Hai mai pensato a cosa farai dopo il tuo pensionamento? Dopo aver insegnato per anni nelle scuole, dopo aver lavorato come bibliotecario, o aver lavorato in un qualsiasi ufficio pubblico. Ti chiedi, quali sono i miei piani, quali sono i piani pensionistici disponibili per uno come me che lavora in un settore pubblico? Così tante domande, non preoccuparti più, questo articolo è stato creato apposta per te. Questo articolo servirà da guida per mostrarti cos'è un piano 403 (b), quali sono le loro regole di prelievo. Inoltre, ti guiderà su 403(b) vs Roth ira. Ti mostrerà anche la differenza tra 401(k) e 403(b).
Prendi il tuo posto, rilassati, impara e divertiti. Non andare da nessuna parte, saremo qui con te in ogni fase del percorso.
Che cos'è un piano 403 (b)?
Un piano 403 (b) è un piano pensionistico per diversi dipendenti di scuole pubbliche e società esenti da tasse. Gli individui coinvolti sono insegnanti, amministratori scolastici, professori, dipendenti del governo, tra gli altri.
Il piano 403(b) è correlato al piano 401(k). Ciascuno consente ai dipendenti un mezzo fiscalmente agevolato per risparmiare per la pensione. Tuttavia, le opzioni di investimento sono generalmente più limitate in un 403 (b) e 401 (k) s è aperto solo ai dipendenti del settore privato.
Inoltre, questo piano consente ai dipendenti di contribuire con parte del loro stipendio al piano. Il datore di lavoro può anche contribuire al piano per i dipendenti se lo ritiene opportuno. Tuttavia, come accennato in precedenza, ci sono vantaggi fiscali significativi per i partecipanti a questo piano. Include i contributi al lordo delle imposte al piano. Inoltre, i guadagni su questi importi non sono tassati fino a quando non vengono distribuiti dal piano
Nonostante ciò, i termini del piano 403 (b) del datore di lavoro stabiliscono quando un dipendente può registrarsi. Tuttavia, i dipendenti qualificati hanno diritto a partecipare al piano a partire dalla data di inizio del rapporto di lavoro (regola della disponibilità universale). I dipendenti dovrebbero verificare con il proprio datore di lavoro per determinare come registrarsi per il piano.
Tipi di contributo in un piano 403 (b).
In questo piano, ci sono quattro tipi di contributi da versare.
31 Rinvii elettivi
Ci sono contributi dei dipendenti nell'ambito di un accordo di riduzione del salario. Questo accordo consente a un datore di lavoro di trattenere il denaro dallo stipendio di un dipendente e di depositarlo su un conto 403 (b).
#2. Contributi non elettivi del datore di lavoro
Si tratta di un tipo di contributo che non rientra in un contratto di riduzione salariale. Comprende contributi complementari, contributi discrezionali e alcuni contributi obbligatori versati dal datore di lavoro. Le imposte sul reddito vengono pagate solo quando vengono prelevate. Le imposte sul reddito su questi contributi vengono pagate solo quando vengono ritirate.
#3. Contributi Roth designati
Si tratta di dilazioni elettive che il dipendente sceglie di includere nel reddito lordo. Registrazioni contabili separate devono essere conservate per tutti i contributi, guadagni e perdite nel conto Roth designato.
#4. Contributi al netto delle imposte
Questi contributi (altrimenti noti come contributi volontari che non sono designati contributi Roth). Sono realizzati da un dipendente, che sono contabilizzati come nell'anno conferito. È anche incluso nel reddito lordo del dipendente ai fini dell'imposta sul reddito.
Limiti di contribuzione
I limiti contributivi di base sono di $ 19,500 nel 2020 e nel 2021. La somma dei contributi dei dipendenti e dei datori di lavoro è limitata al minore di $ 58,000 nel 2021 (da $ 57,000 nel 2020) o al 100% dello stipendio annuale più recente del dipendente.
Ora che avremo discusso di questo piano e dei loro contributi, diamo un'occhiata più da vicino alle loro regole di ritiro.
Posso prelevare dal mio 403B?
Le attuali regole dell'IRS ti consentono di prelevare denaro dal tuo conto 403 (b) senza penali quando: dai 59 ai 60 anni (se il piano lo consente), se hai 55 anni o più, puoi andare in pensione o lasciare il lavoro nell'anno in cui lo raggiungi età.
Come posso qualificarmi per 403b?
