Ogni anno, i contribuenti possono usufruire di numerose detrazioni e crediti sulle loro tasse, consentendo loro di pagare meno tasse o ricevere un rimborso dall'IRS. Qui, vedremo un elenco di articoli che i contribuenti, compresi i lavoratori autonomi e gli acquirenti Instacart, possono cancellare dalle loro tasse nel 2023.
Cosa possono cancellare le tasse i lavoratori autonomi nel 2023?
#1. Detrazione fiscale per lavoro autonomo
Non è divertente pagare tasse extra per essere il capo di te stesso. Ma la buona notizia è che puoi detrarre metà dell'imposta sul lavoro autonomo dal tuo reddito netto quando calcoli l'imposta sul reddito, quindi l'imposta sul lavoro autonomo ti costerà meno di quanto pensi. Questo perché l'Internal Revenue Service (IRS) considera la parte del datore di lavoro dell'imposta sul lavoro autonomo come una spesa aziendale che può essere detratta.
#2. Detrazione per il Ministero degli Interni
Una delle detrazioni più complicate è la detrazione dell'home office. In breve, puoi detrarre il costo di qualsiasi spazio di lavoro che utilizzi regolarmente ed esclusivamente per la tua attività, sia che lo prendi in affitto o che lo possiedi.
Oltre allo spazio ufficio stesso, la percentuale commerciale degli interessi ipotecari deducibili, l'ammortamento della casa, le utenze, l'assicurazione dei proprietari di case e le riparazioni pagate durante l'anno sono tutte spese che puoi detrarre per il tuo ufficio domestico.
Se il tuo ufficio a casa occupa il 15% del tuo spazio vitale, il 15% della tua bolletta elettrica annuale è deducibile dalle tasse. Tuttavia, alcune di queste detrazioni, come gli interessi ipotecari e l'ammortamento della casa, sono disponibili solo per coloro che possiedono il proprio spazio ufficio domestico anziché affittarlo.
#3. Detrazione per bollette Internet e telefono
È possibile detrarre la parte commerciale delle spese telefoniche e Internet indipendentemente dal fatto che si richieda o meno la detrazione dell'home office. La chiave è detrarre solo le spese direttamente correlate alla tua attività. Potresti, ad esempio, detrarre i costi relativi a Internet per la gestione di un sito Web aziendale.
Non dovresti detrarre l'intera fattura mensile, incluso l'uso personale e aziendale, se hai solo una linea telefonica. Inoltre, secondo l'IRS, "non è possibile detrarre il costo del servizio telefonico locale di base (comprese eventuali tasse) per la prima linea telefonica che si ha a casa, anche se si ha un ufficio in casa". Puoi, invece, detrarre l'intero costo delle chiamate aziendali interurbane o il costo di una seconda linea telefonica dedicata esclusivamente alla tua attività.
#4. Detrazione per i premi dell'assicurazione sanitaria
È possibile detrarre tutti i premi dell'assicurazione sanitaria, dentale e per l'assistenza a lungo termine qualificata (LTC) se si è un lavoratore autonomo, si paga la propria assicurazione sanitaria e non si è idonei a partecipare a un piano tramite il datore di lavoro del coniuge.
È inoltre possibile detrarre i premi versati per fornire copertura al coniuge, alle persone a carico e ai figli di età inferiore ai 27 anni alla fine dell'anno, anche se non sono soggetti a carico fiscale. Calcolare la detrazione utilizzando il foglio di lavoro per la detrazione dell'assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi della pubblicazione IRS 535.
#5. Risparmio sui pasti
Quando si viaggia per lavoro, si partecipa a una conferenza di lavoro o si riceve un cliente, un pasto è una spesa aziendale deducibile dalle tasse, sebbene le spese di intrattenimento generalmente non siano deducibili dalle tasse.
Durante il viaggio, puoi detrarre il 50% del costo effettivo del pasto se hai conservato le tue ricevute o il 50% dell'indennità pasto standard se hai registrato l'ora, il luogo e lo scopo commerciale del tuo viaggio ma non le ricevute effettive del pasto. Sfortunatamente, questo significa che il pranzo al tavolo non è deducibile come spesa aziendale.
#6. Detrazione per viaggio
Per beneficiare di una detrazione fiscale, i viaggi di lavoro devono durare più a lungo di una normale giornata lavorativa, richiedere sonno o riposo e svolgersi al di fuori dell'area generale della propria sede fiscale (di solito al di fuori della città in cui si trova la propria attività). Inoltre, per essere considerato un viaggio di lavoro, devi avere uno scopo professionale specifico pianificato prima di uscire di casa e devi impegnarti in attività commerciali mentre sei in viaggio, come trovare nuovi clienti, incontrare clienti o apprendere nuove competenze direttamente correlate a i tuoi affari.
Distribuire biglietti da visita all'addio al celibato del tuo amico a Las Vegas non si qualifica come detrazione fiscale.
