Pour les propriétaires d'entreprise qui n'ont pas d'employés, il existe un plan 401(k) unique appelé 401k pour travailleur indépendant ou 401(k) individuel (à l'exception d'un conjoint). Ces comptes conviennent aux propriétaires uniques et aux consultants indépendants qui souhaitent un régime de retraite similaire à celui qu'ils pourraient obtenir dans une grande entreprise. Un exemple en est le Fidelity indépendant 401(k). Cet article fournit une définition claire des limites 401K des travailleurs indépendants ainsi qu'une meilleure compréhension du 401K des travailleurs indépendants par rapport à l'IRA sep. Il répond également à la question de savoir comment ouvrir un 401K indépendant sans employeur.
Travailleur indépendant 401K
En matière de régimes de retraite, la plupart des employés sont à la merci de leur employeur. Mais, vous avez du pouvoir si vous travaillez pour vous-même. Vous pouvez décider quels fonds de retraite sont idéaux pour vos objectifs ainsi que comment les utiliser. Vous pouvez choisir parmi un certain nombre de comptes, y compris un solo 401 (k).
Les régimes 401k pour les travailleurs indépendants, également connus sous le nom de régimes individuels 401(k), solo 401(k) et 401(k) à un seul participant, sont un type de compte de retraite pour les propriétaires d'entreprise sans employés supplémentaires. Ils ne peuvent être utilisés que par des personnes qui travaillent pour elles-mêmes et, si nécessaire, leurs conjoints.
Un travailleur indépendant est à la fois un employeur et un employé aux fins d'un solo 401 (k). En conséquence, ils sont en mesure de financer le compte au nom des deux parties.
Alternatives aux travailleurs indépendants 401k
Pour les entrepreneurs indépendants et les pigistes qui souhaitent épargner pour leur retraite et bénéficier des avantages fiscaux associés à ces options approuvées par l'IRS, il existe essentiellement deux possibilités supplémentaires en plus du solo 401(k) :
- Une pension d'employé simplifiée, ou SEP IRA, est destinée à être un choix simple et adaptable pour les petites entreprises avec des employés. Il fonctionne de manière très similaire à un IRA standard mais permet des contributions plus importantes. Les cotisations maximales sont limitées à 25 % de votre revenu net ajusté, mais elles sont les mêmes que pour le Solo 401(k) : 61,000 2022 $ pour 66,000 et 2023 50 $ pour XNUMX. Cela pourrait ne pas être suffisant pour vos objectifs. Une contribution de rattrapage n'est pas autorisée pour les personnes de plus de XNUMX ans. Aucune option Roth n'est proposée. N'importe quelle maison de courtage ou banque peut ouvrir un SEP IRA pour vous.
- Le plan Keogh est disponible pour les propriétaires uniques, les partenariats et les organisations à responsabilité limitée, et il est fréquemment utilisé comme mécanisme de partage des bénéfices pour les pratiques professionnelles telles que les associations de médecins et d'avocats. Il a les mêmes plafonds de contribution que le Simple 401(k) et le SEP IRA, mais s'accompagne d'un coût administratif plus élevé. Il n'y a pas de choix Roth.
Critères d'admissibilité Pour les travailleurs indépendants 401k
Pour investir dans un solo 401(k), vous devez répondre à quelques critères. De votre propre entreprise, vous devez générer votre propre argent. Et vous, ou vous et votre conjoint, devez diriger l'entreprise.
Ces personnes relèvent souvent des catégories de propriétaires uniques, de propriétaires de petites entreprises sans personnel (à l'exception d'un conjoint), d'entrepreneurs indépendants et de pigistes. L'entreprise doit également générer un profit. Vos dossiers fiscaux peuvent en témoigner.
Vous pouvez démarrer un plan 401k pour travailleur indépendant si vous remplissez ces conditions.
Comment configurer votre plan 401K pour travailleur indépendant
Vous devez avoir un numéro d'identification d'employeur avant de pouvoir créer un plan 401k pour les travailleurs indépendants. L'application en ligne avec l'IRS vous en fera gagner un.
- Après avoir obtenu un EIN, il ne vous reste plus qu'à choisir une maison de courtage, à remplir les documents nécessaires et à approvisionner votre compte. Après cela, vous pouvez commencer à investir et à accumuler des fonds de retraite.
