Cependant, les institutions bancaires doivent réaliser des bénéfices pour rester en activité. Dès lors, quelle est la voie d'action ouverte à la banque ? Par conséquent, sur ce sujet, vous aurez plus d'informations sur les pratiques, les types, les avantages et les inconvénients des prêts hypothécaires Mourabaha. Aussi, cet article contient l'application de Murabaha dans la banque islamique, avec quelques pdfs.
Murabaha
Il est également connu que le financement cost-plus est une structure de la finance islamique. C'est un contrat de vente dans lequel le vendeur et l'acheteur conviennent du prix de revient majoré et du profit d'un bien. De plus, un certain nombre de banques islamiques ont adopté aujourd'hui des types de Mourabaha comme mode de financement. Murabaha, d'autre part, est un contrat de vente entre la banque et ses clients. La banque achète un bien et le revend à un prix majoré d'une marge bénéficiaire pour la banque à ses clients.
La Mourabaha est assez différente des autres prêts financiers, car elle n'implique pas d'intérêts. Le vendeur et l'acheteur s'entendent sur un actif ou un bien à un prix et une marge bénéficiaire ou une majoration. Cependant, selon la religion islamique, l'argent n'est qu'un moyen d'échange. Il est interdit à toute banque islamique de mettre des intérêts sur un prêt. Ils ne peuvent facturer qu'un forfait pour poursuivre leurs activités quotidiennes.
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Quel est le but de Murabaha ?
Le but de Murabaha est de financer un achat sans aucun paiement d'intérêts. Parce que l'octroi de prêts conventionnels et la perception d'intérêts sur ceux-ci sont considérés comme des activités basées sur les intérêts.
Cependant, s'intéresser à la murabaha est considéré comme haram, ce qui est interdit selon la charia islamique. Murabaha a été une structure de financement par défaut pour les banques islamiques.
Types de Mourabaha
Essentiellement, il existe deux types de Mourabaha qui comprennent :
#1. Bon de commande Mourabaha
Ce contrat implique que la banque achète spécifiquement un actif ou des biens pour ses clients. Son client, d'autre part, s'engage à acheter l'actif à la banque avec un prix de vente basé sur un accord avec les conditions de règlement futures.
#2. Marchandise Mourabaha
La marchandise Murabaha est un instrument utilisé dans les affaires et les activités interbancaires islamiques. Notez ceci, la source des fonds pour les banques islamiques est basée sur la transaction interbancaire. fondamentalement, nous pouvons également le décrire comme un instrument financier utilisé pour financer les besoins de liquidité à court terme de la banque islamique.
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Prêt Mourabaha
Le type de financement du prêt Murabaha est essentiellement utilisé à la place des prêts dans différents secteurs. Le financement islamique sous différentes formes joue un rôle vital de plus en plus important sur les marchés monétaires. Essentiellement, la finance islamique fournit des services financiers en accord avec la charia. Dans la charia, il n'y a pas de délivrance de reçu ou de paiement d'intérêts. Pour cette raison, le conseil de la charia intervient pour réglementer les activités de Marabaha, de sorte qu'il ne va pas à l'encontre de la loi de la charia.
Ainsi, il est clair que toute transaction commerciale ayant un caractère essentiellement spéculatif ne serait éligible à aucun prêt financier islamique. Cependant, les consommateurs utilisent les prêts Murabaha pour acheter des voitures, des biens immobiliers et des appareils électroménagers. Pendant ce temps, les entreprises l'utilisent pour acheter des équipements et des matières premières. Pour les transactions à court terme, la Murabaha est utilisée pour émettre des lettres de crédit aux importateurs.
Contrat Mourabaha
Vente de contrat Murabaha, la banque achète un actif ou un bien pour ses clients et le leur vend à un prix de revient majoré. Le profit représente une majoration sur laquelle la banque et ses clients s'accordent avant la transaction. Cependant, le client peut effectuer un paiement forfaitaire lorsque le bien est livré via un plan de paiement différé.
Ainsi, sur la base de ce type de contrat, des frais fixes sont facturés plutôt que des riba (intérêts), et sont légaux dans les pays islamiques. Pourtant, beaucoup soutiennent que le prêt contractuel Murabaha est un autre moyen de facturer des intérêts. Mais les différences résident dans la structure du contrat. Le contrat Murabaha permet à la banque d'acheter un actif et de le vendre à son client avec une charge de profit. C'est aussi un contrat d'échange basé sur des contrats de vente et d'achat avec un coût et un profit prédéterminés. Les contrats Murabaha ont leur controverse avec certains érudits islamiques affirmant qu'ils ne partagent pas le risque et ne sont donc pas conformes à la charia. De plus, les experts ont estimé que ces contrats constituent jusqu'à 80 % du volume mondial de la finance islamique.
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Exemple de Mourabaha
M. William veut acheter une voiture à M. Adam pour 100,000 100,000 $ mais n'a pas assez d'argent. M. William contactera la banque Murabaha et leur demandera d'acheter la voiture à M. Adam en son nom. La banque achète maintenant la voiture pour 109,000 9,000 $ et la revend à M. William pour XNUMX XNUMX $, les XNUMX XNUMX $ étant le profit majoré. Ensuite, en fonction de la période de versement, plus de trois ans après la livraison de la voiture, M. William doit rembourser la banque. Avant cela, les deux parties se sont mises d'accord sur le profit et le coût de la voiture au départ. Par conséquent, il n'y a aucune incertitude financière dans la transaction.
