Come funziona un piano pensionistico aziendale?. Un piano registrato che ti dà una fonte di reddito per la pensione sono i piani pensionistici aziendali. Questi piani richiedono contributi regolari al piano sia da te che dal tuo datore di lavoro, o solo dal tuo datore di lavoro. Riceverai un reddito pensionistico dal piano. Parla con un manager o un consulente di risorse umane se vuoi saperne di più su come funziona il tuo piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro. Puoi risparmiare denaro per il futuro ottenendo al tempo stesso vantaggi fiscali immediati contribuendo a un piano pensionistico per piccole imprese. Esistono vari tipi di piani pensionistici aziendali che una piccola impresa può implementare. Continua a leggere per saperne di più su di loro.
Piani pensionistici aziendali
Tra i tanti vantaggi che un datore di lavoro può fornire a un dipendente, un piano pensionistico è uno di questi. Quando un dipendente va in pensione, riceve una certa somma di denaro dal fondo, a cui contribuisce il datore di lavoro. Una pensione è una sorta di piano pensionistico che paga un importo fisso ogni mese una volta lasciato il lavoro. I datori di lavoro devono contribuire a un fondo che viene investito a beneficio dei dipendenti. In qualità di dipendente, puoi anche contribuire al piano con una parte della tua retribuzione. Non tutte le aziende offrono questi piani. Si trovano più frequentemente nelle organizzazioni governative e nelle grandi società.
I piani pensionistici devono sottostare a particolari regole stabilite dal Dipartimento del Lavoro degli Stati Uniti. Queste regole regolano quanto denaro le imprese devono accantonare annualmente per i fondi di investimento per le pensioni dei dipendenti. Anche le prestazioni pensionistiche seguono un piano di maturazione. Possono seguire un programma di vesting precipitoso o un programma di vesting graduato.
Piani pensionistici per piccole aziende
Solo una parte del processo prevede la ricerca del piano pensionistico ideale per la tua piccola impresa. A seconda delle dimensioni dell'azienda, del numero di dipendenti e del tipo di opportunità che il proprietario vuole offrire al proprio personale, le piccole imprese hanno una varietà di opzioni.
Esistono diversi requisiti per le scartoffie, i rapporti annuali e la configurazione dell'account in ciascun piano pensionistico. Sul sito Web dell'IRS, puoi anche accedere a maggiori informazioni selezionando il tipo di piano.
Alcuni accordi pensionistici richiedono documenti aggiuntivi. Ad esempio, quando si imposta un 401 (k), è necessario fornire un piano scritto. Determina quale fondo comune di investimento, brokeraggio o fornitore di assicurazioni utilizzare. Esamina i loro piani per confrontare i costi, le commissioni e il servizio clienti.
Il SEMPLICE 401 (k) è uno dei piani che richiede i contributi del datore di lavoro. Alcuni stati vietano completamente i contributi del datore di lavoro. La scelta tra un tasso di contribuzione pari o fisso è necessaria se si decide di far contribuire il proprio datore di lavoro.
Se si dispone di lavoratori, è necessario informare ogni partecipante al piano di qualsiasi informazione pertinente. Ciò può includere privilegi, costi e caratteristiche salienti. Inoltre, è necessario avvisare i partecipanti di eventuali modifiche. Per assicurarti di rispettare le regole, consulta le linee guida dell'IRS.
Tipi di piani pensionistici per piccole imprese
#1. IRA tradizionale
Un IRA tradizionale è semplice da aprire e mantenere un conto di risparmio personale che offre vantaggi fiscali. Se sei un lavoratore autonomo o stai ancora espandendo la tua attività, può aiutarti a ottenere un vantaggio sui tuoi risparmi per la pensione. Un Roth IRA potrebbe essere un'opzione migliore per te se preferisci pagare le tasse ora e non più tardi in pensione. Sebbene un Roth IRA ha limiti di reddito e non prevede vantaggi fiscali immediati, puoi usufruire di distribuzioni esentasse una volta raggiunta l'età pensionabile. Il contributo massimo per A nel 2023 è di $ 6,500 ($ 7,500 per gli over 50).
Chiunque può avviare il proprio piano e versare contributi fino al limite annuale stabilito dall'IRS. I tradizionali contributi IRA sono deducibili dal reddito imponibile, il che riduce il carico fiscale sulla tua azienda. Utilizzando un broker online, puoi aprire rapidamente e facilmente un tradizionale o Roth IRA. Puoi designare prelievi regolari dal tuo conto corrente o effettuare contributi quando vuoi.
