Il fut un temps où une pension et des prestations de sécurité sociale suffisaient à couvrir les dépenses pendant la retraite. Mais aujourd'hui, les tables ont tellement tourné. Aujourd'hui, la plupart des gens financent leurs propres années après le travail en utilisant divers régimes de retraite qui offrent des allégements fiscaux et d'autres avantages. L'un de ces régimes de retraite est 401 (k). Pour les régimes de retraite 401 (k), les gens recherchent toujours quand effectuer les retraits 401 (k) tout en évitant les pénalités fiscales. Nous voyons donc tout sur les retraits obligatoires 401 (k), les pénalités fiscales et comment les éviter. Nous allons également examiner les termes et conditions des retraits Fidelity 401 (k).
Généralement, les retraits des régimes de retraite font partie de votre revenu imposable. Contrairement aux cotisations régulières aux régimes de retraite, les distributions Roth qualifiées sont exonérées d'impôt car elles sont déjà imposées. Cependant, si vous effectuez une distribution anticipée non requise, elle peut entraîner une pénalité fiscale.
L'Internal Revenue Service a certaines règles sur le moment où vous pouvez et devez prendre des distributions anticipées qualifiées ou requises d'un régime de retraite 401 (k) ou d'un IRA. Vous pouvez faire face à des pénalités fiscales de 10 % à 50 % si vous ne comprenez pas et ne suivez pas les règles de retrait 401 (k).
401 (k) Règles de retrait
Les retraits anticipés sont les retraits que vous effectuez à partir d'un 401 (k) avant l'âge de 59 ans et demi. Ils sont donc imposés comme un revenu ordinaire. Cependant, ils sont soumis à une pénalité fiscale de 10 %. En attendant, il existe des exemptions à la peine. Les exemptions comprennent ;
- Invalidité totale et permanente.
- Perte d'emploi lorsque vous avez au moins 55 ans.
- Répartition du compte en vertu d'une ordonnance qualifiée sur les relations familiales après un divorce.
Les distributions 401(k) peuvent également être utilisées pour payer les frais médicaux non remboursés. C'est-à-dire si les dépenses sont supérieures à 7.5 % de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI), ou supérieures à 10 % de votre MAGI si vous avez moins de 65 ans.
Vous perdrez une bonne partie de votre épargne à cause des pénalités fiscales lorsque vous effectuerez un retrait anticipé 401 (k). De plus, vous passerez à côté de la croissance potentielle de l'épargne future à partir du montant retiré.
Certains plans 401(k) peuvent permettre des retraits en cas de difficultés. Fondamentalement, les retraits pour difficultés signifient souvent que vous êtes en mesure de gagner de l'argent avec votre 401k avant d'atteindre l'âge de 59 ans et demi. Mais la plupart du temps, la pénalité s'applique toujours. Cependant, ils sont soumis à l'approbation de l'employeur. Ils doivent être faits pour répondre à un besoin financier extraordinaire, significatif et important. De plus, le montant que vous pouvez retirer ne peut pas être supérieur au montant dont vous avez besoin pour répondre à ce besoin.
En outre, les achats d'une première maison ou la construction d'une nouvelle maison peuvent être considérés comme éligibles à un "retrait pour difficultés" de votre 401k. Encore une fois, la pénalité de 10% s'appliquera probablement encore ici.
Vous devez garder à l'esprit que ce sont des grandes lignes. Toute personne souhaitant effectuer des retraits anticipés devrait en parler à son conseiller financier.
Retraits anticipés liés au coronavirus
Le coronavirus nous a tous posé des défis uniques, et de nombreuses personnes en ont ressenti les impacts financiers. L'année dernière, la loi CARES comprenait plusieurs façons d'offrir un soutien aux épargnants de retraite. Les RMD ont été suspendus pour 2020, permettant ainsi aux particuliers de différer la prise de distributions des comptes de retraite s'ils le souhaitent. Pour ceux qui ont déjà pris des RMD en 2020, ils ont pu rembourser ces fonds à leur IRA ou 401k et repousser toute nouvelle distribution en 2021.
Comme indiqué précédemment, il existe également des règles assouplies concernant les distributions anticipées et donc une flexibilité pour les prêts de certains régimes de retraite.
Cependant, les distributions peuvent toujours être imposées comme un revenu. Vous devrez toujours vous rembourser le prêt dans les trois ans.
401(k) Retrait de moins de 55 ans
Ceux de moins de 55 ans, qui travaillent toujours pour l'entreprise qui gère leur plan 401 (k), n'ont que deux options.
- Pour contracter un prêt 401(k)
- Prendre un retrait pour difficultés.
