Rapporti di gestione mensili ben organizzati e coerenti aiutano a mantenere la strategia dell'organizzazione in carreggiata. E, anche se possono essere necessari tempo e pazienza per superare le sfide comuni dei report di gestione e perfezionare il processo, ne vale la pena.
Cosa sono i rapporti di gestione?
Questi rapporti forniscono il tipo di dati necessari ai dirigenti dell'azienda per gestire l'attività con successo. Si presentano comunicazione della direzione dei risultati aziendali, dei rischi e anche delle sfide per la direzione, i manager o gli organi di governo.
I rapporti di gestione sono fondamentali per un piano organizzativo e, in generale, ogni leader efficace lo comprende. Li assistono nell'ottenere il controllo e la direzione sulle loro attività, oltre a formulare giudizi più istruiti.
Dati su significativo indicatori chiave di performance sono raccolti da molte divisioni all'interno dell'organizzazione e presentati in un formato conciso e di facile comprensione.
I report di gestione rivelano anche informazioni operative e finanziarie, consentendo ai manager di valutare il valore della propria azienda nel tempo. Forniscono le informazioni cruciali per i decisori per procedere sulla strada giusta e aumentare l'efficienza operativa raccontando le prestazioni dell'organizzazione.
Di conseguenza, lo scopo di questa forma di segnalazione è quello di:
- Assicurati di quella chiave indicatori di prestazione (KPI) e le metriche delle prestazioni vengono monitorate e misurate.
- Comprendere lo stato e la salute di un'azienda e formulare raccomandazioni per le fasi future;
- Stabilire parametri di riferimento;
- Dirigere le mosse future del manager dell'azienda;
- Migliora la comunicazione tra dirigenti, colleghi e stakeholder.
- Assistere nello sviluppo di piani d'azione;
- Monitorare le prestazioni su base regolare;
- Incoraggiare l'espansione continua dell'attività.
Storia e tendenze di Reporting di gestione
In passato, i sistemi legacy venivano utilizzati per preparare i report per la gestione, e in molte situazioni lo sono ancora. Questi sistemi sono molto più preziosi dei rapporti finanziari, ma non sono privi di limitazioni. I sistemi legacy sono spesso estremamente tecnici nel funzionamento e nell'interfaccia, il che li rende difficili da utilizzare correttamente per la maggior parte dei lavoratori non IT. Ciò genera un "tempo di ritardo" tra un membro della direzione che richiede un rapporto e lo riceve.
Questi problemi sono solo peggiorati nei tempi moderni, poiché l'ampiezza e anche la profondità dei dati disponibili sono cresciute a un ritmo sorprendente. "Molti [CFO] sono vincolati da tecnologie legacy che non consentono ai team di reporting di derivare informazioni lungimiranti da set di dati vasti e in rapida evoluzione", ha affermato Peter Wollmert, un leader globale di EY, in un commento per un articolo del direttore finanziario.
Inoltre, secondo l'articolo, un sondaggio fatto da EY contabilità finanziaria e servizi di consulenza (FAAS) hanno rilevato che il 23% dei CFO in tutto il mondo ritiene che "il volume e il ritmo crescenti dei dati stiano influenzando la loro capacità di fornire informazioni rilevanti ai consigli di amministrazione". I dashboard aziendali moderni hanno chiaramente molto da offrire in termini di questo tipo di report. Diamo un'occhiata alle migliori pratiche per la loro preparazione e consegna.
Perché è necessario creare un rapporto di gestione?
I report sono più che utili per qualsiasi funzione e in qualsiasi attività; sono fondamentali per il benessere dell'azienda.