Mantenere registri e ricevute completi e accurati per le spese e le attività dei viaggi di lavoro, poiché l'IRS controlla spesso questa detrazione. Il trasporto da e verso la tua destinazione (come il biglietto aereo), il trasporto a destinazione (come il noleggio auto, la tariffa Uber o i biglietti della metropolitana), l'alloggio e i pasti sono tutte spese di viaggio deducibili.
#7. Detrazione per uso veicolo
Puoi detrarre le spese di viaggio dalle tasse se sei un lavoratore autonomo. Quando guidi per affari, le spese per quei viaggi sono deducibili dalle tasse. Tieni registri dettagliati della data, del chilometraggio e dello scopo di ogni viaggio ed evita di dichiarare i viaggi in auto personali come viaggi in auto aziendali.
Puoi calcolare la tua detrazione utilizzando il chilometraggio standard dell'IRS o le tue spese effettive. Nel 2023, le tariffe chilometriche standard saranno di $ 0.655 per miglio, rispetto a $ 0.625 nel 2022. L'utilizzo della tariffa chilometrica standard è l'opzione più semplice perché richiede la minima quantità di registrazione e calcolo. Registra semplicemente le miglia aziendali e le date in cui le percorri. Quindi moltiplica il totale del chilometraggio aziendale annuale per la tariffa chilometrica standard. Questa è la tua spesa deducibile dalle tasse.
Per utilizzare il metodo della spesa effettiva, è necessario calcolare la percentuale di guida aziendale svolta durante l'anno, nonché il costo totale di gestione dell'auto, che include ammortamento, benzina, cambio olio, tasse di registrazione, riparazioni e assicurazione auto. Ad esempio, se hai speso $ 3,000 per la manutenzione dell'auto e hai guidato per lavoro il 10% delle volte, la tua detrazione sarebbe di $ 300.
Se desideri utilizzare la tariffa chilometrica standard su un'auto di tua proprietà, devi farlo durante il primo anno in cui il veicolo è disponibile per uso aziendale. Successivamente, puoi utilizzare la tariffa chilometrica standard o le spese effettive negli anni successivi.
#8. Detrazione per interessi
L'interesse bancario su un prestito aziendale è una spesa aziendale deducibile dalle tasse. Se un prestito viene utilizzato sia per scopi aziendali che personali, la parte aziendale degli interessi passivi viene allocata in base a come vengono allocati i proventi del prestito.
Se l'intero prestito non viene utilizzato per attività commerciali, sarà necessario tenere traccia dell'erogazione dei fondi per vari utilizzi. Quando si incorrono interessi sulla carta di credito per acquisti personali, non è fiscalmente deducibile; tuttavia, quando l'interesse si applica agli acquisti aziendali, è fiscalmente deducibile.
Tuttavia, è sempre più conveniente spendere solo i soldi che hai già ed evitare di incorrere in interessi passivi. Una detrazione fiscale restituisce solo una parte del tuo denaro; quindi, se possibile, evitare di prendere in prestito denaro.
#9. Detrazione per l'assicurazione aziendale
Paghi i premi per l'assicurazione aziendale, come l'assicurazione incendio, l'assicurazione del credito, l'assicurazione del veicolo aziendale o l'assicurazione di responsabilità civile aziendale? In tal caso, potresti essere in grado di detrarre i tuoi premi.
Ad alcune persone non piace pagare i premi assicurativi perché credono che sia uno spreco di denaro se non hanno mai bisogno di presentare un reclamo. La detrazione fiscale dell'assicurazione aziendale può aiutare ad alleviare questa avversione.
#10. Detrazione affitto
Puoi detrarre l'importo che paghi per lo spazio ufficio se lo affitti. È inoltre possibile detrarre gli importi pagati per l'attrezzatura noleggiata. Inoltre, se devi pagare una tassa per annullare un contratto di locazione aziendale, anche quella spesa è deducibile.
Tuttavia, non è possibile detrarre l'affitto su qualsiasi immobile di tua proprietà, non importa quanto piccolo. Inoltre, l'affitto deve essere ragionevole. Di solito è richiesto un test di ragionevolezza quando tu e il proprietario siete imparentati, ma l'affitto è valido se è lo stesso importo che pagheresti a uno sconosciuto.
#11. Detrazione per i costi di avvio
L'IRS di solito richiede di detrarre le spese principali come spese in conto capitale nel tempo piuttosto che tutte in una volta. Tuttavia, nel primo anno di commercio o attività attiva, puoi detrarre fino a $ 5,000 in costi di avvio dell'attività.
Le ricerche di mercato e le spese di viaggio per l'avvio della tua attività, l'individuazione di potenziali sedi commerciali, la pubblicità, le spese legali e le spese di contabilità sono tutti costi di avvio deducibili dalle tasse. Se i costi totali di avvio superano i $ 50,000, la detrazione di $ 5,000 viene ridotta. Inoltre, se costituisci una società per azioni o una società a responsabilità limitata per la tua attività, puoi detrarre fino a $ 5,000 in costi organizzativi, come spese di deposito statali e spese legali.
