「タックスシェルター」はここ数年メディアで大きな注目を集めているため、今ではほとんどの人がこの用語を所得税の支払いを回避するための非倫理的かつ違法な手段として理解しています。 ただし、これは毎回発生するものではありません。 タックスシェルターは、個人が支払う必要のある所得税の額を減らすことができる法的戦略です。 この記事は、不動産にあるタックスシェルターの口座について詳しく説明するために、理解を深めるための完璧な例をいくつか挙げて書いています。 読む！
タックスシェルターとは何ですか？
タックスシェルターとは何かについては、人によって考え方が異なる場合があります。 しかし、広い意味で、それは人の所得税の請求額を下げるために使用されるものなら何でもかまいません。
つまり、タックスシェルターには、調整後の総所得を下げるための費用を控除したり、税引き前に稼いだお金で職場での給付金を支払う方法を含めることができます。 どの方法を使用する場合でも、目標は合法的に所得税と資産税を削減することです。
シャナ・ティンゴム アリゾナ州ギルバートのHeritageFinancialStrategiesのファイナンシャルプランナー兼共同所有者です。 彼女は、「クライアントに、XNUMXペニー以上ではなく、税金で支払うべきすべてのペニーを支払ってもらいたい」と述べています。 彼女は、税制優遇の普通預金口座のようなタックスシェルターの助けを借りて、クライアントのためにこれを行うことができます。
タックスシェルターを理解する
特定のガイドラインを適用することにより、一時的または恒久的に、個人または企業の税負担を軽減することができます。 これらのツールを使用して税額を下げる場合、そうするエンティティは税金を「保護」していると私は言いました。 納税者がタックスシェルターを使用して、納税者を削減または排除する 納税義務 合法または違法である可能性があります。 納税者または企業は、IRSの問題（IRS）を防ぐために減税オプションを検討する必要があります。
政府は、市民がより少ない税金を支払うのを助けるために多くのタックスシェルターを利用できるようにしました。 たとえば、税額控除は、個人の課税所得から差し引くことができる所得の金額です。 課税所得の低下に適用される場合、税率は個人の納税義務を軽減します。 一部のタックスシェルターは、慈善寄付の控除、利子の控除など、税控除の形で提供されます。 学生ローン、住宅ローンの利子の控除、特定の医療費の控除など。
IRSでは、慈善団体（AGI）に寄付すると、AGIの50％を差し引くことができます。 年間82,000ドルを稼ぐ納税者が、資格のある慈善団体に12,000ドルを寄付することを決定した場合、彼の課税所得は70,000ドルに下がります。 彼は22％の税率であるため、税金を2,640ドル節約できます（12,000 x 22％）。
タックスシェルターのリスクについて知っておくべきこと
タックスシェルターにはリスクがあります。 特定の投資戦略について十分な調査を行わないと、詐欺に遭う可能性があります。
キャプティブ 保険会社 一例です。 保険金を請求しない場合、保険会社が保険料を返済する場合があります。 一部の企業は、疑わしい補償範囲を提供し、過剰な料金を差し引くキャプティブ保険会社を設立しました。 IRSはこれらの会社を取り締まり始めました。
法律に従ったとしても、報告可能な取引を伴う場合、いくつかの複雑なタックスシェルターはあなたの生活を困難にする可能性があります。 あなたの納税申告書にそれを置くことはあなたが監査される可能性がはるかに高くなる可能性があります。
他のタックスシェルターはリスクが少ないですが、それでもいくつかの問題があります。 たとえば、退職や健康貯蓄のために税金繰延勘定でお金を得ることができない場合があります。 退職金や健康状態からお金を引き出す場合 普通預金口座 早すぎると、税金のペナルティに直面する可能性があります。
考慮すべき6つの法的タックスシェルターとは何ですか?