- Consultez un conseiller financier ou un préparateur de déclarations si vous ne savez pas si ce régime de retraite des travailleurs indépendants est la bonne option pour vous. Ils peuvent vous aider à choisir le compte idéal pour vos objectifs et votre organisation.
Limites 401K pour les travailleurs indépendants
Vous devez avoir des revenus nets provenant du travail effectué dans votre profession ou votre entreprise afin de contribuer à un solo 401 (k).
Le revenu net doit provenir des propres services du propriétaire d'entreprise indépendant (et non des revenus de placement). Vous ne serez pas autorisé à cotiser au régime si le commerce ou l'entreprise subit une perte pendant toute l'année.
Les contributions au plan solo 401k seront basées sur les bénéfices nets de chaque entreprise si vous possédez (et contrôlez) entièrement plusieurs entreprises et que vous avez des bénéfices nets de chacune.
Fidelity Travailleur autonome 401K
Fidelity travailleur indépendant 401K est un exemple d'un travailleur indépendant 401K. Les travailleurs indépendants, les entreprises à propriétaire unique et les sociétés de personnes peuvent épargner davantage pour leur retraite grâce à un plan 401(k) créé spécialement pour vous. Il n'y a pas de frais de compte ni de minimum requis pour ouvrir un compte chez Fidelity.
Leur personnel vous fournira une excellente assistance.
Ce qu'il faut savoir sur Fidelity Travailleurs autonomes 401K
Voici les éléments clés à savoir sur la fidélité des travailleurs indépendants 401K :
#1. Qui est éligible
Entreprises dirigées par leur propriétaire et entrepreneurs indépendants sans aucun travailleur. S'il est salarié de l'entreprise, le conjoint du propriétaire peut participer au régime.
#2. Avantages fiscaux
Dons avant impôt, contributions déductibles d'impôt et croissance à imposition différée.
#3. Qui contribue
Financé par les cotisations patronales et les reports de salaire.
#4. Montants des cotisations
Pour 2022 (27,500 50 $ si 2023 ans ou plus) et 22,500 (50 61,000 $ si 2022 ans ou plus), les particuliers peuvent cotiser jusqu'à ces montants. Jusqu'à une cotisation annuelle maximale de 66,000 2023 $ pour 25 et de 2 2022 $ pour 2023, les employeurs peuvent cotiser jusqu'à 61,000 % du salaire67,500. Pour 50 et 66,000, le total des cotisations ne peut excéder 73,500 50 $ (6,500 2022 $ si 7,500 ans ou plus et versant le niveau de contribution de rattrapage) et 2023 50 $ (3 XNUMX $ si XNUMX ans ou plus et versant le montant de la contribution de rattrapage). Les limites de rattrapage pour le report de salaire sont de XNUMX XNUMX $ pour XNUMX et de XNUMX XNUMX $ pour XNUMX. (si XNUMX ans ou plus). XNUMX
#5. Retraits
Avant un événement « déclencheur », comme atteindre l'âge de 5912 5912 ans, devenir invalide ou décéder, les participants ne peuvent retirer de l'argent du régime. Si vous prenez une distribution et que vous avez moins de 10 ans, il y a une pénalité de retrait anticipé de 73 %. Vers XNUMX ans, les distributions minimales requises commencent.
#6. Options d'investissement
Actions, obligations, FNB, fonds communs de placement et divers autres titres.
#7. Frais
Fidelity travailleur indépendant 401k n'a pas de frais annuels, de frais de fermeture ou de frais d'ouverture (k). Les transactions en ligne sur les actions américaines, les ETF et les options ont une commission de 0 $.
Ouvrez votre plan et établissez un compte
Vous devez également soumettre l'accord d'adoption et au moins une demande de compte 401(k) pour travailleur indépendant dûment remplie à Fidelity afin d'établir complètement votre plan. Étudier plus.
- Vous pouvez établir un plan en ligne si vous :
- créent une nouvelle stratégie
- L'administrateur du régime et le participant sont-ils d'accord?
- avoir la nationalité américaine
- Si vous êtes marié, vous désignez votre conjoint comme votre principal bénéficiaire.
Contribuez à votre compte
Pour Fidelity Investments, libellez les chèques. De plus, dans la ligne mémo chèque, écrivez votre numéro de compte. Un formulaire de versement de cotisation 401(k) dûment rempli doit être inclus.
