En ce qui concerne la saison des impôts, les déductions détaillées sont comme de petits trésors qui attendent d'être découverts. Ces déductions vous permettent de réclamer les dépenses que vous avez accumulées tout au long de l'année, ce qui vous donne la possibilité de réduire potentiellement votre facture d'impôt. À certaines occasions, le dépassement de la déduction habituelle peut avoir un impact important sur votre facture d'impôt, rendant impératif de détailler votre déclaration de revenus. Ce n'est que la pointe de l'iceberg ! Restez avec moi pendant que je vous explique tout ce que vous devez savoir sur la façon de calculer un calendrier de déductions détaillées, les exemples et les déductions détaillées par rapport aux déductions standard.
Qu'est-ce qu'une déduction détaillée ?
Une déduction détaillée fait référence à une dépense éligible qui peut être déduite de votre revenu brut ajusté (AGI). Ceci est fait pour réduire les revenus imposables et, en fin de compte, diminuer le montant total des impôts que vous devez payer. Les contribuables ont la possibilité de détailler les déductions telles que les intérêts hypothécaires, les dons de bienfaisance et les frais médicaux non remboursés. Alternativement, ils peuvent choisir de prendre la déduction typique, qui est un montant prédéterminé en dollars qui varie en fonction de leur statut de dépôt.
Exemples de déductions détaillées
Les divers exemples de déduction détaillée comprennent les suivants :
#1. Vos impôts
La bonne nouvelle est que vous pouvez déduire l'impôt sur le revenu national et local. Cela pourrait être possible lorsqu'il est convoqué pour honorer vos déductions détaillées sans plus tarder.
#2. Frais médicaux
Sur votre déclaration de revenus, vous pouvez indiquer le coût des soins médicaux en tant que dépense détaillée. Vous ne pouvez soustraire vos frais médicaux que s'ils représentent plus de 7.5 % de votre revenu brut ajusté. La liste des frais médicaux exonérés est assez complète et comprend des éléments essentiels tels que les médicaments sur ordonnance, les frais médicaux, les taux d'assurance et les frais de transport encourus lors de la visite d'un établissement médical. De plus, pour chaque kilomètre parcouru pour recevoir des soins médicaux, vous avez la délicieuse opportunité de soustraire 24 cents de votre revenu imposable.
#3. Ton intérêt
Le domaine des intérêts que vous avez payé comprend les intérêts hypothécaires qui ont été dûment déclarés sur le formulaire 1098. Cela se fait avec d'autres intérêts et points exonérés qui n'ont pas été déclarés sur le même formulaire.
#4. Déductions générales
La catégorie des déductions générales englobe diverses dépenses, telles que celles engagées pour la configuration de la déclaration de revenus, la location d'un coffre-fort, les frais de dépenses et un investissement inconnu dans une pension. Par défaut, le système sélectionnera la valeur la plus élevée entre les déductions détaillées et standard. Cependant, vous pouvez modifier ce paramètre dans l'application si vous le souhaitez.
#5. Dons caritatifs
Si une personne a fait don d'argent ou de biens à un organisme de bienfaisance de son choix, elle peut être admissible à une déduction pour ces dons sous forme de déduction détaillée. Pour bénéficier de la déduction, il est nécessaire de faire un don à un organisme qui répond aux critères. La déduction englobe les dons faits à votre église ; cependant, les contributions faites à des partis ou à des individus ne sont pas éligibles pour l'inclusion.
#6. Pertes subies en raison d'accidents ou de vols
L'annexe A peut divulguer les vols ou les pertes en cas de catastrophe fédérale. Malheureusement, les pertes dépassant 10 % de l'AGI du contribuable sont limitées à 100 $. Ainsi, tout remboursement reçu après qu'un contribuable a demandé une déduction pour sinistre doit être considéré comme un revenu. Par conséquent, pour vous assurer que le fisc ne vient pas frapper à votre porte, il est impératif que vous remplissiez le formulaire 4864 insaisissable et que vous déclariez consciencieusement vos pertes à l'annexe A.
#7. Prêt immobilier
Vous pouvez profiter de l'avantage de déduire les intérêts sur votre prêt hypothécaire, tant que le montant du prêt ne dépasse pas 750,000 1098 $. Chaque année, les prêteurs hypothécaires envoient un document spécial appelé formulaire XNUMX aux emprunteurs. Ce document est comme une carte au trésor, révélant le montant précis des curiosités exonérées et des points que les emprunteurs ont payés au cours de l'année.