I partecipanti devono lavorare per un'organizzazione senza scopo di lucro esente dall'imposta federale sul reddito. Qui sono rappresentati professionisti dell'istruzione, impiegati statali, medici e personale delle biblioteche.
403(b) Regole di recesso
Ci ci sono alcune regole che dovrai conoscere sui prelievi 403(b). Queste regole includono:
- Ritiro standard
- Prelievi anticipati
- Distribuzioni minime richieste
- Opzioni di rollover
Ritiro standard
Per ottenere fondi nel tuo conto pensionistico, dovrai passare attraverso uno dei seguenti processi:
- Raggiungere l'età di 59 ½
- tagliare l'occupazione
- Diventa disabilitato
- Incontra una difficoltà finanziaria
- Muori (anche se i beneficiari saranno in grado di effettuare prelievi)
Difficoltà finanziarie:
Come affermato dall'Agenzia delle Entrate. Puoi chiedere un prelievo per difficoltà finanziarie se non hai altre fonti di denaro disponibili. Inoltre, deve essere consentito dal documento del piano del tuo distretto scolastico. Sono necessari moduli speciali per richiedere un ritiro per difficoltà.
Inoltre, qualsiasi prelievo da un conto 403 (b) standard, l'importo che ti viene dato viene tassato alla normale aliquota dell'imposta sul reddito. Se hai un account Roth, non pagherai alcuna tassa (perché le avrai pagate nell'anno in cui hai contribuito).
È importante sottolineare che non dovresti accettare un accordo dal tuo 403 (b) quando si verifica uno degli eventi di cui sopra. Puoi semplicemente lasciare i soldi nel tuo account, anche se raramente è l'opzione migliore.
Prelievi anticipati
In alcuni casi, puoi effettuare prelievi anticipati da un 403(b) senza essere penalizzato.
Proprio come 401(k), i titolari di conti 403(b) possono iniziare a ricevere distribuzioni nell'anno in cui lasciano il lavoro purché compiano 55 anni o più nello stesso anno. Questa è regolarmente chiamata la regola del 55. La massima cautela è che tutti i fondi devono rimanere nel piano 403 (b) affinché i prelievi anticipati rimangano senza penalità.
Distribuzioni minime richieste
Simile a 401 (k) o un IRA, un account 403 (b) ha richiesto distribuzioni minime (RMD) a partire da 72. Gli RMD sono calcolati in base al saldo del conto alla fine dell'anno precedente e alle tabelle dell'aspettativa di vita dell'IRS.
La maggior parte degli amministratori del piano calcolerà e consegnerà automaticamente gli RMD ai partecipanti quando compiranno 72 anni. La mancata accettazione della distribuzione, tuttavia, sarà soggetta a un'imposta del 50% e sarà comunque necessario accettare la distribuzione.
Opzioni di rollover
Il trasferimento di un 403 (b) in un altro conto pensionistico è apparentemente la tattica migliore per qualcuno dopo aver cambiato lavoro o lasciato la forza lavoro. I piani 403 (b) di solito addebitano commissioni amministrative in aggiunta alle commissioni per le opzioni di fondi comuni di investimento nel piano. Il trasferimento di fondi su un conto diverso può portare opzioni meno costose e più flessibili.
403(b) contro Roth Ira
I risparmiatori di pensionamento incontrano difficoltà quando decidono tra un 403 (b) e un Roth IRA. Paga le tasse ora in modo da non dover pagare più tardi o saltare le tasse oggi e pagarle in futuro. Ora vediamo quale è il migliore e le loro principali differenze.
Esistono diversi fattori di distinzione tra Roth IRA e 403 (b) s. Forse la principale differenza tra questi è il loro limite di contribuzione individuale. Quindi, se hai una decisione tra questi account, ecco alcuni confronti a cui prestare attenzione:
Limiti contributivi:
Per 403 (b) il limite di contribuzione a partire dal 2020 è di $ 19,0500 mentre per Roth Ira sono $ 6000.
Partecipazione:
Con un piano 403(b), possono partecipare un settore pubblico, insegnanti o ministri. Mentre con Roth Ira solo file single che guadagnano fino a $ 139,000 e coppie sposate che depositano insieme fino a $ 206,000 (per il 2020).
Contributo del datore di lavoro
Un datore di lavoro può decidere di contribuire in un piano 403 (b). Tuttavia, per un Roth Ira, un datore di lavoro non può contribuire al conto pensionistico.
Distribuzione mensile richiesta (RMD)
A 403 (b), c'è un RMD che inizia a 72. Al contrario, non è richiesto alcun contributo mensile per Roth Ira, non mentre il proprietario è ancora in vita.
