Il piano pensionistico stabilisce il limite di contribuzione annuale, il trattamento fiscale, i termini di recesso, gli investimenti consentiti e la struttura delle commissioni. I vantaggi fiscali offerti dai piani pensionistici ti incoraggiano a investire per la pensione. I tipi di piani pensionistici differiscono per il tipo di vantaggio fiscale che offrono, nonché per le soglie contributive e le linee guida sui prelievi. I piani pensionistici possono essere personalizzati per dipendenti, imprenditori o lavoratori autonomi; alcuni sono aperti a tutti. Sappiamo tutti che il risparmio per la pensione è una buona idea. Diversi tipi di sfide del piano pensionistico includono che può essere difficile comprendere le numerose opzioni del piano pensionistico, soprattutto dato che alcuni dei loro nomi, come 401 (k) e SEP IRA— non sono chiare.
Tipi di piani pensionistici
I giorni dei lavoratori che si affidavano alla previdenza sociale e a un piano pensionistico per i dipendenti per coprire le proprie spese negli anni della pensione sono finiti da tempo. Le pensioni sono già rare e la futura sostenibilità della previdenza sociale non è garantita. Lo zio Sam vuole che tu risparmi per la pensione e per questo motivo sta fornendo benefici fiscali sui conti pensionistici. Ecco come individuare le migliori opzioni di risparmio previdenziale per te. In questa guida definitiva, ti guideremo attraverso i vari tipi di piani pensionistici adatti all'utilizzo. Le seguenti differenze significative tra questi piani pensionistici spiccano su tutti gli altri:
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- Vantaggi fiscali: Alcuni piani offrono vantaggi fiscali quando contribuisci con denaro, mentre altri lo fanno quando prendi denaro.
- Limiti contributivi: L'importo annuo che puoi risparmiare. Quando puoi prelevare denaro dal piano senza incorrere in sanzioni? E le sanzioni per recesso non conforme? Sono i principali fattori che contribuiscono.
#1. 401 (K): il piano pensionistico dei dipendenti "standard".
L'elemento 401 (k) di un piano di partecipazione agli utili qualificante consente ai dipendenti di accantonare una percentuale dei loro stipendi per conti personali. I differimenti salariali volontari non sono considerati reddito imponibile per il dipendente (ad eccezione dei differimenti Roth designati). I datori di lavoro possono effettuare depositi sui conti dei loro dipendenti. Al momento del pensionamento, gli esborsi, inclusi i guadagni, sono tassabili come reddito (ad eccezione delle distribuzioni qualificate di conti Roth designati).
Sono note due categorie principali di programmi pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro
1. Piani a benefici definiti: I piani pensionistici potrebbero essere emersi durante una conversazione. Diverse aziende in passato garantivano ai dipendenti uno specifico trattamento pensionistico. Il piano pensionistico ha investito il denaro che il datore di lavoro ha contribuito a un unico pool di pensionamento. Oggi, questi piani pensionistici sono rari. Tuttavia, puoi imbatterti in un'azienda che contribuisce annualmente a un piano pensionistico utilizzando una formula simile ma senza alcuna garanzia sui benefici offerti al momento del pensionamento.
2. Piani a contribuzione definita: Sono il tipo più comune di piano pensionistico del datore di lavoro ora disponibile. Questi piani... tipo 401 (k) s ed 403(b)s—sono creati dai datori di lavoro in modo che i membri del personale possano versare contributi a conti individuali all'interno del piano aziendale, di solito attraverso trattenute sui salari.
#2. Piano SIMPLE IRAs (accordi pensionistici individuali)
Uno dei piani pensionistici più popolari è l'IRA. Allo scopo di detenere investimenti - inclusi azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e contanti - destinati alla pensione, una persona può stabilire un'IRA presso un istituto finanziario, come una banca o un'attività di intermediazione. L'importo che un individuo può contribuire a un IRA ogni anno è limitato dall'IRS e l'IRS determina come il denaro viene tassato - o protetto dalla tassazione - quando un partecipante effettua depositi e prelievi, a seconda del tipo di IRA.
Principali vantaggi degli IRA
- Ti hanno messo al volante. Seleziona la banca o l'intermediazione e prendi tu stesso tutte le decisioni di investimento, oppure puoi assumere qualcuno per farlo.
- Decidi come e quando ricevere una riduzione fiscale in base alla tua idoneità, al tipo di IRA selezionato (Roth o tradizionale) e ad altri fattori.
- Gli IRA offrono una selezione significativamente maggiore di opzioni di investimento rispetto a quelle di altri piani pensionistici dei dipendenti.
Un SIMPLE IRA, o Savings Incentive Match Plan for Employees' individual pension Accounts, è un'opzione per le piccole imprese con 100 o meno dipendenti. I dipendenti e i datori di lavoro possono entrambi versare contributi al piano pensionistico, simile a un 401 (k).
