Vous avez probablement entendu parler de l'expression « lettres de crédit adossées » et vous voulez vraiment acquérir des connaissances approfondies à ce sujet, mais vous ne savez pas à qui demander. Heureusement que vous êtes ici. Nous avons mis en évidence certains détails importants sur les lettres de crédit adossées, leur fonctionnement, leurs avantages et leurs alternatives.
Que sont les lettres de crédit adossées ?
Les lettres de crédit adossées sont des lettres de crédit doubles (LoC) utilisées ensemble pour financer une transaction. Une lettre de crédit adossée est souvent utilisée dans les transactions impliquant des intermédiaires entre acheteurs et vendeurs, tels que des vendeurs, ou lorsque le vendeur doit acheter les marchandises qu'il vend au fournisseur en nombre vendu aux acheteurs.
Le prêt backend se compose de deux lettres de crédit distinctes, l'une émise par la banque de l'acheteur pour l'intermédiaire et l'autre émise par le courtier-négociant pour le courtier. Avec la LC originale de la banque de l'acheteur, le courtier se rend à sa banque et émet une deuxième LC et le vendeur gagne.
Ainsi, le vendeur est assuré du paiement à l'expiration du contrat et soumet les documents pertinents à la banque intermédiaire. Dans certains cas, le vendeur peut même ne pas savoir qui est l'acheteur final.
Comment fonctionnent les lettres de crédit adossées ?
Une lettre de crédit est une promesse écrite de la banque qu'elle paiera le vendeur (appelé le bénéficiaire) si le client (le titulaire) ne le fait pas.
Par exemple, supposons que la société A est un grossiste. L'un de ses clients, un grand détaillant, fournit une note à la société A pour assurer à la société A qu'elle peut payer les commandes importantes de pierres précieuses qui y sont passées.
Pour honorer une commande importante, l'entreprise A doit acheter un lot de matières premières à l'un de ses fournisseurs. Le fournisseur demande une attestation à la banque de la société A. Grâce au récépissé du magasin, l'entreprise A sait qu'elle percevra un salaire et pourra délivrer l'attestation au fournisseur.
Les valeurs mobilières sont plus courantes sur les bourses internationales lorsque les acheteurs ou les vendeurs ne se connaissent pas bien ou connaissent mal les lois et accords que certaines bourses peuvent compliquer.
Cont…
Les banques exigent souvent une assurance ou une garantie financière pour délivrer une attestation à leur propriétaire. Les banques facturent également des frais et le coût est généralement un pourcentage de la taille du compte.
Les procédures douanières et du service du commerce international pour le crédit documentaire régissent l'utilisation des titres utilisés dans les transactions internationales. Aux États-Unis, un code de commerce des changes régit les titres utilisés dans les bourses nationales.
Les cartes de débit sont souvent un outil négociable, ce qui signifie que la banque prêteuse doit payer le bénéficiaire ou toute banque désignée par le bénéficiaire.
Dans certains cas, la carte de crédit peut également être transférée, ce qui signifie que vous avez le droit de donner un avantage à l'autre société (comme un parent ou même un tiers).
Parce que les deux lettres sont interconnectées et interdépendantes, c'est un prêt fiable. Il est important de noter que les futurs comptes se chevauchent. Autrement dit, la mission, le contrôle et les autres conditions sont les mêmes. A cet égard, la première lettre de créance devient la garantie de la seconde dette.
Avantages des lettres de crédit adossées
Les lettres de crédit dos à dos sont un moyen intelligent, facile et rapide de sécuriser les devises étrangères entre les deux pays. La lettre de crédit originale a été émise par la banque au nom du client, tandis que l'autre lettre provenait du courtier qui avait le soutien de la banque elle-même. Voici quelques-uns des principaux avantages d'un prêt sur carte de crédit.
- Faibles risques
- Assurance et succès
- Fiable
# 1. Faibles risques
Les prêts à remboursement futur réduisent la pression sur tous les participants à l'échange, de l'acheteur au vendeur. Il s'agit également d'une variété de garanties que le paiement sera effectué par la banque au cas où leurs clients ne respecteraient pas la durée du contrat.