Longevità
Con il piano 403 (b), l'account è tuo per quanto il datore di lavoro lo offre e devi rimanere con quel lavoro. Tuttavia, indipendentemente dal tuo datore di lavoro o dal tuo stato di lavoro, puoi mantenere i tuoi fondi in Roth Ira.
Quali sono i vantaggi di un piano 403 (B)?
Con i prelievi Roth 403(b) qualificati, i guadagni e i resi vengono posticipati fino al ritiro. I contributi corrispondenti specifici del datore di lavoro per i dipendenti 403 (b) variano. Alcuni piani 403 (b) maturano fondi immediatamente, a differenza di 401 (k) s. Alcune organizzazioni non profit e agenzie governative consentono ai dipendenti con 15 o più anni di servizio di effettuare donazioni di recupero. Questa disposizione ti consente di contribuire con altri $ 3,000 all'anno fino a un massimo di $ 15,000 a vita, a differenza delle disposizioni di recupero del piano pensionistico che richiedono che tu abbia almeno 50 anni.
Infine, alcuni piani 403 (b) sono esenti dalle rigorose norme di supervisione del Employee Retirement Income Security Act.
Quali sono gli svantaggi di un piano 403 (B)?
I prelievi di fondi da un piano 403 (b) prima dei 59 anni e mezzo sono soggetti a una penale del 10%. Questa sanzione può essere evitata in determinate condizioni, come lasciare un datore di lavoro all'età di 55 anni o più, sostenere spese mediche qualificate o diventare disabili. I piani possono anche fornire meno opzioni di investimento rispetto ad altri tipi di piani pensionistici. I conti nei piani 403(b) non protetti da ERISA potrebbero non offrire lo stesso livello di protezione dai creditori dei conti nei piani che richiedono la conformità ERISA. L'esenzione dai test di non discriminazione è un ulteriore svantaggio dei piani non ERISA 403(b). Questo test viene condotto ogni anno per garantire che i dipendenti a livello dirigenziale o altamente remunerati non ricevano una quantità sproporzionata di benefici da un determinato piano.
Differenza tra 401 (k) e 403 (b)
Entrambi i piani hanno molto in comune, ma ecco cosa li distingue:
Eleggibilità:
I piani 401 (k) sono società a scopo di lucro e i piani 403 (b) sono forniti da organizzazioni esenti da tasse, come scuole, università, ospedali, organizzazioni senza scopo di lucro e religiose.
Opzioni di investimento:
I piani 403 (b) coprono solo i fondi comuni di investimento e le rendite. Tuttavia, i piani 401 (k) coprono fondi comuni di investimento, rendite, azioni e obbligazioni.
Datore di lavoro Match:
Entrambi i piani offrono l'abbinamento dei datori di lavoro, ma meno datori di lavoro offrono corrispondenze con i loro piani 403 (b). Se un datore di lavoro che offre un 403 (b) offre una corrispondenza, deve seguire i regolamenti creati da ERISA - l'Employee Retirement Income Security Act - che è stato approvato nel 1974. Rispettare questi regolamenti costa tempo e denaro, quindi la maggior parte dei datori di lavoro desidera per evitarli.
Costo:
Con il piano 403(b), il governo non vorrebbe imporre oneri aggiuntivi alle organizzazioni senza scopo di lucro fornendo maggiori costi amministrativi. Tuttavia, i piani 401 (k) sono più costosi per i datori di lavoro. Ma non importa, questo non ti riguarda davvero come dipendente.
Conclusione
In conclusione, come dipendente che lavora in una scuola pubblica, o come medico o dipendente del governo. Non hai preoccupazioni, ci sono piani pensionistici aperti per te. E dovresti essere a conoscenza delle regole di prelievo 403(b) a tua disposizione. Buona fortuna mentre scegli a quale di loro vuoi partecipare.
403(b) Domande frequenti
Qual è la differenza tra un piano pensionistico 401k e 403b?
Entrambi i piani hanno molto in comune, ma ecco cosa li distingue
- Qualificazioni
- Opzioni di investimento
- Datore di lavoro Match
- Costo:
Puoi perdere soldi in un 403 B?
Se prelevi denaro dal tuo 403(b) prima dei 59 anni e mezzo, dovrai pagare una penale del 1%. Sprecheresti anche il potenziale di crescita di quei dollari e deruberai il tuo io futuro. Fermati là! Per chiarire, la distribuzione è il ritiro senza penalità di fondi da un piano 2 (b).
