる必要はありません。また、プログラムには非常に寛大な生涯拠出制限を設けることができます。 529 プランに寄付した金額には、毎年の贈与税控除の制限が引き続き適用されることに注意してください。
Coverdell ESA の年間拠出金の上限は、子供 2,000 人あたり 18 ドルです。 子供が 30 歳になるまでは、これらの口座の XNUMX つにのみ寄付できます。対象となる教育費に使用する場合、引き出しは非課税です。 税金のペナルティを回避するには、XNUMX 歳までにすべての資金を削除する必要があります。
独立した請負業者として税金を支払うことを避ける方法
内国歳入庁 (IRS) に電話して減税を依頼できれば、彼らの電話は間違いなく一日中鳴り響くでしょう。 しかし、そうではありません。 したがって、賢明な独立請負業者は、所得税を減らし、事業利益をより多く保持するためのより実行可能な戦略を探す必要があります。 ここで脱税の出番です。 ここでは、独立した請負業者として税金を支払うことを避ける方法を説明します。
＃1。 すべての控除を決定します。
中小企業の経営者として収入が多ければ多いほど、税金は高くなります。 控除により、申告する所得が少なくなるため、納税義務が軽減されます。
スケジュール C IRS フォームを使用して、あなたに適用されるこれらの控除を請求してください。
- ホームオフィス
- インターネットとユーティリティ
- 健康保険
- 食事
- 旅行
- 車両
- 関心
- プラン契約確認
- 教育
- 広告運用
- 下請け
- 自営業税
＃2。 節税効果のある投資を調査します。
税優遇投資とは、資本と収入が非課税であるか、または数年間税金を繰り延べることができる投資です。
地方債または地方債基金の利子は非課税です。 債券があなたの州で発行された場合、連邦税は州税から除外される場合があります。
従業員でなくても、退職貯蓄口座などの税制優遇資産の恩恵を受けることができます。 自営業の個人として、あなたの選択肢は単純に異なります。
税負担を軽減し、将来のために貯蓄するために、以下に貢献してください。
ソロ 401k 退職プラン: 税金を支払う前に 401k に貢献します。 この口座に貯金すればするほど、課税対象となる収入は少なくなります。 あなたは、雇用主として、マッチング拠出を行うこともでき、当社の納税義務をさらに軽減できます。
単純なIRA: ソロ 401k のように SIMPLE IRA に拠出すると、課税所得が減少します。 SIMPLE IRA への拠出は基本的に非課税ですが、口座残高は課税対象となります。 退職して資金を引き出し始めると、税金を支払う必要があります。 あなたはまだ引退していないので、このアカウントを使用することはお互いに有利な状況です。
SEP IRAの口座: 純自営業収入の 25% まで寄付できます。これは、純利益から自営業税の半分を差し引いたものであり、税額控除を請求できます。
＃3。 会社の構造を考えてみましょう。
税金の支払いは、会社の登録方法によって影響を受けます。 弁護士または公認会計士 (Certified Public Accountant) に相談して、特に税負担を軽減するという観点から、あなたの会社に適したビジネス構造に関する専門的なガイダンスを求めてください。 以下の一般的な中小企業構造の代替案を検討してください。
S Corp（エスコーポレーション）: S Corp として自分に給与を支払っている場合、個人所得と事業所得が分離されるため、自営業税を回避できる可能性があります。
LLC（有限責任会社）: 有限責任事業は、単一または複数メンバーのエンティティにすることができます。 単一メンバーのLLCとして登録する場合、個人所得を事業所得から分離することはできません。したがって、所得金額の納税申告書を提出する必要があります。
個人事業主（個人事業主）): 個人事業主として、単一メンバーの LLC と同様に、すべての事業収益について確定申告を行う必要があります。
慰謝料に税金を払わないようにする方法
離婚し、慰謝料の支払いを命じられた人は誰でも、イリノイ州の婚姻および婚姻解消法 (IMDMA) に基づく配偶者の扶養または扶養として知られていますが、そのお金には課税されることに注意する必要があります。 以前は、慰謝料を受け取る当事者は、そのお金を収入として税金を支払わなければなりませんでしたが、慰謝料を支払う当事者は、税金を控除する前にその金額を差し引くことができました。 しかし、ご承知のとおり、減税と雇用に関する法律 (TCJA) がすべてを変えました。 離婚して配偶者の養育費を支払う人は誰でも、そのお金に対して税金を払わなければなりません。 ただし、養育費を受け取っている人は税金の支払いを免除されており、連邦税の目的で支払いを所得として扱う必要はありません。
支払う保守税の額を最小限に抑えることができますか? ここでは、慰謝料にかかる税金を回避する方法をいくつか紹介します。
＃1。 退職金口座振替
慰謝料の支払いを避けたい場合は、夫との間で財産分与を行う必要があります。 あなたはほぼ確実に、裁判所が支援を命じた場合に配偶者が得ていたであろう養育費を配偶者に提供しなければならないでしょう。 その方法の一つに退職金の振替があります。 資格のある国内関係命令 (QDRO) を使用すると、金額に違約金や税金を課すことなく、配偶者の退職金口座に給付を移すことができます。
＃2。 信頼を確立する
月々の慰謝料を支払う代わりに、夫との間で信託の設定を含む財産の和解を手配できる場合があります。 特定の信託は、収益を生み出し、配偶者に定期的に送金し、分配された金額に対して配偶者に税金を支払うよう要求することができます。
結論は、
租税回避または税金を減らそうとする試みは、使用する控除が許可されている限り、許容されます。 脱税とは、税金の一部または全部を故意に支払わないことです。
困難を避けるために、たとえそれを支払う余裕がない場合や、納税義務がないと思われる場合でも、年次納税申告書を提出してください。 脱税は、未払いの金額に対する罰金と高額な利息につながる可能性があります。 申告して税金を支払うまで、IRS は銀行口座を凍結し、給与を差し押さえることさえあります。
税金を避ける代わりに、借りている金額を減らすようにしてください。 納税義務を軽減するために利用できる多くの税額控除と控除があります。 控除と控除の資格によっては、税負担を完全になくすことができるかもしれませんが、それを期待しないでください。
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参考文献
