Tant de personnes ont besoin de prêts pour d'innombrables raisons, mais la vérité demeure que certains emprunteurs ont du mal à rembourser. Ici, nous verrons ce que cela signifie pour un prêt non performant, les mesures que vous prenez pour les éviter et les réparer simultanément.
#1. Qu'est-ce qu'un prêt non performant ?
Un non performant Prêt est un prêt dont l'emprunteur n'a pas payé les intérêts pendant une période donnée. Cela se produit principalement lorsque l'emprunteur est à court d'argent, ainsi que lorsque le débiteur rencontre une situation, donc incapable de rembourser le principal. Les prêts non performants sont appelés NPL en abrégé et peuvent également être identifiés comme des actifs non performants.
Normalement, les institutions financières désignent un prêt comme non performant si les intérêts sont dus depuis plus de 3 mois ou se rapportant à la période spécifiée. Néanmoins, si l'emprunteur effectue le paiement d'un prêt non performant, ce prêt est appelé prêt reproductif.
#2. Types de prêts non performants.
Étant donné qu'un prêt non performant est un prêt pour lequel l'emprunteur est en défaut, il existe des types de prêts ou de catégories non performants dans lesquels il peut être classé et comprend :
1) Créance irrécouvrable :
Il s'agit d'un type de prêt non performant auquel cas le prêteur ne croit plus que l'emprunteur puisse rembourser les intérêts. Peut-être que le prêt est dû. Donc il écrit c'est éteint.
2) Intérêts de retard impayés :
C'est alors que le doute surgit et que le prêteur justifie que l'emprunteur ne peut pas rembourser les intérêts car il a 3 mois de retard.
3) Retard :
Cela se produit lorsque les 3 mois de paiement d'intérêts sont retardés en raison d'une modification des conditions de l'accord.
#3. Causes des prêts non performants.
Les FNP ne sont pas une nouveauté dans le domaine de l'investissement et en examinant ce fait, voici quelques raisons pertinentes qui conduisent à des prêts non performants :
1) Taux d'intérêt pour les hauts revenus :
Une augmentation des intérêts supposés rend certains emprunteurs incapables de rembourser leurs prêts. Par conséquent, ils ne peuvent pas se le permettre et, ce faisant, les prêts deviennent non performants.
2) Faible bénéfice intérieur brut (PIB) :
Une diminution du produit intérieur brut touche pratiquement tous les secteurs économiques. Lorsque la valeur totale des biens et services est minime. La main-d'œuvre nécessaire pour rembourser les prêts sera également minime.
3) Mauvaise évaluation du crédit :
Avant de prêter de l'argent à quelqu'un, il convient d'évaluer sa crédibilité (source de revenus, expérience, capacité de remboursement). Accorder des prêts à des personnes qui ont moins de chances de rembourser est une méthode de prêt inappropriée, car cela provoque des prêts non performants.
4) Inflation et chômage :
Une augmentation du niveau des prix provoque des PNP parce qu'ils prêtent de l'argent et qu'ils ne seront plus en mesure d'acheter les instruments nécessaires et d'obtenir le paiement. Encore une fois, les chômeurs n'ont aucune source de revenu et ne peuvent pas rembourser un prêt.
#4. Analyse du ratio de prêts non performants.
L'analyse du ratio de prêts non performants signifie également l'analyse du ratio NPL et cela fait référence à la probabilité qu'une banque (prêteur) récupère ses prêts. Par exemple, à l'ère du COVID-19 et en période de récession, il y a peu de chances que les prêteurs récupèrent intégralement leur intérêt dans un délai agréable en raison du désordre dans tant d'activités.
Comment calculer le ratio NPL.
Pour calculer le ratio NPL, ajoutez 3 mois (90 jours) de prêts en retard aux prêts non accumulés. Ensuite, divisez-le par la somme totale des prêts du portefeuille. Si un emprunteur avait un prêt de 100,000 40,000 $, répare 60,000 3 $ mais ne peut pas payer les 100,000 XNUMX $ restants dans les XNUMX mois, la totalité du prêt de XNUMX XNUMX $ est appelée prêt non performant.
#5. Où trouver les prêts non performants dans les états financiers.
Vous enregistrez les prêts non performants sur le bilan d'une banque lorsque l'emprunteur n'a pas payé pendant un certain temps. Eh bien, la meilleure méthode consiste probablement à simplement analyser les chiffres et également à examiner la taille de la provision pour pertes sur prêts et baux (ALLL) qui sera présentée comme un solde créditeur réduisant le nombre de prêts et de baux bruts.
Lire: Guide des prêts SBA: comment postuler, éligibilité (+ conseils simples gratuits)
#6. Comment réduire les prêts non performants.
Lorsque les limites de prêt sont à des niveaux élevés, cela affecte l'activité de prêt de la banque. Cela se traduit par une baisse de l'offre de crédit. Pour freiner cela, les prêteurs doivent avoir une politique de prêt solide. Ils ne doivent prêter qu'aux salariés et à ceux qui ont des garanties authentiques. Les banques doivent avoir de bonnes données (profil) de l'emprunteur. Ils devraient implorer la force et les services juridiques pour recouvrer les prêts et signer des accords. Cependant, c'est aussi une bonne idée de surveiller l'emprunteur et de lui rappeler le délai et les conséquences en attente.
#7. Traitement comptable des prêts non performants.