En attendant, pour ceux qui ont acheté ou refinancé leur maison cette année, il y a de bonnes nouvelles. Vous pouvez être éligible pour déduire les points que vous avez payés, tant que vous suivez les directives spécifiques. La limite de 1 million de dollars s'applique uniquement aux prêts hypothécaires commencés avant le 16 décembre 2017. N'oubliez pas que le montant maximal du prêt s'appliquera toujours si vous choisissez de refinancer votre prêt hypothécaire actuel sans modifier le montant du prêt. La marque de 1 million de dollars redeviendra applicable après 2025, quelle que soit la date d'origine du prêt.
Le calcul des primes de dépendance diffère légèrement de celui des frais médicaux. Les primes pour la couverture d'assurance soins de longue durée sont éligibles à une déduction fiscale, à condition que les primes dépassent 10% du revenu brut ajusté de l'individu. La police d'assurance doit répondre aux critères de qualification, et il existe une limite de déduction qui dépend de l'âge du preneur d'assurance.
Comment calculer les déductions détaillées
La première étape du calcul des déductions détaillées consiste à déterminer si opter pour ce choix fiscal est une option viable pour vous. Assurez-vous de recueillir des informations pertinentes sur les éléments susmentionnés et comparez le montant total que vous pouvez détailler par rapport à la perspective des déductions typiques qui vous sont proposées. Si la somme des déductions éligibles dépasse les informations pertinentes fournies ci-dessus, le demandeur a la possibilité de détailler sa déduction en saisissant les détails pertinents sur l'annexe A du formulaire fiscal. Sur le formulaire, le montant total des dépenses détaillées est additionné puis déplacé vers la page suivante du formulaire 1040. Par conséquent, pour déterminer le revenu imposable d'un contribuable, vous retirez ses déductions personnelles de son revenu brut ajusté.
Planifier des déductions détaillées
Annexe détaillée Les contribuables aux États-Unis qui détaillent leurs dépenses imposables plutôt que de prendre la déduction forfaitaire utilisent les déductions comme une forme de revenu. En outre, l'Internal Revenue Service (IRS) utilise des déductions détaillées. Les contribuables aux États-Unis utilisent une pièce jointe connue sous le nom d'annexe A pour déclarer leurs revenus et impôts annuels.
Comment fonctionne le programme de déductions détaillées ?
En tant que contribuable américain, vous avez la possibilité de déposer un formulaire d'annexe A et de demander des déductions détaillées au lieu de prendre la déduction forfaitaire. Cela peut potentiellement se traduire par des économies d'impôt plus importantes pour vous. Lors de votre déclaration de revenus, vous pourrez peut-être réduire votre revenu imposable en réclamant des déductions éligibles. Ces déductions peuvent inclure les dépenses liées aux soins médicaux qui répondent à certains critères, une partie des taxes nationales et locales que vous avez payées, les intérêts que vous avez payés sur votre prêt hypothécaire, des factures de taxe de vente spécifiques et certaines contributions caritatives que vous avez faites.
En outre, un nombre croissant de contribuables ont découvert qu'opter pour la déduction forfaitaire est un choix plus rentable que les déductions détaillées de l'annexe A. En 2017, la loi sur les réductions d'impôts et l'emploi a plafonné le montant des impôts locaux et d'État que les citoyens pourrait déduire. Les couples mariés ne peuvent désormais déduire que jusqu'à 10,000 5,000 $, tandis que les consommateurs mariés postant indépendamment ne peuvent déduire que jusqu'à XNUMX XNUMX $. La nouvelle loi a amplifié la déduction forfaitaire précédente presque doublée.
Quels sont les avantages des déductions détaillées du calendrier ?
La limitation des déductions fiscales étatiques et locales à 10,000 12,000 $ peut servir de facteur déterminant pour les personnes résidant dans des États où les taux d'imposition sont élevés. Si un couple marié résidant dans l'État n'est pas en mesure d'identifier 10,000 XNUMX $ supplémentaires en déductions appropriées au-delà des XNUMX XNUMX $ initiaux, il optera probablement pour la déduction forfaitaire. Les contribuables dont les déductions admissibles sont inférieures à la déduction forfaitaire n'ont pas besoin de tenir un registre de leurs dépenses ni de recueillir des reçus.
En outre, l'IRS peut examiner le calendrier des déductions détaillées, alors que la demande de déduction forfaitaire n'est pas soumise à un tel examen. Il est approprié pour un contribuable de soumettre une déduction détaillée de l'annexe A lorsque cette personne a des dépenses admissibles considérables qui sont supérieures à la déduction forfaitaire. Au moment de choisir entre deux options, il est courant d'utiliser le taux d'intérêt d'un prêt important sur une maison de luxe comme référence. Il est également dans votre intérêt financier de détailler les déductions à l'annexe A si le montant de vos intérêts annuels sur prêt est supérieur à la déduction moyenne.
