あなたがビジネスオーナーであれば、おそらく利益を最適化し、収益の大部分を保持する方法を模索しているでしょう。 この目標を達成するには、利用可能な税額控除を最大限に活用することが効果的です。 また、中小企業の経営者にとって、利用可能なさまざまな控除を使いこなすのは困難な作業になる可能性があります。 どの控除を優先し、どこから始めるべきかを判断するのは難しい場合があります。 したがって、引き続き読み続けて、自動車の事業税控除、中小企業税控除のチェックリスト、および在宅事業税控除について学びましょう。
事業税控除とは何ですか?
事業税控除は、個人または企業が政府に報告する必要がある課税所得の額を軽減するのに役立つ法的規定です。 基礎控除とは、あらかじめ決められた定額で適用される控除のことです。 つまり、高所得の納税者にとっては、項目別控除が一般的な選択肢となります。 これらの個人は通常、州税や地方税の支払い、融資手数料、慈善寄付など、多額の控除対象経費を抱えています。
中小企業税控除
中小企業税控除とは、事業の総収入から控除できる対象となる経費を指します。 税控除を最適化することは、企業の年間税金支出を削減するための重要なステップです。 中小企業経営者の中には、利用可能な控除をすべて活用できていない人もいることが観察されています。 小規模および在宅事業主が財務パフォーマンスを向上させるために利用できる一般的な税控除のリストを以下に示します。
#1. 労働者への報酬と福利厚生
従業員を雇用することは、会社を拡大するための素晴らしい方法です。 多くの経営者は労働者を雇用することによる追加費用を心配していますが、労働者と請負業者のメディケア税や社会保障税の支払いの差はわずかです。 失業保険や労災補償などに費やしたお金は、会社の利益から差し引くことができます。 健康保険料、退職貯蓄拠出金、チームイベント、その他の特典を課税所得から控除できます。
#2. オフィス用品
購入した年にビジネスに使用すると、印刷機器、紙、ペン、コンピューター、および関連する業務用ソフトウェアを含む事務用品のコストを控除できます。 仕事の関係で発生した送料や郵送費も控除の対象となります。 事務用品を購入したときのレシートはすべて XNUMX か所に保管してください。
#3. オフィス賃料
中小企業の経営者が借りているオフィススペースの家賃は税額控除の対象となります。 また、会社の駐車場を借りる費用を実際の建物の家賃から差し引くこともできます。 家賃控除はホームオフィス控除とは異なるため、注意が必要です。 この控除を申請できるのは、居住地以外の別の場所で事業を行う事業主のみです。 従来のオフィスの費用を差し引く代わりに、自宅で仕事をする賃貸人はホームオフィス控除を利用できます。
#4. 広告とマーケティング
ハロウィーンのお菓子のように名刺を配っているなら、あなたは幸運です。 また、それらのカードの作成にかかる費用を税金から控除することもできます。 正当な会社経費は、ソーシャル メディアの投稿から看板に至るまで、あらゆる形式の広告を帳消しにすることができます。 推理してみろ！
＃5。 保険
賠償責任、財産、過誤と脱漏、健康、車両、労働者災害補償、およびその他の会社の保険料は税額控除の対象となります。 中小企業は多くの税制上の優遇措置を受けることができます。 税金を減らし、お金を節約するためにそれらを使用してください。 正確な記録を保管し、税法に従ってこれらの控除を申請してください。 税務の専門家は、これらの控除の対象となるかどうかを判断するのに役立ちます。 したがって、入念な準備を行えば、納税額を軽減し、その貯蓄を会社の成長に再投資することができます。
自動車の事業税控除
事業関連活動に車両を使用する事業主は、車両の使用に対する事業税控除を受ける資格がある場合があります。 したがって、全体的または部分的に車両を事業目的で使用する場合、それに対する税額控除を請求できる場合があります。 この控除は自動車を含む事業用車両に適用されます。 個人用と事業用の両方で車両を使用する人は、車両費用のうち事業用に関連する部分の控除を申請できます。