Hypothèque Mourabaha
Cette hypothèque est souvent utilisée dans les structures de financement immobilier commercial par les banques islamiques. Cela inclut également les hypothèques achat-location et n'est conforme à la charia que dans la forme et non dans l'esprit. L'hypothèque Murabaha exigeait que l'acheteur finance un pourcentage de l'actif à acheter à l'avance, principalement jusqu'à 20 %. Par conséquent, cette option convient aux personnes qui débutent avec un certain capital derrière elles.
Le principal avantage de ce type d'hypothèque est que dès le premier jour, la propriété appartient officiellement à l'acheteur, elle est enregistrée à son nom. Mais la période de remboursement et les montants des remboursements mensuels sont convenus entre l'acheteur et le prêteur. Avec un plan de remboursement fixé pour la durée du prêt hypothécaire de l'acheteur. La durée maximale de remboursement est de 15 ans et vous pouvez rembourser intégralement le prêt à tout moment sans pénalité.
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Avantages et inconvénients de Murabaha
L'un de ses avantages dans la banque islamique est qu'elle est utilisée comme mode de financement. Les clients qui ont besoin de fonds pour acheter certains produits reçoivent de tels prêts. Le client doit identifier l'actif qu'il doit acheter et la banque le met à disposition via la facilité Murabaha.
Quels sont les inconvénients?
Vous devez prendre note que tous les risques commerciaux ne sont pas négatifs dans la finance islamique comme Murabaha. Voici donc quelques inconvénients de Murabaha dans le cadre de la structure de la finance islamique :
- Il n'y a pas d'accord basé sur les interprétations de la charia des produits financiers innovants. Par conséquent, certaines Murabaha sont basées sur les taux d'intérêt en vigueur plutôt que sur les conditions économiques ou de profit.
- La documentation est souvent faite sur mesure pour la transaction, d'où des coûts de transaction et d'émission élevés.
- Il peut être difficile d'équilibrer les intérêts de l'institution financière avec ceux des autres parties prenantes.
- Sans intérêt, il est encore difficile pour certains instruments islamiques de s'endetter. Par conséquent, perdre l'avantage fiscal et augmenter le WACC.
- Certains produits islamiques peuvent ne pas être compatibles avec les réglementations financières internationales.
- Il n'y a pas de couverture, toutes les banques islamiques ne peuvent pas minimiser leurs risques, ce n'est qu'un des inconvénients.
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Application de Murabaha dans le secteur bancaire islamique
On parle aussi de vente à prix coûtant majoré. Il s'agit d'un type de vente dans lequel le vendeur est tenu de révéler le coût réel d'un bien à l'acheteur. Les deux parties conviennent d'un commun accord de la majoration (bénéfice) et des modalités de remboursement. L'actif, le bien ou la marchandise doit exister au moment de la vente et le vendeur doit en avoir la possession physique.
En général, les contrats relatifs à la Mourabaha devraient constituer un canal dans différentes structures financières, notamment les hypothèques, le financement du commerce et le financement d'actifs majeurs. Également dans la gestion de trésorerie, le financement du fonds de roulement, les lettres de crédit et les prêts syndiqués.
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Mourabaha pdfs
Vous trouverez ci-dessous quelques fichiers PDF sur les types de Mourabaha que vous devriez télécharger pour en savoir plus :
Quelle est la différence entre Murabaha et Ijara ?
La principale différence entre ces deux types est qu'avec une hypothèque Murabaha, la propriété est immédiatement enregistrée à votre nom, alors qu'avec une hypothèque Ijara, vous ne pouvez louer la propriété qu'à votre prêteur conforme à la charia, pour lequel vous devez payer un loyer mensuel et à la fin de la durée convenue.
Qu'est-ce que le profit Mourabaha ?
Son Profit fait référence au profit total payable par le Client à la Banque dans le cadre de la Facilité Mourabaha, comme décrit plus clairement dans le Contrat Mourabaha, et est payé mensuellement.
Qu'est-ce que le sukuk dans la banque islamique ?
Sukuk fait référence au fournisseur de financement possédant des actifs réels et générant un rendement sur ces actifs. En revanche, les obligations traditionnelles offrent à l'investisseur un produit d'emprunt qui tire la majorité de son rendement du paiement d'intérêts (riba). Le riba, ou excès, est interdit par la charia.
Comment fonctionne une Mourabaha ?
Dans un accord murabaha, un bailleur de fonds achète un actif à un tiers que son client (l'emprunteur) a choisi. La partie qui finance vend ensuite l'actif à l'emprunteur pour le prix d'origine plus un profit (généralement calculé sur la base d'un chiffre de référence tel que le LIBOR)
Qu'est-ce que le paiement mensuel Mourabaha ?
C'est un type de financement islamique qui fonctionne comme un contrat de vente. Il fixe le prix des biens ou des articles qu'un client souhaite, y compris une marge bénéficiaire qui a déjà été convenue.
Qu'est-ce que la marge Mourabaha ?
L'une des options de négociation conformes à la charia d'Albilad Capital pour les clients intéressés par le marché boursier local est le financement sur marge en ligne (Murabaha). Les clients peuvent obtenir le financement sur marge en peu de temps et obtenir jusqu'à 100 % de la valeur de leurs garanties en financement.
Quelle est la différence entre la vente et la Mourabaha ?
C'est un type de vente dans lequel le vendeur dit à l'acheteur combien cela a coûté et quel profit il a réalisé. Musawima est une vente à un prix convenu sans mentionner le prix auquel le vendeur a acheté les biens en premier lieu.
Conclusion
Murabaha n'est pas un mode de financement à l'origine. Il s'agit simplement d'une vente à prix coûtant majoré. Il ne doit pas non plus être considéré comme un mode de financement islamique idéal. Mieux encore, en tant qu'instrument universel pour toutes sortes de financements.
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