法的に税金を引き下げたい場合は、次のXNUMXつのタックスシェルターを使用できます。
＃1。 退職税シェルター口座
あなたがより少ない税金を払いたいならば、税に有利な退職税シェルター口座の例は始めるのに良い場所です。 ほとんど誰でも開くことができます。
人々は、従来のIRA、401（k）、および退職のために貯蓄するのに役立つその他の計画への貢献を差し引くことができます。 2023年には、従業員は20,500（k）拠出金で$ 401を差し引くことができ、50歳以上の従業員は$6,500を追加できます。 税控除の対象となるIRA拠出金は、6,000歳未満の場合は50ドル、7,000歳以上の場合は50ドルに制限されていました。
「多くの 401(k) は税引き後のバケツを用意しています」と Tingom 氏は言います。 このオプションを使用すると、人々はすでに課税されている 401(k) タックス シェルターのサンプル アカウントにお金を入れることができます。 タックスヘイブンのようには聞こえませんが、高所得者が Roth IRA に資金を提供できるようになっていると彼女は説明します。
標準的な退職税シェルター口座では、人々はお金を引き出すときに所得税を支払います。 一方、ロスの口座は、すでに課税されているお金で賄われています。 引き換えに、退職時に行われた引き出しは非課税です。 収入に基づいて、誰がロスのタックスシェルターの例のアカウントにお金を入れることができるかには制限があります。 しかし、ほとんどの人は、稼いだ収入を使って従来のまたは税引き後の401（k）拠出を行い、残りをロスのタックスシェルター口座に変換することができます。
＃2。 職場のメリット
従業員は、税引き前の資金を使用して、会社が提供する団体保険の費用を賄うことができる場合があります。 ほとんどの場合、これらの給付には、生命、障害、視力、歯科、健康などに対する保険が含まれます。 これらを税前のお金で支払うと、課税所得が減ります。
減税および雇用法の前は、労働者はまた、彼らが支払われなかったマイレージのようなものを差し引くことができました。 エゴではない従業員は、この控除を維持するために上司と払い戻しについて話し合うことをお勧めします。 仕事関連の報酬は課税対象である必要はありません。これは追加の特典です。
マレーは、ミシガン大学のヘッドフットボールコーチであるジムハーボーは、職場の福利厚生をタックスシェルターとして使用した人の素晴らしい例であると言います。 彼の2016年の契約は、彼が非課税で借りることができる生命保険で14万ドルを提供しました。
ニュージャージー州ポンプトンプレインズにあるAmericanProsperityGroupのウェルスマネジメントの専門家兼CEOであるMarkCharnetは、次のように述べています。 生命保険が終了したことを利用することで、労働者は課税所得を最小限に抑えることができます。
子供がいる場合は、DCFSAまたは扶養家族の柔軟な支出口座で育児の費用を支払うことができることを忘れないでください。 多くの雇用主はこれらの口座を提供しており、親は毎年最大5,000ドルの税引き前のお金を彼らに預けて、育児、夏のデイケア、放課後のケア、乳母などの支払いをすることができます。
＃3。 医療普通預金口座
柔軟な支出勘定と医療貯蓄口座は、医療に費やすお金に税金を払わないようにするためのXNUMXつの戦略です。
「HSA の対象となる健康保険プランを持っていても、HSA にお金を入れていない場合、大きなチャンスを逃しています」と Tingom 氏は言います。 HSA にお金を入れると、税金で控除できます。 お金は非課税で成長し、適格な医療費を支払うためにそれを取り出すときに税金を支払う必要はありません.
家族保険プランに加入している人は、HSA に最大 7,300 ドルを入れて、2023 年にその金額を税金から差し引くことができます。独身の保険契約者は、最大 3,650 ドルを入れて差し引くことができます。 いずれの場合も、55 歳以上の労働者は、最大 1,000 ドルのキャッチアップ拠出を行うことができます。
HSAにお金を入れるには、 健康保険 高い控除額で計画します。 持っていない場合、雇用主はすべての労働者に柔軟な支出勘定またはFSAを与えることができます。 これらのアカウントはDCFSAのように機能しますが、HSAの残高はXNUMX年から次の年に繰り越されます。
＃4。 タックスシェルター不動産
税金を節約するもうXNUMXつの方法は、自分で使用するため、または投資として不動産を購入することです。
連邦税の確定申告で控除項目を項目化すると、住宅ローンの利子と固定資産税を控除できます。 また、不動産は通常毎年価値が上がり、家を売ることでお金に課税されない場合があります。