#2. SEP-IRA
A azienda può dare contributi agli IRA convenzionali attraverso un SEP. Qualsiasi impresa di qualsiasi dimensione, anche una ditta individuale, può creare un SEP. Un IRA autonomo è un altro nome per questo account. Quando decidi tra i piani, tieni presente che i piani SEP, a differenza dei piani 401 (k), non consentono contributi di recupero o differimenti elettivi dello stipendio se hai più di 50 anni. Per il 2023, esiste un limite di contribuzione che si applica ai primi $ 330,000 del reddito di un lavoratore.
Il SEP IRA, che ha una struttura simile a un IRA tradizionale, è disponibile solo per i proprietari di piccole imprese e i loro dipendenti. Questo piano consente solo i contributi del datore di lavoro, che vengono versati direttamente nel SEP IRA di ciascun dipendente anziché in un fondo fiduciario. Chi è un lavoratore autonomo può anche aprire un SEP IRA.
Poiché ogni partecipante deve dare lo stesso contributo, questo piano è il migliore per le aziende con uno o tre dipendenti. Ad esempio, se decidi di contribuire con il 10% del tuo stipendio, tutti i dipendenti qualificati devono ricevere lo stesso importo. Questo può essere costoso per coloro che hanno più dipendenti o per gli imprenditori che vogliono mettere da parte una notevole somma di denaro per il futuro.
Un SEP IRA può essere facilmente impostato compilando il modulo 5305-SEP, che è una delle sue migliori caratteristiche. Se non sei in grado di compilare il modulo, una banca, un fondo comune di investimento o un altro istituto finanziario potrebbe aiutarti a sviluppare un prototipo di piano SEP. Una volta archiviati tutti i documenti necessari, i datori di lavoro non sono tenuti a inviare alcuna documentazione annuale all'IRS.
#3. Semplice-IRA
I datori di lavoro possono contribuire agli IRA per i dipendenti che partecipano a un piano SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees), proprio come possono con i piani SEP, che vengono utilizzati per finanziare i risparmi per la pensione. Un SIMPLE IRA è un'opzione per le piccole imprese con un massimo di 100 dipendenti. In generale, i datori di lavoro devono versare contributi, sotto forma di un contributo fisso del 2% per tutti i dipendenti qualificati o di un contributo paritario fino al 3% dello stipendio del dipendente su base dollaro per dollaro. Sebbene i dipendenti non debbano contribuire al piano fisso, possono scegliere di farlo differendo parte o tutto il loro stipendio. $ 330,000 è la soglia di reddito superiore per la compensazione 2023.
#4. Semplice 401(K)
Simile a un SIMPLE IRA, un piano pensionistico SIMPLE 401 (k) è disponibile per le aziende con non più di 100 dipendenti. I dipendenti devono avere pieno accesso a tutti i contributi del datore di lavoro versati a un SIMPLE 401 (k), che è un requisito. Se fornisci un SIMPLE 401(k), non puoi fornire nessun altro piano pensionistico. Si deve decidere se approvare un contributo obbligatorio del 2% dello stipendio di ciascun dipendente ammissibile o un contributo corrispondente fino al 3% da parte del datore di lavoro. Se la tua azienda assume più di 100 persone, c'è un periodo di grazia di due anni per il SIMPLE 401(k). Quindi, potresti pensare di passare a un piano 401 (k) tradizionale.
#5. Piano Solo 401(k).
L'unico proprietario e il suo coniuge sono i beneficiari previsti del piano solo 401 (k), noto anche come Solo-k, Uni-k o One-participant k. L'imprenditore può svolgere due lavori nel 2023, il che consente contributi non elettivi fino al 25% della retribuzione e rinvii elettivi fino a $ 22,500.
Tipi di piani pensionistici aziendali
I piani a benefici definiti e i piani a contribuzione definita sono le due categorie di piani pensionistici coperti dall'Employee Retirement Income Security Act (ERISA).
#1. Piano a benefici definiti
Il beneficio pensionistico nell'ambito di un piano a benefici definiti è garantito per essere un determinato importo al mese. Questo beneficio promesso potrebbe essere specificato nel piano come una somma monetaria precisa, come $ 100 al mese dopo il pensionamento. Quando un partecipante va in pensione, un piano a benefici definiti offre un importo mensile garantito. I datori di lavoro gestiscono gli account dei clienti assumendo gestori degli investimenti per supervisionare i piani a benefici definiti, noti anche come piani pensionistici. In questo tipo di piano, il datore di lavoro si assume il rischio.