# 2. Assurance et succès
Les demandes de prêt ultérieures sont également efficaces et peu coûteuses car la banque s'occupe de la planification et d'autres services pour vous. Les clients peuvent consulter leurs revendeurs et experts du marché. Vous pouvez même visiter le site Web de la banque et lire les notes, car elles constituent une source d'informations fiable pour les utilisateurs.
# 3. Fiable
Les banques soutenant l'échange, la transaction est devenue plus fiable et sécurisée pour les commerçants qui doivent accepter le paiement. Les papiers sont souvent utilisés en dernier recours lorsque l'acheteur a une créance irrécouvrable
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Alternatives à une lettre de crédit adossée
#1. Une lettre de crédit transférable
Une fois la facture émise, le transfert d'une ou partie de la valeur du prêt à un tiers ou au soi-disant deuxième bénéficiaire est autorisé. Dans l'exemple ci-dessus, le bénéficiaire est un vendeur et peut désormais transférer tout ou partie de la valeur du certificat au fabricant réel des produits et peut le faire à moins qu'il n'utilise son propre crédit.
La banque prêteuse, qui est généralement la banque prêteuse ou le conseiller, émettra principalement la lettre de transfert (TLC) et avisera le deuxième bénéficiaire. Le TLC ressemblera au LC d'origine, à quelques exceptions près. Si la LC d'origine nécessite quatre documents - factures, factures commerciales, listes de colis et certificats d'origine - la LC déplacée contient les mêmes documents et les mêmes documents.
#2. Une cession de produit
Supposons que nous ayons un acheteur, un courtier et un fournisseur. À la demande du courtier, un acheteur demande une lettre de crédit, mais cette fois il n'est pas mentionné que la lettre de crédit doit être transférable. La lettre de crédit est émise et envoyée à la banque notificatrice, qui à son tour conseille le bénéficiaire, également appelé courtier ou intermédiaire.
Le bénéficiaire sait que son fournisseur veut une sorte de garantie qu'il sera payé, mais le bénéficiaire veut garder un contrôle maximum sur la transaction. Un transfert de revenu pourrait être la solution.
Dès réception de la lettre de crédit, le bénéficiaire approcherait sa banque avec la lettre de crédit originale en main et demanderait qu'une valeur spécifique de la lettre de crédit originale soit attribuée au fournisseur. Par exemple, si la LC a été émise pour 50,000 35,000 $, la demande d'attribution pourrait être de XNUMX XNUMX $.
La banque exigera que la lettre de crédit originale soit soumise avec la demande écrite de cession. La banque a besoin de l'original de la lettre de crédit pour appuyer le verso de la lettre de crédit indiquant qu'une attribution a été faite à la partie désignée et la valeur de l'attribution.
N'oubliez pas que la plupart des lettres de crédit sont librement négociables, ce qui signifie que le bénéficiaire peut présenter des documents à n'importe quelle banque. En approuvant la LC, toute banque susceptible de recevoir des documents saura qu'une cession a été effectuée.
Une fois l'avenant pris en charge, la banque délivrera un document ou un courrier intitulé Affectation de revenu adressé, dans ce cas, au prestataire. Le contenu de ce document indiquera qu'un transfert de revenu a été effectué en votre faveur avec une valeur déclarée. Il indiquera également que si et quand le paiement est effectué conformément à la lettre de crédit, le paiement sera effectué automatiquement en fonction de la cession.
Maintenant que le fournisseur retient la cession de revenus, vous pouvez être assuré qu'il recevra le paiement et livrera la marchandise à l'intermédiaire/bénéficiaire. Si tout se passe comme prévu, le bénéficiaire organise l'expédition, obtient les documents nécessaires pour tirer contre la LC, présente ces documents à la banque et la banque effectue le paiement au bénéficiaire et au propriétaire du transfert de revenus.