車両の営業税控除の対象となる方法
以下のXNUMXつの基準を満たしている場合、商用目的で車両を使用する場合、減税を受けることができます。 その結果、以下のものが含まれます。
#1. あなたは自営業です
仕事のために車に乗った走行距離を帳消しにするには、自営業である必要があります。 減税および雇用法（TCJA）は、従業員が会社関連の仕事に使用される個人の車の走行距離など、一部の未払いの事業コストを控除するオプションを削除しました。 現在、仕事で自動車を使用する労働者は、ガソリン代の払い戻しを期待するのが一般的です。
#2. 車両はあなたまたはあなたの会社に属します
所有またはリースしていない車両は控除できません。 あなたまたはあなたの会社が車両のタイトルに記載されているかどうかを確認してください。 個人的に使用する場合は、会社の名前で車両を登録しないでください。 従業員が社用車を非業務目的で使用する場合、自動車控除による税制上の優遇措置が無効になる場合があります。 なお、自動車を会社に登録した場合の自動車費用の控除は実費法のみとなります。
#3. 仕事のための運転には通勤以上のものが含まれます
内国歳入庁は、車を通勤目的のみに使用している場合、事業目的で車を使用していないと主張する可能性があります。 毎日の通勤は出張としてカウントされません。 したがって、車両のビジネス使用を控除するには、旅行がビジネスの実施に直接関係している必要があります。 ただし、自宅でフリーランスをしている人は、他のオフィスへの通勤時間をビジネスマイルの合計に含めることができます。 ホームオフィス控除も請求する必要があります。
中小企業税控除のチェックリスト
ビジネスオーナーとして、やるべきことがたくさんあります。 適切なスタッフの採用と日常業務の監督の間で、帳簿を管理する時間を見つけるのは難しい場合があります。 ただし、年間を通じて書類を整理しておけば、XNUMX 月の納税申告はそれほど面倒ではなくなります。 中小企業減税の準備をする際に覚えておくべきさまざまなチェックリストを以下に示します。 したがって、中小企業の税準備のニーズを常に把握できるように、この記事では、中小企業の税控除申告の要点を網羅したダウンロード可能なチェックリストを提供します。
#1. 法人のさまざまな納税義務について学ぶ
内国歳入庁と州税務当局は、すべての企業から税金を支払う権利を有します。 地方税、州税、および連邦税法をすべて遵守することは、事業主としての義務です。
#2. 会社が提出する必要がある納税フォームを確認する
企業は税務目的で一般的なフォームを使用することはできません。 利益、支出、控除、および控除は、Form 1099-MISC や Form 1120 などの適切な税務フォームを使用して内国歳入庁 (IRS) に報告する必要があります。
#3. 税金を申告するスケジュールを設定する
多忙な中小企業の経営者にとって、事業税のスケジュールや納期が最優先に考えられていないとしても、それは当然のことです。 ただし、税金の申告と支払いの期限を覚えておくことが重要です。 内国歳入庁は支払いの遅れや支払い漏れに対して寛大ではありません。 納税義務を遵守し続けることが、会社のキャッシュ フローを混乱させる可能性のある罰金やその他の罰金を回避するための最大の方法です。
#4. 必要な書類を集める
事業税の申告には膨大な書類が必要であり、何をすればよいのかを把握するのが難しい場合があります。
在宅事業税控除
快適な自宅でビジネスを立ち上げることは、個人にとって追加収入を生み出し、情熱を活かし、さらにはキャリアへの願望を現実に変えるユニークな機会を提供します。 在宅事業税控除に伴う初期費用が比較的低いため、多くの人にとって魅力的な選択肢となっています。 在宅ビジネスには税控除があり、手続きを簡素化できます。
さらに、ホームベースの税控除は、従来の企業が享受していたものと非常によく似ています。 ただし、自宅で事業を経営するほとんどの人は、事務所控除も請求できます。 所有者が自宅で経営する事業の性質によって、他にどのような減税が受けられるかが決まる場合があります。 それにもかかわらず、在宅ビジネスに費用を負担する前に、すべての起業家は IRS に相談する必要があります。 在宅事業税控除により、長期的な節約につながる可能性のある特定の税控除をどのように活用できるかをご覧ください。