Lorsque vous arrêtez de travailler pour l'entreprise, vous pouvez reporter les fonds sur un IRA ou sur le plan 401(k) d'un autre employeur. Vous ne pouvez le faire que si leur plan accepte ces types de roulements.
401(k) Retrait entre 55 et 59 ans 1/2
La plupart des plans 401(k) permettent des retraits sans pénalité à 55 ans. Pour utiliser cette disposition, votre emploi doit avoir pris fin au plus tôt l'année au cours de laquelle vous atteignez l'âge de 55 ans. De plus, vous devez laisser vos fonds dans le plan pour y accéder sans pénalité. Cependant, il existe quelques exceptions à cette règle. Pour la plupart des policiers, pompiers et ambulanciers, cette disposition rend les fonds accessibles dès 50 ans, au lieu de 55 ans.
Avant de retirer de 401(k), assurez-vous de passer en revue les règles régissant cette disposition de liquidité à 55 ans :
- Si vous prenez votre retraite avant d'avoir atteint l'âge de 55 ans, la disposition relative à l'âge de la retraite de 55 ans ne s'appliquera pas. Votre retrait sera soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % 401 (k). Par exemple, si vous prenez votre retraite à 52 ans, en pensant que dans deux ans, vous pourrez accéder à des fonds sans pénalité. Non, vous ne pouvez pas. Vous devez attendre encore deux ans avant de prendre votre retraite pour que cette disposition s'applique.
- Lorsque vous transférez votre plan 401(k) vers un IRA, la disposition relative à l'âge de la retraite de 55 ans ne s'applique pas.
Ainsi, l'âge le plus précoce auquel vous pouvez retirer des fonds d'un compte IRA sans pénalités est de 59 ans et demi.
401(k) Âge de retrait de 59 1/2 à 72
Si vous atteignez l'âge de 59 ans et demi, l'accès à vos fonds dépend de si vous travaillez toujours ou non.
401(k) pour les retraités
Si vous êtes à la retraite ou avez quitté votre emploi après avoir atteint l'âge de 55 ans et que vous avez encore des fonds dans votre régime, vous pouvez y accéder à l'âge de 59 ans et demi. Ils ne vous factureront pas de taxe de pénalité pour retrait anticipé. Si vous transférez vos fonds 1(k) vers un IRA, les règles sont les mêmes. L'âge de 2 ans et demi est l'âge le plus précoce auquel vous pouvez retirer des fonds d'un compte IRA sans pénalité de retrait anticipé.
Je travaille encore
Si vous travaillez toujours, vous pouvez effectuer un retrait de fonds d'un ancien plan 401 (k) une fois que vous atteignez l'âge de 59 ans et demi. Cependant, vous n'aurez peut-être pas le même accès aux fonds du plan 1(k) de l'entreprise pour laquelle vous travaillez actuellement.
Renseignez-vous donc auprès de l'administrateur de votre régime 401(k) pour savoir si votre régime autorise ce qu'on appelle une distribution « en service » à 59 ans et demi. Certains plans 1(k) le permettent, d'autres non.
Emprunter à un 401(k)
Prendre un prêt 401 (k) peut être une meilleure option qu'une distribution anticipée si votre employeur le permet. Dans ce prêt, il n'y a pas de vérification de crédit et les taux d'intérêt peuvent être inférieurs à ceux d'autres types de prêts]. Vous devez vous rembourser avec intérêts et vous devez le faire dans un délai de cinq ans. Vous devez également le faire immédiatement si vous quittez votre emploi.
De plus, contracter un prêt 401(k) peut vous faire perdre l'un des principaux avantages fiscaux du plan. C'est parce que vous vous remboursez avec de l'argent après impôt. Vous pouvez passer à côté de vos mois ou années cruciaux de retour sur investissement. Un autre inconvénient majeur d'un prêt 401 (k) est que vous devrez peut-être rembourser le prêt dans les 90 jours si vous quittez votre emploi ou si vous êtes licencié. Le solde de votre prêt sera traité comme un revenu ordinaire imposable si vous ne le faites pas, et vous pourriez également être touché par cette pénalité de retrait anticipé de 10 %.
401 (k) Retraits obligatoires
Vous devez commencer à retirer de l'argent de votre compte IRA traditionnel sous la forme de distributions minimales requises (RMD) lorsque vous avez 72 ans. Le montant de ces retraits est basé sur un calcul impliquant votre âge actuel et la taille de votre compte de retraite. Tu peux visitez le site Web de l'IRS pour plus de détails. Si vous ne faites pas ce retrait obligatoire 401 (k), l'IRS vous infligera une amende de 50 % du montant que vous auriez dû retirer.