過去500,000年間のうち少なくともXNUMX年間家に住んでいた場合は、売却時に最大XNUMXドルの値上げに対するキャピタルゲイン税を支払うことを回避できます。 あなたの家がキャピタルゲイン免税の対象とならない場合でも、あなたはまだ先に出てくる可能性があります。 「キャピタルゲイン税率は所得税率のXNUMX万分のXNUMXです」とCharnetは言います。
あなたの税額控除を請求することになると 賃貸物件、覚えておくべきことがいくつかあります。 一部の賢明な投資家は、賃貸物件を使用して、株式を借り入れ、確定申告の減価償却費を帳消しにすることで、非課税のお金を手に入れます。
税金を下げるためにタックスシェルターの不動産に投資したい場合は、金融の専門家に相談してください。
＃5。 事業所有権
減税・雇用法により、従業員が控除できる額が減ったため、今では自分の事業を始めることに興味を持っている人もいます。
「それは税金のために貯蓄を始めるための素晴らしい方法です」とTingomは言います。
自営業者と所有者 中小企業 インターネットやワイヤレスサービス、コンピュータソフトウェア、事務用品など、さまざまな費用を差し引くことができます。 ホームオフィスの費用は、自宅で運営し、自営業者の場合も控除できる場合があります。
納税者は自分の子供を雇って彼らのために働くこともできます。これはより高度な計画です。
「標準的な控除額まで支払うと、償却になる可能性があります」とAllec氏は言います。 さらに良いことに、子供たちに自分のお金をRoth IRAに入れてもらいます。これにより、将来、非課税のお金を手に入れることができます。
このルートに行く場合は、必ず公正な賃金を支払い、他の誰かを雇うような仕事だけをさせてください。 Allecは、「書類を提出するために100時間にXNUMXドル支払うとしたら、多分多すぎるでしょう」と述べています。 結果として、これは監査中に問題を引き起こす可能性があります。
＃6。 特定の投資
課税対象外の資産に投資することで、最も多くのお金を節約できますが、リスクも最も高くなります。
IRSからさらに精査されている人気のある選択肢のXNUMXつは、キャプティブ保険です。 私は別の保全地役権をシンジケートしました。 あまりにも良さそうに聞こえる投資収益率を提供する人々には注意してください。 投資やそれをあなたに売ろうとしている人について確信が持てない場合は、セカンドオピニオンを取得してください。
税金繰延年金と地方債は、税金の支払いを減らすためのより安全な方法です。 公債は通常少額の利益をもたらしますが、州または連邦レベルで利益に課税しない場合があります。
タックスシェルターとして、Charnetは骨董品、野球カード、アート、高価な時計などを購入することも提案しています。 「販売されたときに1099（税務フォーム）にならない収集品はどれでも」と彼は言います。
ただし、他の投資と同様に、これらのものの価値が時間の経過とともに上昇するかどうか、またどのように上昇するかがわからないため、最初に調査を行う必要があります。
IRS に 100 000 を超える借りがある場合はどうなりますか?
IRS に 100,000 ドル以上の借金がある場合、次のいずれかの結果に直面する可能性があります。 必要に応じて、収益が差し押さえられ、銀行口座が凍結される可能性があります。 あなたのパスポート申請は拒否または取り消されました。
ほとんどの納税者にとって最大のタックスシェルターとは?
- 最も一般的なタックスシェルター
401(k) プランは、節税効果のある人気の退職貯蓄プランです。 401(k) プランでは、従業員は税金が差し引かれる前に給料からお金を取り分けることができます。 そのお金は税金から節約され、後日課税所得に加算されます。
IRS は私をホームレスにすることができますか?
借りている金額が 5,000 ドル未満でない限り、あなたの家は保護資産のリストに含まれません。 ただし、借金を返済するために売却できる他の資産がある場合は、家を維持できる可能性があります。 これは、複数のアセットがある場合に特に当てはまります。 しかし、納税者を家から追い出すことを望まなくても、借金を回収する必要があります。
LLCはタックスシェルターですか？
課税所得に対する法人税に適用される税率は 21% と低いため、法人として扱われることを選択した法人または LLC は、タックス シェルターとして機能する可能性があります。 「C」企業の課税ステータスを選択した企業または LLC は、その利益を正当化したり、より高い税率を支払う必要なく、累積収益の最大 250,000 ドルを保持することができます。
タックス シェルターが違法である理由は何ですか?