La rendicontazione è particolarmente cruciale nella gestione poiché la posta in gioco è più alta e le decisioni sono più complesse e interdisciplinari. I report sono importanti per il management per una serie di motivi, tra cui i seguenti: misurano le metriche strategiche per valutare e monitorare le prestazioni, stabiliscono parametri di riferimento per tali prestazioni, consentono all'azienda di imparare dalla propria attività lasciando un track record e migliorano comunicazione. Di seguito è riportato un elenco di alcuni dei vantaggi del reporting direzionale:
# 1. Misurare le metriche strategiche per analizzare e monitorare le prestazioni
Ormai ci siamo resi conto che se le organizzazioni vogliono espandersi, dovranno implementare un sistema per misurare le proprie prestazioni non solo rispetto ai concorrenti ma anche rispetto a se stesse.
Opzioni come a sistema di Balanced Scorecard sono un'ottima opzione per monitorare e migliorare le prestazioni all'interno di un'azienda, in quanto consentono di monitorare obiettivi e prospettive in modo da poter vedere quanto bene stai eseguendo la tua strategia generale.
#2. Aiutarti a capire la tua posizione
Un report in stile gestionale può aiutarti a comprendere la tua posizione fornendoti i dati necessari per avere un'idea della salute e dell'evoluzione della tua organizzazione. Inoltre, puoi usarlo per focalizzare o riallineare il tuo approccio confrontandolo con i tuoi concorrenti.
#3. Stabilire parametri di riferimento chiari sulle prestazioni
Grazie al tuo track record, hai un benchmark coerente per il tuo rendimento sia operativo che finanziario.
#4. Imparare e replicare
I benchmark sono una guida che ti dice cosa funziona e cosa no quando si tratta di imparare e replicare, oppure no. Ti insegna le pratiche migliori e peggiori da stabilire o evitare.
#5. Miglioramento della comunicazione
Migliorano la comunicazione con partner, investitori, consumatori e anche colleghi. I report di tipo gestionale aumentano la visibilità delle varie azioni tra i reparti e promuovono la collaborazione interna.
#6. Migliorare la collaborazione
I rapporti di livello superiore migliorano la collaborazione interdipartimentale come risultato diretto di una migliore comunicazione interna. I dipartimenti possono sfruttare le scoperte dei dati dei report di gestione per collaborare a progetti o iniziative specifici, stimolando il raggiungimento di una serie di aree critiche, quando le persone lavorano insieme verso un obiettivo comune.
#7. Aumentare il coinvolgimento e la motivazione
Un report a livello di manager ben congegnato rende disponibili a tutti i dati aziendali vitali, migliorando le prestazioni individuali. Le persone diventano più coinvolte, ispirate e motivate quando funzionano al massimo e vengono riconosciute per i loro sforzi. Questo, a sua volta, aumenterà la produttività in tutta l'organizzazione.
#8. Favorire la crescita continua del business
Una buona reportistica gestionale migliora l'efficienza e migliora anche il processo decisionale, il che promuove coerenza e crescita continua del business. Se ti espandi continuamente nel tempo, otterrai un successo a lungo termine, il vantaggio più potente del reporting gestionale.
Quali informazioni devono contenere i rapporti di gestione?
Ecco alcune cose a cui pensare durante lo sviluppo di un solido rapporto di gestione:
- Scopi e obiettivi strategici
Inizia a scrivere il rapporto con l'obiettivo finale in mente. Quindi, considera perché ne hai bisogno, i driver principali della tua azienda, la tua definizione di successo e altre domande sull'analisi dei dati.
Una volta ottenute le risposte, capirai come impostare indicatori di performance per monitorare vari elementi della performance.
- I KPI corretti
I KPI che dovrebbero essere inclusi nei tuoi rapporti si basano sul tuo pubblico. Quindi considera le domande basate sui dati a cui i lettori del rapporto vorrebbero avere una risposta.
- Opinioni dei clienti
Considera questo mentre prepari il tuo rapporto, poiché ti aiuterà a vedere cosa stai facendo correttamente o in modo errato.
La relazione sui risultati dei sondaggi di feedback dei consumatori aiuta nello sviluppo di una strategia più precisa e basata sui dati.