- (PDF) chaque fois que vous versez une cotisation à votre régime accompagnée d'un chèque.
- Envoyez le chèque et le formulaire de remise par la poste.
Comment ouvrir un 401K sans employeur
Vous pouvez rencontrer certaines difficultés si vous n'occupez pas actuellement d'emploi. Comme les plans 401(k) sont des arrangements parrainés par l'employeur, seul un employeur (y compris les entrepreneurs indépendants) peut en créer un. Si vous n'avez pas d'emploi ou votre propre entreprise (commerciale ou caritative), vous voudrez peut-être envisager de faire une contribution IRA à la place. Ce n'est pas aussi simple que vous le pensez, car ces comptes peuvent vous obliger à cotiser le revenu gagné de l'année précédente. Néanmoins, un IRA de conjoint pourrait permettre à certains couples de cotiser à un compte de retraite même s'ils sont au chômage.
Travailleurs indépendants 401K vs Sep IRA
Pour un propriétaire de petite entreprise, même un indépendant, souhaitant mettre en place un plan de niveau professionnel, le solo 401 (k) et le SEP IRA sont deux des meilleurs plans de retraite disponibles. Même s'il peut être difficile de se préparer à la retraite dans une mauvaise économie, les petites entreprises peuvent facilement démarrer ces programmes tout de suite, en profitant des avantages fiscaux importants qu'ils offrent et en planifiant l'avenir.
Comprendre les travailleurs indépendants 401K vs Sep IRA
Vous pouvez économiser à peu près le même montant d'argent chaque année dans un solo 401 (k) et un SEP IRA, mais il existe des différences significatives entre les deux plans, il est donc important d'étudier les petits caractères pour déterminer celui qui vous convient le mieux. . Voici les éléments à considérer à propos des deux :
#1. Taux de cotisation
Le solo 401 (k) peut vous aider à économiser de l'argent plus rapidement malgré des limites de contribution annuelle similaires. Vous pouvez économiser jusqu'à 25 % de vos revenus avec le SEP IRA. En revanche, un solo 401(k) vous permet de cotiser jusqu'à 100 % en tant qu'employé jusqu'à la limite annuelle avant de passer aux cotisations patronales à un taux pouvant atteindre 25 %.
Si vous avez un travail secondaire en plus de votre emploi principal et que vous pouvez économiser de l'argent à un taux plus élevé grâce à cela, cette option 401 (k) est extrêmement utile. Mais gardez à l'esprit que votre limite de cotisation maximale annuelle s'applique à toutes les cotisations combinées de vos comptes 401(k).
#2. Viabilité pour plus d'employés
Le seul 401 (k) ne fonctionnera pas pour une entreprise avec des employés, à l'exception d'un conjoint qui est employé par votre organisation. Dans cette situation, vous pouvez choisir le SEP IRA, qui vous permet de mettre en place un plan pour plusieurs employés. Vous devez comparer le SEP IRA et le SIMPLE IRA lors de la création d'un plan pour vos employés afin de voir lequel est le plus efficace.
#3. Options Roth
Le solo 401 (k) est votre seul choix (à part un Roth IRA) si vous recherchez la croissance séduisante en franchise d'impôt d'un plan Roth (k). En plus des paiements avant impôt, le solo 401(k) vous permet également de faire des contributions après impôt. Le SEP IRA, en revanche, vous limite aux réglementations d'un IRA régulier, même si la contribution maximale annuelle est nettement supérieure à ce plan particulier.
Avantages et inconvénients des travailleurs indépendants 401K
Les avantages des solos 401(k)s sont nombreux.
- Contribution maximale: Vous pouvez facilement accumuler une épargne-retraite grâce à leur plafond de cotisation élevé.
- Déductible d'impôts: Vous n'aurez pas à payer d'impôts sur l'argent jusqu'à ce que vous le supprimiez plus tard, car ils sont déductibles d'impôt et financés par des revenus avant impôt. Si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition inférieure après la retraite, cela peut être avantageux.
Il y a cependant plusieurs inconvénients :
- Âge maximum: Une pénalité de retrait anticipé de 10 % peut s'appliquer si vous commencez les retraits avant l'âge de 59 ans et demi.