タックス シェルターの濫用は、投資家の収入や資産の価値に影響を与えることなく、投資家の所得税負担を軽減すると主張する一種の違法投資です。 この種の投資は不正とみなされます。 濫用的なタックス シェルターは、投資家が支払うべき連邦税または州税の額を減らす以外の経済的目的を提供しません。
タックスシェルター不動産
タックスシェルターは、不動産投資家や不動産所有者が資産を保管して、現在および将来の税率を可能な限り低くするための簡単な方法です。 さまざまな種類のタックスシェルターには、不動産投資、投資口座、および所得税率を下げる取引が含まれます。 基本的に、控除とクレジットはあなたの所得税率を下げるのに役立ちます。
税金を節約する一般的な方法は、税金がかからない不動産に投資することです。 いくつかの利点には、住宅ローンの金利の引き下げ、減価償却による収入を生む不動産のコストの回収、タックスシェルターの不動産エクイティに対する借り入れ、不動産への投資からの利益を繰り延べるための 1031 取引所の使用が含まれますが、それについては後で詳しく説明します。後で。
タックスシェルターの例
税金を節約する方法として、多くの投資家は税金なしまたは低税で地方債を購入します。 地方債は他のほとんどの債券投資よりもリターンが低いですが、私たちはより良い方法でそれらに課税します。
529の大学貯蓄プランは、多くの親が子供の大学の費用を支払うために使用したタックスシェルターの例の529つです。 XNUMXプランへの拠出の場合、一部の州所得税の課税所得を減らすことができますが、連邦所得税の課税所得を減らすことはできません。 それが多くの適格な大学の費用のためであるとき、それは計画のお金に課税しません。
限られたパートナーシップで、人々はビジネスを組み込むことに伴うタックスシェルターの例の多くを減らすことができます。 マスターリミテッドパートナーシップ（MLP）は、企業の税負担を軽減し、投資家に収益の大部分を提供する別の種類の企業です。
住宅所有は税金を節約する方法と考えることができます。 納税者は彼らが彼らに支払う利子を帳消しにすることができます 住宅ローン そして彼らが支払う固定資産税。 一部の納税者は、民間の住宅ローン保険料全体を帳消しにすることさえできます。 誰かが彼らの主な家を売るとき、彼らはしばしばキャピタルゲイン税を支払う必要はありません。
Roth IRA はタックスシェルターですか?
すでに課税されたお金を使用して Roth IRA に寄付を行います。あなたのお金の成長は課税の対象ではありません。通常、59 12 歳になると、お金を税金とペナルティなしで受け取ることができます。寄付を行うことができます。税前または税後のドルでトラディショナル IRA に移行すると、お金は非課税となり、59 歳および 12 歳以降に行われた引き出しは、現在の所得として課税の対象となります。
ビジネスをタックスシェルターにするものは何ですか?
タックスヘイブンとは具体的にどのようなものでしょうか？ タックス シェルターは、個人や企業がさまざまな方法で全体的な税負担を軽減するのに役立ちます。 雇用主が後援する 401(k) スキームや外国の銀行口座など、さまざまな種類のシェルターがあります。 「タックス シェルター」という用語は軽蔑的な意味で頻繁に使用されますが、納税者はタックス シェルターを使用することで納税義務を法的に軽減することができます。 (クラブデポルトストリーマ)
タックスシェルターと脱税 - 違いは何ですか?
タックスシェルターは、納税者が合法的に税金の支払いを避けることを可能にしますが、それらの税金を違法に回避するために使用されることもあります. 課税所得を削減するための法的手段が存在し、その延長として、租税回避として知られる税金の最小化に取り組むことによって、自分の納税額を減らすことができます。 脱税と混同しないでください。脱税とは、欺瞞または類似の手法を使用して違法に税金を回避することです。
これらのいずれかを行う目的で投資を行った場合、追加の税金や罰則の対象となる可能性があります。 たとえば、独立した請負業者または下請業者が減税率を利用するために、収益の全部または一部を第三者に転用する場合、脱税が発生します。
侮辱に加えて、IRS は、企業がオフショア事業体を形成することによって特定の国での低い税率を利用しようとする試みを、多額の罰金、刑事訴追、さらには懲役刑の対象となる詐欺行為と見なしています。
よくあるご質問
タックスヘイブンとタックスシェルターの違いは何ですか？
タックスシェルターは、投資や戦略の特定の例を使用して、税金の請求額を下げるための合法的な方法です。 タックスヘイブンは神秘的だとか、裕福で有名な人だけが利用できると思われることがよくありますが、あらゆる種類の納税者がタックスシェルターを利用しています。
LLCはどのようにタックスシェルターですか？
法人として課税されることを選択した法人やLLCは、課税所得の課税を21％に制限しているため、タックスシェルターとして使用できます。
政府はあなたの銀行口座にいくらのお金があるかを知ることができますか？
あなたの金融口座のほとんどはおそらくすでにIRSに知られており、彼らはそれらにいくらあるかを知ることができます。 しかし実際には、監査を受けていない限り、IRSが銀行や金融口座を深く掘り下げることはめったにありません。
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