#1. 家に関わる費用
ホームオフィスの控除は、自宅の仕事に使用する面積に応じて計算されます。 ホームオフィスの面積を家全体の面積で割るだけで、この答えが得られます。 各経費から正しい金額を差し引いており、計算では正しい割合を使用していることを確認してください。
#2. メンテナンスと修理
また、ビジネスの利益のために特別に行われた住宅の改善や修理の費用を控除することもできます。 直接経費 (ホーム オフィスに直接役立つ経費) は 100% 控除の対象となりますが、間接経費 (家全体に利益をもたらす経費) は一部のみ控除の対象となります。
#3. 会社のその他のコスト
正当なビジネス経費とみなされるためには、項目が一般的であり、業務に役立つものである必要があります。
コストと経費の違いは何ですか?
金融用語に関しては、さまざまな用語間のニュアンスを理解することが重要です。 その例の XNUMX つは、コストと経費の違いです。 これら XNUMX つの単語は一見同じ意味に見えるかもしれませんが、異なる意味を持っています。 具体的には、コストは特定のアイテムまたはサービスの取得に費やされる金額を指し、費用はそのアイテムの消費または使用を指します。 言い換えれば、コストは何かを入手するために必要な初期費用の尺度であり、費用はその物の継続的な使用または消費の尺度であるため、この区別を理解することで、個人や企業は金融取引をより適切に追跡し、より多くの収益を得ることができます支出について情報に基づいた意思決定を行うことができます。
事業経費と控除の違いは何ですか?
ビジネスの税金を申告する場合、特定の経費が課税所得から控除される可能性があることを理解することが重要です。 事業経費として知られるこれらの控除は、年末に支払うべき税金の額を減らすのに役立ちます。 これらの控除を利用することで、苦労して稼いだお金をより多く手元に残し、ビジネスに再投資することができます。 したがって、中小企業の経営者であろうとフリーランサーであろうと、納税時期にこれらの控除を利用できるように、年間を通して事業経費を追跡することが重要です。 企業の課税所得を計算する場合、考慮すべき重要な要素がいくつかあります。
最も重要なものの XNUMX つは、年間に発生した事業経費の総額です。 これらの費用には、家賃、光熱費から従業員の給与、設備費に至るまで、あらゆるものが含まれる場合があります。 これらの費用がすべて集計されると、その年のビジネスの総収益から差し引かれます。 この計算により、企業の課税所得が算出され、これが政府による課税の対象となる金額となります。 企業は、年間を通じて支出と収益を追跡することで、課税所得を適切に報告し、法的または財務上の懸念を回避できます。 IRS は、「通常の」および「必要な」部門固有の経費に対する事業控除を認めています。 経費は業界標準であり、事業運営に必要なものでなければなりません。 これらのガイドラインに従うことで、企業は経費を正確に報告し、税控除を最大限に活用することができます。
ラップトップの購入に税金を請求できますか?
リモートワーク費用の 67c 手法 (最新の固定税率アプローチ) を使用して納税を申告する際に、ラップトップを別個の項目として請求することもできます。
ビジネスにおける最大の経費は何ですか?
企業のリーダーなら誰でも知っているように、ビジネスを行う上での最大のコストの 70 つは人件費です。 人件費は総事業コストの XNUMX% を占める場合があり、これには従業員の賃金、手当、給与、その他の関連税金が含まれます。
参考文献
- forbes.com
- フレッシュブックス.com
- insureon.com
- ラムジーソリューションズ.com
- クイックブックス.intuit.com
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