Anche gli onorari professionali pagati a consulenti, avvocati, commercialisti e altri sono fiscalmente deducibili in qualsiasi momento, anche se non sono costi di avvio. Gli acquisti di attrezzature o veicoli, ad esempio, non sono considerati costi di avvio, ma possono essere ammortizzati o ammortizzati come spese in conto capitale.
# 12 Credito d'imposta sulla pubblicità
Spendi soldi su annunci di Facebook o Google, cartelloni pubblicitari, spot televisivi o mailer? I costi per pubblicizzare la tua attività sono fiscalmente deducibili.
Puoi persino detrarre il costo di una pubblicità che incoraggia le persone a donare in beneficenza, mettendo anche il nome della tua azienda davanti al pubblico nella speranza di acquisire clienti. Ad esempio, un cartello che indica "Holiday Toy Drive sponsorizzato da Robert's Hot Dogs" sarebbe deducibile dalle tasse.
#13. Detrazione per contributi pensionistici
La detrazione per i contributi del piano pensionistico autonomo è una detrazione estremamente preziosa che puoi prendere quando inizi la tua attività. I contributi ai conti pensionistici individuali semplificati per la pensione dei dipendenti (SEP-IRA), il piano di incentivazione al risparmio per i dipendenti (SIMPLE) IRA e i soli 401 (k) riducono ora la tua bolletta fiscale, consentendoti anche di accumulare guadagni sugli investimenti differiti per il futuro.
Potresti potenzialmente contribuire fino a $ 22,500 di stipendio differito per l'anno fiscale 2023 ($ 20,500 nel 2022). Puoi effettuare contributi di recupero pari a $ 7,500 ($ 6,500 nel 2022) per un totale di $ 30,000 ($ 27,000 nel 2022). Inoltre, puoi contribuire con un ulteriore 25% dei tuoi guadagni netti da lavoro autonomo dopo aver dedotto la metà della tua tassa e contributi da lavoro autonomo per te stesso.
I contributi massimi totali a un lavoratore autonomo 401 (k) non possono superare $ 61,000 nel 2022 e $ 66,000 nel 2023, esclusi i contributi di recupero di $ 7,500 (da $ 6,500 nel 2022) per le categorie di contributi dei dipendenti e del datore di lavoro. I limiti di contribuzione variano a seconda del tipo di piano e l'IRS adegua annualmente i massimi. Naturalmente, non puoi contribuire più di quanto guadagni e questo vantaggio ti avvantaggerà solo se la tua attività genera profitti sufficienti per qualificarti.
Posso cancellare la spesa dalle mie tasse?
I lavoratori autonomi generalmente non possono detrarre le tasse dai generi alimentari. Una spesa deducibile dalle tasse deve servire a uno scopo commerciale legittimo. A meno che tu non sia un venditore di cibo di qualche tipo, è improbabile che i generi alimentari siano rilevanti per la tua attività.
Quali articoli possono gli acquirenti Instacart cancellare le loro tasse nel 2023?
Uno dei vantaggi di lavorare per te stesso è che puoi detrarre tutte le tue spese aziendali dal tuo reddito. Qui vedremo gli articoli che puoi cancellare dalle tue tasse come acquirente Instacart
#1. Spese auto
Usi la tua auto per lavoro come acquirente a servizio completo. Probabilmente stai spendendo un sacco di soldi ogni mese solo per il gas e la manutenzione, per non parlare degli altri costi di proprietà dell'auto.
Puoi prendere le detrazioni del chilometraggio o detrarre una percentuale delle spese effettive dell'auto per cancellare queste spese dell'auto.
#2. Altre spese
Le spese dell'auto non sono le uniche che puoi detrarre. Come cliente Instacart, potresti essere in grado di detrarre i seguenti acquisti:
- Una bicicletta
- La tua bolletta telefonica
- Accessori, come supporti per auto e caricabatterie
- Un carrello della spesa su ruote
Quali detrazioni posso richiedere senza ricevute?
- Imposte sul lavoro autonomo
- Spese per l'ufficio domestico
- Premi dell'assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi
- Contributi pensionistici per lavoratori autonomi
- Spese del veicolo
- Spese per il cellulare
In conclusione,
La maggior parte delle detrazioni fiscali per le piccole imprese sono più complicate di quanto descritto in questa breve panoramica, ma ora hai una buona comprensione dei fondamenti.
Ci sono molti altri elementi che puoi cancellare dalle tue tasse, ma quelli elencati in questo articolo sono i più significativi. Le spese di elaborazione delle carte di credito, le spese di preparazione delle tasse e le riparazioni e la manutenzione di proprietà e attrezzature aziendali sono tutte deducibili.
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Riferimenti