#3. Roth IRA
Quando si ricevono le agevolazioni fiscali la distinzione principale è tra a Roth IRA e Standard IRA. Quando contribuisci a un tipico IRA, non paghi l'imposta sul reddito; ma lo fai quando ritiri i fondi. Al contrario, con un Roth IRA, paghi le tasse sul denaro che contribuisci ma puoi ritirarlo esentasse in pensione, il che significa che ogni dollaro nel tuo conto va direttamente in tasca. Alcuni standard e Roth IRA possono essere impostati per essere riempiti su base pre-tasse (per IRA tradizionali) o post-tasse (per Roth IRA) mediante detrazione sui salari per gli investitori che preferiscono la praticità e la responsabilità dei piani di risparmio.
#4. Piani di partecipazione agli utili (PSP)
Un piano di partecipazione agli utili o di bonus azionario è un tipo di piano a contribuzione definita in cui il datore di lavoro o il piano specifica quanto denaro verrà donato ogni anno (tra profitti o altro). La formula nel piano specifica quanto di ciascun contributo annuale dovrebbe andare a ciascun partecipante. Questi conti pensionistici, come i piani SEP, sono destinati esclusivamente ai contributi del datore di lavoro; ai dipendenti non è consentito effettuare ulteriori contributi facoltativi.
Le aziende di qualsiasi dimensione possono scegliere di fornire piani di partecipazione agli utili e possono farlo anche se i loro dipendenti hanno accesso a opzioni di conto pensionistico alternative.
#5. Piani di partecipazione azionaria dei dipendenti (ESOP)
I piani di partecipazione azionaria dei dipendenti (ESOP) offrono alle aziende un modo per offrire ai dipendenti benefici di proprietà azionaria al posto dei pagamenti finanziari. I datori di lavoro potrebbero trarre vantaggio da questo tipo di piano pensionistico offrendo un incentivo all'assunzione che offre vantaggi fiscali per l'azienda. I dipendenti che possiedono azioni sono più motivati ad aumentare la redditività poiché possono guadagnare finanziariamente dalla crescita dell'azienda.
#6. 457 Piani
401 (k) piani e 457 piani sono sostanzialmente simili, tuttavia solo le aziende governative e le organizzazioni senza scopo di lucro normalmente forniscono questi fondi pensione. Inoltre, poiché i piani 401 (k) sono piani pensionistici qualificati, sono soggetti a tutti i requisiti e le limitazioni di segnalazione ERISA. Tuttavia, i piani 457 spesso non sono piani qualificati e non sono soggetti alle stesse normative. Alcuni governi statali e locali, nonché organizzazioni non governative esenti dall'imposta federale sul reddito ai sensi della Sezione 501 dell'IRC, possono qualificarsi per i tipi di compensazione differita definiti nella Sezione 457 dell'IRC.
#7. Piani di saldo di cassa
Un piano a benefici definiti chiamato Cash Balance Plan descrive il vantaggio in modi che sono più tipici di un piano a contribuzione definita. In altre parole, un cash balance plan esprime il beneficio garantito in termini di un saldo di conto specificato. Sul conto di un partecipante viene spesso accreditato un "credito di pagamento" (come il 5% della retribuzione del suo datore di lavoro) e un "credito di interessi" ogni anno nell'ambito di un piano di bilancio di cassa convenzionale (un tasso fisso o un tasso variabile collegato a un indice, come il tasso dei buoni del tesoro a un anno). Le persone anziane possono aumentare in modo significativo i loro risparmi per la pensione attraverso piani di saldo di cassa su base al lordo delle imposte.
#8. 403(b) Piano
Le scuole pubbliche e alcune organizzazioni non profit hanno piani pensionistici noti come piani 403 (b), a volte noti come piani di rendita con protezione fiscale o TSA. Assomiglia a un piano 401 (k) gestito da un'organizzazione a scopo di lucro. Un piano 403 (b) consente ai dipendenti di contribuire con una parte della loro retribuzione a conti personali, proprio come fa un piano 401 (k). La compensazione differita spesso non è soggetta all'imposta sul reddito federale o statale fino a quando non viene distribuita. Un piano 403 (b) potrebbe, tuttavia, fornire anche conti Roth specifici. Mentre il reddito versato su un conto Roth è ora tassato, viene consegnato esentasse.
Contribuire a un account 403 (b) ha i seguenti vantaggi:
Benefici fiscali: In generale, i conti 403(b) offrono gli stessi vantaggi fiscali di 401(k) e Conti dell'IRA. A seconda che tu scelga uno standard o un Roth 403 (b), quest'anno potresti essere in grado di ridurre il tuo carico fiscale in cambio di distribuzioni pensionistiche tassate o, se paghi le tasse sui tuoi contributi, prelievi pensionistici che sono tassati gratuito.