Le calcul des actifs et des passifs tiendra compte des NPL. Le traitement comptable des prêts non performants varie et dépend du pays. Certains pays utilisent le nombre de jours de retard tandis que d'autres s'appuient sur des normes qualitatives. Cela inclut la situation financière, le jugement de la direction et d'autres espoirs de paiements futurs. En devises étrangères, les prêts peuvent être regroupés et vendus sous forme de titres. Ensuite, la valeur marchande variera en fonction de l'évolution des taux d'intérêt. Le MFSM comptabilise une provision pour pertes dans les « autres comptes créditeurs » et des notes de service sur les domaines d'intérêt et les pertes sur prêts attendues. Certaines institutions financières affichent la valeur totale des créances improductives en tant qu'actifs, mais incluent le montant des pertes attendues au passif. L'annulation ou remise de dette est un transfert de capital entre les crédits et le débiteur. La dépréciation du prêt peut être imputée sur les revenus courants et la provision déduite des actifs.
#8. Impact des prêts non performants sur les banques.
On pourrait facilement affirmer que le défaut de paiement est une partie normale de l'entreprise plutôt qu'un événement catastrophique. Mais, le montant des prêts non performants mesure la qualité des actifs bancaires. L'effet du NPL peut conduire à une éventuelle faillite bancaire. Cela crée des obstacles à de nouveaux prêts, déstabilise l'économie nationale et réduit les niveaux de profit.
Prêt non performant (NPL) vs prêt récurrent (RPL)
Les prêts en souffrance sont appelés prêts non performants. Les prêts qui étaient auparavant non performants mais qui sont à nouveau performants sont appelés prêts reproductifs. Les prêts reproductifs étaient auparavant en retard d'au moins 90 jours et sont maintenant en règle.
Les prêts reproductifs sont souvent ceux pour lesquels l'emprunteur a déposé son bilan et a continué à effectuer des paiements à la suite de l'accord de faillite. Dans la plupart des cas, un tel accord permet à l'emprunteur d'être à jour sur son hypothèque grâce à un programme de modification de prêt.
Exemple de prêt non performant (NPL)
Lorsqu'un emprunteur fait défaut sur un prêt, on parle de prêt non performant. Par exemple, John a perdu son travail et est incapable de payer ses factures. Son prêt est en souffrance depuis plus de 90 jours et la banque l'a désigné comme non performant. Le prêt serait placé sur la liste des prêts non performants de la banque.
Comment les banques gèrent les prêts non performants
Les prêts non performants sont souvent considérés comme des créances irrécouvrables car les chances de récupérer les versements de prêt manqués sont minces. D'autre part, le fait d'avoir plus de prêts non performants au bilan réduit les flux de trésorerie et le cours des actions de la banque. En conséquence, les banques ayant des prêts non performants dans leurs dossiers peuvent intenter une action en justice pour récupérer l'argent qui leur est dû.
Les prêteurs peuvent prendre possession des actifs donnés en garantie d'un prêt parmi plusieurs options. Par exemple, si l'emprunteur a mis en gage une voiture en garantie, le prêteur saisira la voiture et la vendra pour recouvrer toute dette due par l'emprunteur.
Lorsque les débiteurs ne respectent pas leurs obligations hypothécaires pendant plus de 90 jours, les banques peuvent saisir leurs biens. Pour se débarrasser des actifs problématiques de son bilan, le prêteur peut vendre des prêts non performants à des agences de recouvrement et à d'autres investisseurs.
Les banques vendent des prêts improductifs à des prix très réduits et les agences de recouvrement tentent de récupérer le plus d'argent possible. En échange d'un pourcentage du montant recouvré, le prêteur peut engager une agence de recouvrement pour faire appliquer le recouvrement d'un prêt en souffrance.
QFP
Comment sont calculés les prêts non performants ?
Comment calculer le ratio prêts non performants/prêts. Le ratio prêts non performants/prêts est calculé en ajoutant les prêts en retard de plus de 90 jours (et toujours en cours) aux prêts non courus, puis en divisant ce total par le montant total des prêts dans le portefeuille.
Qu'est-ce que la couverture NPL ?
Le ratio de couverture des prêts non performants semble à une interdictionkla capacité d'absorber l'avenir pertes. Les banques comprennent que tous les prêts qu'elles prêtent ne seront pas entièrement remboursés. Par conséquent, en prédisant le taux de prêts non performants, les banques peuvent être prêtes à couvrir ces pertes futures.
Qu'est-ce qu'un ratio prêt/dépôt sain ?
80 % à 90 % Qu'est-ce qu'un bon ratio prêt/dépôt ? En règle générale, le rapport optimal est de 80 % à 90 %. Un ratio supérieur à 100 % signifie que la banque a prêté chaque dollar de dépôts. C'est la zone dangereuse car elle n'a pas de réserves pour payer les clients pour les dépôts à vue.
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2 commentaires
Bonjour, j'ai essayé de demander un prêt Covid 19 auprès de la société de micro-finance, à savoir NIRSAL, le mois dernier et j'ai découvert que là où je dois insérer mon BVN, j'ai un prêt non performant, mais en fait, ce dont je me souviens, c'est que j'ai obtenu un prêt de ma banque qui était une sorte de prêt sur salaire à 50% et que j'ai déjà payé.
Comment gérer cela afin d'éviter tout obstacle futur à mon accès au prêt de CBN, car peut-être que le message peut venir d'eux. Merci Abubakar Sadiq Mohammed
Salut Sadiq, Des problèmes comme celui-ci sont courants. Il faudrait que tu te rendes à ta banque et que tu fasses une réclamation. Le prêt doit avoir été compensé mais se reflète toujours sur le système. Ils auraient besoin d'effacer le prêt de votre compte. Une fois que vous avez déposé une plainte détaillée, la banque la traitera avec précision. Pendant ce temps, vous pouvez maximiser les opportunités de subventions. Ce sont des financements que vous n'auriez pas à rembourser.