L'IRS utilise l'espérance de vie pour déterminer le montant que vous devez retirer chaque année pour éviter la pénalité fiscale de 50 % 401 (k).
Vos fonds resteront intacts tant que vous travaillerez et les titulaires n'auront pas à prendre de RMD jusqu'au décès du titulaire du compte.
Les règles s'appliquent à différents âges en ce qui concerne votre capacité à accéder à votre 401 (k) sans pénalités. Plus votre âge est petit, moins vous avez d'options, surtout si vous n'êtes pas à la retraite. Cela peut être frustrant si vous avez besoin d'argent pour des dépenses non liées à la retraite.
Pouvez-vous retirer de l'argent d'un 401(k) plus tôt ?
Oui, si votre patron le permet.
Cependant, il y a des ramifications financières à cela.
Sauf dans les circonstances suivantes, vous serez également assujetti à une pénalité fiscale de 10 % sur le montant que vous retirez :
- S'il répond à la définition de l'IRS d'un retrait pour difficultés.
- S'il répond à la définition de l'IRS d'une exemption de la peine.
- Aussi, si vous en avez besoin pour les dépenses liées à la COVID-19.
Dans tous les scénarios, la personne qui effectue le retrait anticipé devra payer des impôts sur le revenu réguliers sur l'argent retiré pour toute l'année. L'ensemble du solde d'un IRA typique est imposé. S'il s'agit d'un Roth IRA, tout argent retiré par anticipation qui n'a pas déjà été imposé est soumis à l'impôt. (Les impôts sont dus sur les bénéfices réalisés par le compte, et non sur l'argent que vous avez versé, qui a déjà été imposé.)
Si l'argent ne relève pas de l'une de ces exceptions, le contribuable sera soumis à une pénalité supplémentaire de 10 % sur le montant retiré.
Quelles sont les exceptions sans pénalité pour un retrait anticipé de l'IRA ?
L'IRS autorise les retraits sans pénalité à des fins particulières, telles que le paiement des frais de scolarité ou un acompte sur une première maison. Celles-ci sont appelées «exceptions», bien qu'elles soient également exemptes de la pénalité imposée sur la plupart des retraits anticipés.
Il permet également d'effectuer des retraits en cas de difficultés pour répondre à un besoin immédiat et pressant.
Il existe actuellement une autre option de retrait en cas de difficultés, et il s'agit des coûts directement associés à l'épidémie de COVID-19.
Vous devrez toujours payer des impôts sur le revenu régulier sur l'argent que vous retirez, mais vous n'aurez pas à payer la pénalité de retrait anticipé de 10 %.
Combien d'impôt dois-je payer sur un retrait anticipé 401(k) ?
Les fonds seront imposés comme un revenu ordinaire. Selon votre revenu imposable global, cela peut aller de 10 % à 37 %.
Dans la plupart des situations, vous devrez de l'argent pour l'année d'imposition au cours de laquelle vous recevez la distribution.
Les prélèvements pour dépenses liées à l'épidémie de coronavirus sont exonérés. En réponse à la pandémie de coronavirus, les titulaires de compte ont eu trois ans pour payer les impôts qu'ils doivent sur les débours liés à la COVID-19.
Quels sont les avantages et les inconvénients du retrait par rapport au prêt 401(k) ?
Un retrait épuise indéfiniment votre épargne-retraite. En retirant des fonds trop tôt, vous passerez à côté du gain à long terme qu'une plus grande quantité d'argent dans votre 401(k) aurait fourni.
Bien que vous ne soyez pas tenu de rembourser les fonds, vous devrez payer les impôts sur le revenu dus, ainsi qu'une pénalité de 10 %, si les fonds ne correspondent pas aux critères de l'IRS pour une difficulté ou une exception.
Un prêt sur votre 401(k) doit être remboursé. Si vous le remboursez à temps, vous ne perdrez pas une grande partie de la croissance à long terme de votre compte de retraite.
Quand puis-je effectuer un retrait 401(k) ?
Les retraits 401(k) peuvent généralement être effectués une fois que vous atteignez l'âge de 59.5 ans, sans encourir de pénalités. Cependant, certains régimes peuvent permettre des retraits avant cet âge, comme en cas de difficultés financières ou de certains événements de la vie, comme une invalidité ou un décès.
Quand dois-je commencer à prendre RMD de mon 401(k) ?
Vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD) de votre plan 401(k) avant le 1er avril de l'année suivant l'année au cours de laquelle vous atteignez l'âge de 72 ans (70.5 si vous atteignez 70.5 avant le 1er janvier 2020). Les RMD doivent être prises annuellement par la suite.