- Cela ne s'applique pas à votre personnel : Si vous prévoyez que votre entreprise pourrait se développer à l'avenir, ce n'est peut-être pas la meilleure option d'utiliser un 401(k) pour travailleur indépendant, car vous ne pouvez pas l'utiliser pour couvrir le personnel.
Retrait de fonds d'un travailleur indépendant 401K
Le but du plan 401(k) pour travailleur indépendant est le même que celui d'un plan 401(k) typique : vous aider à économiser de l'argent pour votre retraite. Par exemple:
- Une pénalité de retrait anticipé de 10 % et tout impôt sur le revenu applicable peuvent s'appliquer aux retraits effectués avant l'âge de 59 ans.
- Si vous êtes travailleur indépendant, vous devrez commencer à retirer de l'argent de votre 401(k) dès l'âge de 72 ans.
- Des arrangements peuvent être mis en place pour permettre des prêts ou des dividendes en cas de circonstances imprévues
- Les plans, y compris les SEP IRA et les IRA standard, peuvent être configurés pour accepter les roulements d'autres comptes de retraite.
- Si le régime de l'employeur autorise les roulements, vous pouvez transférer les actifs de votre 401(k) indépendant vers un autre 401(k) ou un IRA.
- Le travailleur indépendant 401(k) est une alternative souhaitable pour les propriétaires de petites entreprises ou les propriétaires uniques qui souhaitent pouvoir épargner agressivement pour l'avenir en raison de ses niveaux de cotisation élevés, de ses larges possibilités d'investissement et de son administration relativement simple.
- Mais si vous pensez que votre entreprise pourrait éventuellement embaucher plus de personnes, vous devrez soit convertir votre plan 401(k) pour travailleur indépendant en un plan 401(k) standard, soit le supprimer.
Pouvez-vous faire un 401K si vous êtes travailleur indépendant ?
Le 401k pour les travailleurs indépendants, également connu sous le nom de 401(k)s solo ou 401(k)s individuel, est une option d'épargne unique pour les propriétaires de petites entreprises sans aucun employé (à l'exception d'un conjoint).
Comment puis-je me qualifier pour un travailleur indépendant 401K ?
Il n'y a aucune restriction d'âge ou de richesse, mais vous devez être un propriétaire unique.
Quel est le meilleur un indépendant 401K Vs Sep ?
Le solo 401(k) et le SEP IRA ont des limites de contribution annuelles comparables, mais le 401(k) peut être un meilleur choix pour les pigistes célibataires. Le solo 401 (k) ne fonctionne que pour les entreprises avec un seul propriétaire, mais il vous permet d'économiser de l'argent sur le compte beaucoup plus rapidement (ou avec un conjoint).
Combien d'années devez-vous travailler pour obtenir votre 401K ?
(Si le plan précise qu'après pas plus de 2 ans de service, le participant est investi à 100 % de tous les soldes des comptes du plan, le plan standard 401(k) peut exiger 2 ans de service pour avoir droit à une contribution de l'employeur.
Comment démarrer un 401K sans employeur ?
Vous devez vous inscrire auprès d'une autre institution financière si votre employeur ne propose pas de plan 401(k) ou si vous travaillez pour vous-même. Vous pouvez y ouvrir un 401(k), un IRA ou tout autre type de régime de retraite de votre choix. Il est également nécessaire de transférer vos 401(k) existants vers ces comptes en plus de ces alternatives 401(k).
Quel est le meilleur plan de retraite si vous êtes indépendant ?
Pour ceux dont les revenus de travail indépendant sont relativement limités, un IRA traditionnel ou Roth IRA est préférable. Les SEP IRA sont idéaux pour les travailleurs indépendants qui souhaitent maximiser leurs cotisations de retraite mais qui ne prévoient pas d'embaucher du personnel dans un proche avenir.
Réflexions finales
Les indépendants 401k et SEP IRA ont des plafonds de cotisation annuels comparables, mais le 401(k) peut être un meilleur choix pour les indépendants célibataires. Le solo 401 (k) ne fonctionne que pour les entreprises avec un seul propriétaire, mais il vous permet d'économiser de l'argent sur le compte beaucoup plus rapidement (ou avec un conjoint). De plus, contrairement au SEP IRA, le solo 401 (k) offre une alternative Roth tentante.
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Bibliographie