- Narrativa
Una delle migliori strategie di gestione è lo storytelling, che presenta contenuti grezzi come una storia nel tuo report. Facilita anche la comprensione da parte delle persone di dati e numeri concreti utilizzando contesto, sostanza e significato.
- Report visivamente accattivante
Offri gli spazi più cruciali del tuo report a KPI critici e anche posizioni secondarie o terziarie ad altri indicatori. Ciò renderà più facile per le persone elaborare la tua segnalazione senza essere sopraffatti.
- Rendilo chiaro, scansionabile e perforabile
Includi molto spazio bianco, colori contrastanti, un intervallo di dati presentato accanto ai dati, metriche comuni che tutti comprendono e così via.
- Formato del rapporto visivamente equilibrato
Mostra i KPI più essenziali in modo succinto in modo che i decisori possano assorbire le informazioni senza essere confusi.
- Approfondimenti in tempo reale
Le informazioni in tempo reale dovrebbero essere allineate ai tuoi obiettivi.
- Continua a migliorare
Valuta regolarmente i tuoi rapporti e apporta le modifiche necessarie per garantire che non vi siano dati inutili o inutili.
Rapporti mensili di gestione
In genere, rapporti di gestione mensili organizzati e coerenti possono garantire che la strategia della tua azienda rimanga in linea. Ecco un elenco di cose che i rapporti di gestione mensili dovrebbero includere:
- Una copertina di marca – per rendere il tuo rapporto più professionale, incluso il logo o il sigillo della tua organizzazione.
- Missione, visione e valori — queste affermazioni spiegano e rafforzano l'approccio della vostra azienda.
- Sommario: Includi un sommario all'inizio per consentire a tutti di trovare più facilmente ciò che stanno cercando.
- Schede di valutazione organizzative– presenta una panoramica dettagliata della scorecard del tuo dipartimento o organizzazione, ordinata nell'ordine in cui verrà letta.
- Pagine dettagliate — Ciascuno dei tuoi obiettivi o obiettivi strategici dovrebbe avere almeno una pagina dettagliata nel tuo rapporto di gestione mensile.
- Grafici — utilizzali per presentare i dati sui KPI e discutere le tue metriche. Verificare che siano facilmente comprensibili, abbiano obiettivi chiari e siano coerenti in tutto il report.
- Panoramica del progetto — Invece di rivedere tutti i progetti, il tuo rapporto mensile dovrebbe includere semplicemente i progetti che guidano la tua strategia.
- Una versione online — per i rapporti di gestione mensili, utilizza una soluzione software basata su cloud.
- Un piè di pagina personalizzato con marca temporale — puoi inserire il nome della segnalazione, le dichiarazioni di riservatezza e le informazioni sul copyright nel piè di pagina.
- La sezione per l'aggiunta di elementi di azione — è dove si registrano le decisioni chiave delle riunioni.
Reporting finanziario vs Reporting gestionale
Prima di confrontare questi due report cruciali richiesti da ogni azienda, cerchiamo di capire di cosa si tratta. In genere, la rendicontazione finanziaria è composta da tutte le relazioni finanziarie che un'azienda riceve sulle sue attività finanziarie. Ciò include il conto profitti e perdite, il flusso di cassa, il conto attivo, lo stato patrimoniale e il debito. A seconda delle dimensioni dell'azienda, i rapporti finanziari possono essere presentati settimanalmente, mensilmente, trimestralmente o addirittura annualmente. Rivela anche la salute finanziaria dell'azienda. Mentre la rendicontazione finanziaria è il tipo di dati necessari ai dirigenti dell'azienda per gestire l'attività con successo. Presentano la comunicazione da parte della direzione dei risultati aziendali, dei rischi e anche delle sfide alla direzione, ai dirigenti o agli organi di governo.