Que se passe-t-il si je ne prends pas ma distribution minimale requise ?
Si vous omettez de prendre votre distribution minimale requise (RMD), vous pouvez faire face à une taxe d'accise de 50% sur le montant qui devait être distribué mais qui ne l'a pas été. Cette taxe peut représenter une charge financière importante, il est donc important de vous assurer de prendre votre RMD à temps chaque année.
Comment puis-je effectuer un retrait de mon 401(k) après ma retraite ?
Pour effectuer un retrait de votre 401(k) après votre retraite, vous devrez contacter votre administrateur de régime et remplir les formulaires appropriés. Vous pourrez peut-être retirer les fonds directement ou les transférer sur un compte de retraite individuel (IRA). Le processus et les règles de retrait peuvent varier en fonction des conditions spécifiques de votre plan 401(k).
Puis-je retirer de l'argent de mon 401(k) si j'ai des difficultés financières ?
Certains plans 401(k) peuvent permettre des retraits en cas de difficultés financières, comme pour payer certains frais médicaux ou pour éviter l'expulsion de votre résidence principale. Cependant, ces retraits sont généralement assujettis à des pénalités et à des impôts, et peuvent avoir une incidence sur votre future épargne-retraite. Il est important d'examiner attentivement les effets à long terme d'un retrait pour difficultés avant de prendre une décision.
Puis-je utiliser mes fonds 401(k) pour payer les frais d'études de mon enfant ?
Dans la plupart des cas, l'utilisation de vos fonds 401(k) pour payer les frais d'études de votre enfant n'est pas autorisée et entraînerait des pénalités et des taxes. Cependant, certains régimes peuvent autoriser des prêts à partir du compte 401(k) pour certaines dépenses, y compris les frais d'études, mais cela dépendra des conditions spécifiques de votre régime. Il est important de comprendre les règles et les conséquences de contracter un prêt auprès de votre 401(k) avant de le faire.
Conclusion
Il existe plusieurs façons de retirer de votre 401k sans pénalité. Cependant, nous vous conseillons de ne pas toucher à votre épargne-retraite tant que vous n'êtes pas à la retraite. Permettre à ces économies de s'accumuler est d'une grande aide lorsqu'il s'agit de maximiser votre épargne-retraite. Cela prolongera la durée de vie de votre portefeuille. Vous perdrez cela lorsque vous effectuerez des retraits anticipés. Pour voir à quel point la capitalisation peut affecter le solde de votre compte 401k, consultez notre article sur le retrait moyen de 401k par âge.
Cependant, il est toujours possible que des circonstances imprévues surviennent avant que vous n'atteigniez la retraite. Connaître les exceptions et les règles vous permet de prendre des décisions éclairées. Notez également quand vous devez effectuer vos retraits obligatoires 401 (k). Cela vous aidera éventuellement à éviter de payer des frais et des taxes supplémentaires.
401 (k) FAQ sur les retraits
Pouvez-vous toujours retirer de l'argent de votre 401k sans pénalité ?
Les particuliers peuvent retirer jusqu'à 100,000 401 $ d'un compte XNUMXk ou IRA sans pénalité en vertu de la loi CARES. Les retraits anticipés sont imposés au taux d'imposition ordinaire puisqu'ils sont ajoutés au revenu imposable du participant.
De quelle preuve ai-je besoin pour un retrait pour difficultés 401k ?
Documentation de la demande ou demande de difficultés, y compris votre évaluation et/ou approbation de la demande. Informations financières ou preuves justifiant les besoins financiers immédiats et graves de l'employé. Cela pourrait contenir des factures d'assurance, des papiers d'entiercement, des frais d'inhumation, des relevés bancaires, etc.
Combien vais-je toucher si j'encaisse mes 401 XNUMX ?
401(k) traditionnel (59.5 ans et plus) : vous obtiendrez 100 % du solde, moins les taxes d'État et fédérales. Roth 401(k) (59.5 ans et plus) : vous obtiendrez 100 % de votre solde en franchise d'impôt. Si vous effectuez un retrait avant l'âge de 59.5 ans, une pénalité de 10 % vous sera facturée en plus de tout impôt à payer.
Combien vais-je perdre en encaissant 401k ?
Si vous retirez de l'argent de votre plan 401(k) avant l'âge de 59 1/2 ans, vous devez payer une pénalité de retrait anticipé de 10 % en plus de l'impôt sur le revenu sur la distribution. Un retrait anticipé de 5,000 401 $ 1,700 (k) coûtera 24 XNUMX $ en taxes et pénalités pour une personne dans la tranche d'imposition de XNUMX %.
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