Il piano a benefici definiti, sebbene meno comune e generalmente più costoso, è un'opzione per imprenditori indipendenti e proprietari di piccole imprese che desiderano risparmiare una notevole quantità di denaro per la pensione. I tuoi contributi annuali vengono adeguati per rimanere in linea mentre determini in anticipo il tuo obiettivo di risparmio a lungo termine.
#2. Piano a contribuzione definita
Un piano a contribuzione definita, invece, non assicura benefici pensionistici a un livello specifico. In questi programmi, il dipendente o il datore di lavoro (o entrambi) contribuiscono al conto del dipendente nell'ambito del piano, occasionalmente a un tasso fisso, come il 5% dei guadagni annuali. I fondi del dipendente vengono generalmente utilizzati per pagare questi contributi.
Un piano a contribuzione definita non fornisce lo stesso livello di sicurezza dei pagamenti per la pensione. Un piano a contribuzione definita è qualcosa di simile a un 401 (k). Sia il datore di lavoro che il dipendente contribuiscono a questo tipo di piani, spesso con una percentuale fissa dello stipendio annuale del dipendente. In questo tipo di accordo, il dipendente si assume il rischio. A seconda di quanto denaro viene investito, il valore complessivo del conto oscillerà. Quando un dipendente va in pensione, gli viene dato il saldo del conto, che comprende i contributi più o meno i guadagni o le perdite derivanti dagli investimenti.
Tipici tipi di piani pensionistici forniti dai datori di lavoro
I piani pensionistici sono disponibili in molte forme diverse, come piani 401 (k), piani 457, piani Roth 401 (k), piani SIMPLE, piani 403 (b) e molti altri. Puoi scegliere la strategia migliore per te discutendo le tue opzioni con un contabile certificato.
#1. Piano 401 (k).
Tra i piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, questo è il più diffuso. La maggior parte delle grandi aziende a scopo di lucro fornisce ai dipendenti questo tipo di piano. Sebbene il dipendente debba contribuire a questo piano, molti datori di lavoro offrono di corrispondere una certa percentuale dei contributi dei dipendenti. Quando si tratta di investimenti, i dipendenti hanno la possibilità di scegliere cosa finanziare e detengono ancora la piena proprietà del conto dopo il pensionamento.
#2. Piano Roth 401 (k).
Questo tipo di piano offre gli stessi vantaggi di un tradizionale Roth IRA e ha gli stessi limiti di contribuzione dei dipendenti di un tradizionale 401 (k). Un Roth 401 (k) non offre detrazioni fiscali per i contributi, ma se prelevi fondi durante il pensionamento mentre hai più di 59 12 anni e dopo aver tenuto i soldi sul conto per almeno cinque anni, non sarai tassato.
#3. 403(b) Piano
Un piano 403 (b) è quasi identico a un piano 401 (k), ma è disponibile solo per istituzioni senza scopo di lucro come ospedali, sistemi scolastici pubblici, chiese e così via. I contributi dei dipendenti sono la principale fonte di finanziamento per questi piani e, fino a un certo importo, i contributi sono deducibili dalle tasse. I datori di lavoro possono decidere se abbinare i contributi dei dipendenti fino a una certa percentuale. Questo denaro viene tassato nel momento in cui viene prelevato dal conto.
#4. Piano Simple-IRA
Le aziende più piccole offrono spesso un piano di conto pensionistico individuale (IRA) chiamato SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees). I datori di lavoro possono scegliere di effettuare contributi non elettivi o abbinare i contributi dei dipendenti fino al 3% del loro stipendio. I dipendenti contribuiscono al piano con denaro deducibile dalle tasse.
#5. 457 (b) piani
A differenza di un piano 401 (k), un piano 457 (b) è accessibile solo ai membri del personale di organizzazioni statali, locali e alcune esentasse. Quando un dipendente contribuisce al piano agevolato con reddito ante imposte, non è dovuta alcuna imposta sul reddito. Il 457 (b) consente di aumentare i contributi in esenzione d'imposta fino al pensionamento; tuttavia, quando il dipendente preleva fondi, lo fa con un'aliquota fiscale più elevata.
#6. IRA sponsale
Anche il coniuge di un dipendente che ha guadagnato un reddito può contribuire a un'IRA grazie all'IRA sponsale. Solo i dipendenti con reddito da lavoro sono generalmente idonei per gli IRA. Indipendentemente dal fatto che l'IRA del coniuge sia un tradizionale o un Roth IRA, eventuali contributi devono essere superiori al reddito imponibile del coniuge che lavora.