Reporting finanziario vs Reporting gestionale: differenza chiave
Le seguenti sono le differenze principali tra il reporting finanziario e quello gestionale.
| TERMINI | RAPPORTO FINANZIARIO | RELAZIONE SULLA GESTIONE |
| Chi lo usa? | La rendicontazione finanziaria è utile per le parti interessate esterne come investitori, banche e così via. | Il reporting di gestione è utile per gli stakeholder interni di un'azienda. Ciò include il manager, i capi dipartimento, il CEO di Business e così via. |
| Regolamento | Nella preparazione di una relazione finanziaria aziendale, ci sono alcune regole che devono essere seguite debitamente. Questi includono IRS, banche e altri regolamenti finanziari. | Non ci sono regole specifiche che regolano un rapporto di gestione aziendale. Tuttavia, sono strumenti utili per prendere decisioni. |
| Focus | Questo rivela le prestazioni complessive delle tue finanze | Ti permette di segmentare ogni aspetto della tua attività |
| Record | Rivela la salute finanziaria dell'azienda nel corso degli anni. | Fondamentalmente, utilizzare per prevedere l'esito del futuro di un'azienda. |
Sommario
Durante il nostro viaggio, abbiamo riflettuto sulla domanda "che cos'è il reporting di gestione?" Ha delineato la definizione del report di gestione, ha esaminato i campioni di report di gestione, ha discusso le migliori pratiche e si è anche tuffato nei vantaggi di miglioramento aziendale dei dashboard digitali dinamici.
Inoltre, è evidente che adottando e sfruttando con successo l'abbondanza di dati digitali disponibili per la tua azienda, sei in grado di prendere il tipo di decisioni gestionali che faranno avanzare la tua organizzazione con forza, accelerando il tuo successo.
"Se utilizzato come sostituto dell'intuizione e della conoscenza, un punto di vista può diventare un lusso pericoloso". –
Marshall McLuhan, un rinomato professore di comunicazione canadese
In sintesi, dovresti seguire gli esempi di reporting di gestione selezionando manualmente un piccolo numero di KPI rilevanti da presentare e anche utilizzare i tuoi dati per trasmettere una storia chiara. È inoltre fondamentale collaborare al fine di costruire un sano ecosistema di innovazione basata sui dati che consentirà a tutti nell'organizzazione di beneficiare del potenziale ineguagliabile del reporting in stile manageriale. La conoscenza è certamente potere, e se costruisci il tuo business, otterrai enormi vantaggi sia ora che in futuro.
Domande frequenti sui rapporti di gestione
Come si scrive un rapporto di gestione?
Completare i passaggi su come preparare un rapporto di gestione
- Pianifica prima di iniziare. …
- Investi in strumenti automatizzati. …
- Usa un linguaggio chiaro e obiettivo. …
- Raccontare una storia per coinvolgere i lettori. …
- Definire le metriche e i KPI da utilizzare. …
- Stabilisci un punto di confronto.
Quali sono gli obiettivi della rendicontazione direzionale?
L'oggetto principale del reporting di gestione è ottenere regolarmente le informazioni richieste sui risultati operativi dell'organizzazione al fine di utilizzarle per un'ulteriore pianificazione e controllo.
Cosa è incluso nei rapporti di gestione?
Generalmente, i rapporti di gestione contengono rapporti finanziari e operativi su un piccolo segmento del business. I report di gestione possono anche contenere report complessi e coinvolti come il documento P&L, l'invecchiamento dei crediti o il budget operativo. I rapporti di gestione sono una forma di business intelligence.
Che cos'è un rapporto di gestione in contabilità?
Fondamentalmente, il modulo dei conti di gestione un rapporto finanziario utilizzato dagli imprenditori e dal management per il processo decisionale strategico e quotidiano. Vengono prodotti, di solito, su base mensile o trimestrale e forniscono informazioni dettagliate sull'attuale salute finanziaria di un'azienda monitorando vari indicatori chiave di performance.28 Ott 2019