Correlazione del datore di lavoro: Proprio come fanno le aziende che offrono piani 401(k), i datori di lavoro che offrono piani 403(b) possono offrire di eguagliare alcuni dei contributi individuali dei propri dipendenti. Su come, quando e se un'azienda pagherebbe i contributi dei dipendenti, ognuno ha il proprio insieme di politiche. Per informazioni particolari sul programma di abbinamento della tua azienda, parla con il tuo dipartimento delle risorse umane.
Quali sono i tipi più comuni di piani pensionistici?
I piani pensionistici offrono vantaggi fiscali come motivazione a risparmiare per la pensione. Molti tipi di piani pensionistici hanno restrizioni diverse per quanto riguarda i prelievi, i massimali di contribuzione e quando è necessario pagare le imposte sul reddito. Ci sono piani fatti per dipendenti, proprietari individuali e imprenditori e tutti gli altri. Tuttavia, a causa dei numerosi fattori in questi piani, qualsiasi individuo può o meno essere qualificato per i propri vantaggi fiscali. Per questo motivo, è fondamentale parlare con un consulente fiscale qualificato della tua situazione unica. I 6 tipi più comuni di piani pensionistici sono:
- 401 (k)
- IRA tradizionale.
- RothIRA.
- SET IRA.
- IRA semplice e 401 semplice (k)
- Solo 401 (k)
Qual è il miglior tipo di piano pensionistico?
IRA tradizionali, Roth IRA e conti pensionistici congiunti sono i migliori piani pensionistici per adulti. 401 (k), 403 (b), 457 (b) e piani di risparmio dell'usato sono i migliori programmi pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro.
Quali sono i 2 tipi principali di conti pensionistici individuali?
I due tipi principali di account del piano pensionistico individuale sono Roth IRA ed SET IRA.
Roth IRA. Guadagni e prelievi sono esentasse, ma i contributi effettuati con denaro al netto delle imposte non sono deducibili.
SET IRA. Consente a una piccola impresa o a un lavoratore autonomo in qualità di datore di lavoro di versare contributi a un'IRA tradizionale che è stata istituita a nome del dipendente.
Cosa sono i piani pensionistici?
La pianificazione pensionistica è il processo di sviluppo di un piano finanziario che include il risparmio, l'investimento e infine l'erogazione di fondi per il proprio sostegno alla pensione. I risparmi per la pensione hanno molte opzioni di investimento popolari, tra cui 401 (k) se conti pensionistici individuali, che consentono loro di far crescere i loro soldi con vantaggi fiscali specifici.
Che cos'è un esempio di piano pensionistico?
I piani 401 (k), i piani 403 (b), i piani di partecipazione azionaria dei dipendenti e i piani di partecipazione agli utili sono alcuni esempi di piani a contribuzione definita. Un Simple Employee Pension Plan (SEP) è un modo semplice per risparmiare per la pensione.
Quali sono i piani pensionistici semplici?
Un conto pensionistico fiscale differito noto come Piano di incentivazione al risparmio per i dipendenti di piccole imprese (SIMPLE) può essere istituito dalle aziende, compresi i lavoratori autonomi. Per i contributi versati sul conto SEMPLICE il datore di lavoro ha diritto alla detrazione fiscale. L'IRA SEMPLICE di ciascun dipendente qualificato può ricevere contributi corrispondenti o non elettivi dalla società e il dipendente può anche versare contributi per il differimento dello stipendio.
Quali sono gli obiettivi dei piani pensionistici?
La pianificazione pensionistica è il processo di decisione sulle scelte di investimento strategico e sugli obiettivi di reddito per raggiungere obiettivi finanziari specifici.
Perché fare piani pensionistici?
Per lasciare un'impressione duratura. Hai fatto molti sforzi per offrire una vita confortevole alla tua famiglia, mantenere un livello di vita, essere pronto per le emergenze, essere preparato per una vita più lunga, raggiungere gli obiettivi di pensionamento, combattere l'inflazione, lasciare un'eredità e molti altri obiettivi.
parte finale
Per incoraggiare le persone a risparmiare per la pensione, tutti i piani pensionistici offrono agevolazioni fiscali. Le opzioni del piano pensionistico variano in termini di cose come limiti di contribuzione, restrizioni sui prelievi e quando devi pagare le imposte sul reddito. I piani variano nel loro pubblico previsto, con alcuni che si rivolgono al personale, altri a proprietari e dirigenti aziendali, e altri ancora aperti a tutti. Ma, a causa dei numerosi fattori in questi programmi, qualsiasi individuo può o meno essere qualificato per i propri benefici fiscali. Per una consulenza su misura per la tua situazione unica, parla con un esperto fiscale qualificato.
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Riferimenti