#7. Ribaltamento dell'IRA
Un rollover IRA viene creato quando trasferisci un conto pensionistico, come un 401 (k) o IRA, a un nuovo conto IRA. Affinché tu possa continuare a beneficiare dei vantaggi fiscali di un IRA, il denaro viene "rotolato" da un conto al rollover IRA. Qualsiasi istituto che ti permetta di farlo ti consentirà di aprire un rollover IRA, che può essere un tradizionale o un Roth IRA. Il denaro può essere depositato in un rollover IRA senza alcuna restrizione.
Come funzionano i piani pensionistici aziendali
Quando hai un piano pensionistico, il tuo datore di lavoro deve versare contributi regolari sul tuo conto. Quando raggiungi l'età pensionabile, inizi a ricevere assegni mensili per la pensione maturata. In genere, viene utilizzata una formula per calcolare il pagamento. Gli input della formula includono informazioni sulla tua età, reddito e durata del rapporto di lavoro con l'azienda.
Qual è un esempio di un buon piano pensionistico?
401 (k) piani
I piani 401 (k), che forniscono vantaggi fiscali, offrono la possibilità di risparmiare per la pensione. Quando un dipendente contribuisce a a tradizionale 401 (k), lo fanno con denaro al lordo delle imposte, il che significa che l'importo del contributo non viene conteggiato come reddito ai fini fiscali. Questi contributi possono aumentare esentasse all'interno del piano 401 (k) fino al pensionamento quando possono essere ritirati. Al momento del pensionamento, le distribuzioni si traducono in una plusvalenza imponibile, ma i prelievi effettuati prima dei 59 e 12 anni possono comportare tasse e sanzioni aggiuntive.
Cos'è un piano pensionistico in azienda?
I piani per il pensionamento tra i dipendenti aiutano a garantire un reddito pensionistico per i dipendenti. Questi sono considerati un tipo di beneficio sul posto di lavoro e i datori di lavoro possono progettare i loro piani pensionistici in vari modi e versare contributi per conto dei propri dipendenti.
Come faccio a creare un piano pensionistico?
- Stabilisci obiettivi a lungo termine.
- Comprendere l'interesse composto.
- Rivedi le tue scelte.
- Guarda i vantaggi dell'azienda.
- Ulteriori informazioni sulla sicurezza sociale.
- Crea un budget e inizia a risparmiare.
- Stabilisci nuovi obiettivi se necessario.
Quali sono i 4 piani per la pensione?
La regola del 4% è una nota strategia di ritiro dal pensionamento, secondo la quale i pensionati possono prudentemente prelevare il 4% dei propri risparmi durante l'anno in cui vanno in pensione e poi adeguarsi all'inflazione ogni anno per i successivi 30 anni.
Quali sono le 5 fasi del pensionamento?
- La fase del prepensionamento.
- La fase della luna di miele in pensione.
- La fase del disincanto.
- La fase di riorientamento.
- La fase di stabilità.
Quali investimenti fare per la pensione?
Oltre Sicurezza sociale, pensioni, risparmi e altri investimenti, i pensionati potrebbero essere in grado di integrare il loro reddito pensionistico con obbligazioni, rendite e azioni che producono reddito. Puoi scegliere la migliore strategia di reddito da pensione con l'assistenza di un esperto finanziario.
Qual è la migliore fonte di reddito da pensione?
Per i pensionati americani, la previdenza sociale è la fonte di reddito più comune. Poiché la previdenza sociale è denaro che puoi finalmente richiedere dopo anni di duro lavoro, è fondamentale utilizzarla. Le tasse sulla previdenza sociale possono essere dovute a persone con altre fonti di reddito. Altre fonti includono
- Reddito garantito (es. previdenza sociale, rendite)
- Piani pensionistici (ovvero piani a benefici definiti)
- IRA.
- I piani pensionistici qualificati sponsorizzati dal datore di lavoro (QRP) includono cose come i piani 401 (k), 403 (b) e 457 (b) che sono supportati dal governo.
Conclusione
Esistono numerose varianti dei piani pensionistici aziendali. In alternativa, ci sono numerose opzioni disponibili e quella migliore per te dipenderà da una varietà di fattori. Il consenso è che sia i dipendenti che i datori di lavoro possono beneficiare di piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro. Questi programmi offrono agevolazioni fiscali, rinvii automatici delle buste paga ai risparmi e, in alcuni casi, i datori di lavoro adegueranno i contributi dei dipendenti fino a un limite predeterminato.
- I MIGLIORI PIANI DI PENSIONE PER IL 2023: Come funzionano
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Riferimenti