Encore une fois, cela peut sembler être la solution idéale pour l'acheteur, le courtier/courtier et le fournisseur, mais quelque chose pourrait-il mal tourner avec cette approche ? Malheureusement oui.
Avec la cession en place, une fois que le vendeur livre la marchandise au courtier/courtier, le vendeur perd le contrôle de la transaction. Dans le pire des cas, le fournisseur va de l'avant et expédie la marchandise à l'acheteur, mais le contacte également pour lui proposer de ne pas utiliser la LC comme mode de paiement.
Ils pourraient même suggérer qu'au lieu de la LC, ils seraient heureux d'offrir des conditions de compte ouvert. Ils peuvent proposer qu'après que l'acheteur ait reçu la marchandise, il puisse effectuer le paiement par virement bancaire.
L'acheteur, ignorant qu'une cession de revenus a été émise, peut être enthousiasmé à l'idée de ne pas avoir à payer à sa banque des frais d'examen LC et à accepter la proposition de compte ouvert.
Pendant ce temps, le fournisseur attend patiemment le paiement. Après deux à trois semaines, ils peuvent contacter la banque pour s'enquérir de l'état du paiement de l'allocation pour apprendre que les documents contre la lettre de crédit n'ont pas encore été soumis. Le fournisseur sera renvoyé à la ligne de l'allocation de revenu dans laquelle le paiement sera effectué si le paiement est effectué conformément à la lettre de crédit.
Le fournisseur essaie alors de contacter le courtier/courtier pour constater que le téléphone a été déconnecté et qu'il semble avoir quitté la ville. Les perspectives de paiement du fournisseur pour le moment ne sont pas très bonnes. Pour cette même raison, les fournisseurs ou les fabricants peuvent éviter cet accord.
Comment peut-on ouvrir LC dos à dos ?
Pour ouvrir Back to Back LC, les documents suivants sont requis :
- Certificat d'enregistrement d'importation (IRC)
- Certificat de numéro d'identification fiscale (TIN)
- Facture pro forma.
- Note de couverture d'assurance, etc.
- Licence Commerciale.
- Le certificat d'adhésion à la chambre de commerce.
Quelle est la différence entre une LC dos à dos et une LC transférable ?
Au moment de l'émission, la banque responsable de la lettre de crédit doit indiquer qu'elle est transférable pour qu'elle soit valide. Lorsque cette condition est remplie, et alors seulement, le bénéficiaire peut transférer le crédit à un tiers. Dans cette procédure particulière, il n'y a qu'un seul LC impliqué. Dans le cas d'une LC adossée, la banque émettra la LC secondaire basée sur la LC primaire, qui servira de garantie dans ce scénario.
Comment obtient-on une lettre de crédit ?
De nombreuses banques fournissent des lettres de crédit et vous pouvez en obtenir une en contactant un représentant de la banque. Les lettres de crédit seront très probablement émises par des banques dotées de sections spécialisées dans le commerce international ou le commerce. Si votre banque ne fournit pas de lettres de crédit, elle peut très probablement vous référer à une autre institution qui le fait.
Quand un exportateur doit-il renoncer à une lettre de crédit ?
Si l'importateur a une meilleure position de négociation que l'exportateur et refuse d'utiliser une lettre de crédit, l'exportateur peut être contraint de renoncer à la lettre de crédit.
Quel est le coût d'une lettre de crédit ?
Le coût d'une lettre de crédit est déterminé par la banque qui l'émet. En règle générale, les frais sont calculés en pourcentage du montant de la transaction. Vous pouvez vous attendre à payer quelques points de pourcentage, mais les frais exacts dépendront de votre historique de crédit et de la banque en question.
Conclusion
Les lettres de crédit adossées remplacent essentiellement les dettes de deux banques qui fournissent des acheteurs et des intermédiaires et contribuent ainsi à faciliter les échanges entre des parties qui peuvent être éloignées et ne pas être en mesure de vérifier la dette individuelle.
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