Déductions détaillées vs déduction standard
Vous trouverez ci-dessous les différences distinctes entre les déductions détaillées et la déduction forfaitaire.
Premièrement
L'utilisation de la déduction forfaitaire est l'option la plus simple. Si vous souhaitez détailler vos déductions, vous devrez garder une trace de tout l'argent que vous dépensez pour des choses comme les factures médicales et les dons tout au long de l'année. Vous devez également conserver tous les documents pertinents, tels que les factures, les états financiers, les factures médicales et les registres des paiements effectués pour des éléments tels que les intérêts sur les prêts, les impôts fonciers et les impôts sur le revenu de l'État. Ensuite, calculez si vos déductions détaillées sont supérieures ou non à la déduction forfaitaire pour votre situation fiscale. Cela peut sembler beaucoup de travail supplémentaire, mais si le total de vos déductions détaillées est supérieur à la déduction standard, l'effort supplémentaire peut en valoir la peine.
Deuxièmement
En ce qui concerne les déductions, vous pouvez emprunter deux voies : la voie standard ou la voie détaillée. L'itinéraire standard offre une déduction de paiement unique simple que vous pouvez soustraire de votre revenu imposable. D'autre part, l'itinéraire détaillé vous permet de soustraire des dépenses spécifiques de votre revenu imposable.
Troisièmement
Imaginez la déduction forfaitaire comme un délicieux allégement fiscal qui accompagne votre statut de déclaration, que vous soyez un contribuable célibataire, marié ou chef de ménage. Plus besoin de passer au crible une montagne de reçus ! La déduction fiscale pour les émissions est un jeu d'enfant grâce à sa fonction automatique, ce qui en fait une tâche facile à gérer. Cependant, opter pour détailler vos déductions s'apparente à prendre le contrôle du volant et évoluer vers la conduite manuelle. Invoquez votre guerrier financier intérieur car il est temps de mettre un peu d'huile de coude supplémentaire. Donc, si vous avez généreusement fait un don à une association caritative et que vous avez eu des factures médicales importantes cette année, détailler vos déductions pourrait être une sage décision.
En général, la distinction entre la déduction forfaitaire et la déduction détaillée repose principalement sur des calculs mathématiques. La déduction forfaitaire réduit le revenu imposable d'un particulier d'un montant prédéterminé. À l'inverse, les déductions détaillées comprennent une liste de dépenses admissibles. Le contribuable peut demander la déduction qui entraîne la plus grande réduction de son impôt à payer.
Quand pouvez-vous détailler les déductions ?
Si vous vous trouvez dans une situation où votre déduction forfaitaire n'est pas suffisante ou si vous ne pouvez pas l'utiliser, alors, il serait sage d'envisager plutôt de détailler vos déductions. Cela peut être particulièrement avantageux si vos déductions détaillées réalisables dépassent le montant de la déduction standard.
Quel est l'inconvénient de détailler vos déductions ?
La création d'une déclaration de revenus sans faille pourrait exiger un peu plus de votre temps précieux.
Y a-t-il des déductions que vous pouvez prendre sans détailler ?
Naviguer dans le monde des primes d'assurance maladie en tant que travailleur indépendant peut être une tâche ardue. Outre le paiement de la moitié de l'impôt sur le travail indépendant, les entrepreneurs peuvent également profiter de l'avantage de déduire les dépenses engagées pour l'assurance maladie sans avoir à détailler leurs impôts.
Les déductions détaillées peuvent-elles dépasser le revenu ?
Si vos déductions dépassent votre revenu gagné et que vos impôts ont été prélevés sur votre chèque de paie, il est possible que vous ayez une agréable surprise : un remboursement ! Il est possible que vous puissiez également enregistrer une perte d'exploitation nette (NOL).
Qui doit détailler les déductions ?
Les individus ont le choix de réclamer la déduction forfaitaire ou de détailler leurs déductions. Si le montant des dépenses éligibles au détail dépasse la déduction forfaitaire, il est conseillé d'envisager le détail.
Qu'est-ce que cela signifie de réclamer des déductions détaillées ?
La déduction forfaitaire et les déductions détaillées sont des options lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus. La déduction standard est un montant en espèces prédéterminé qui varie en fonction de votre statut de dépôt. Les déductions détaillées, contrairement à la déduction forfaitaire, sont calculées individuellement en fonction des dépenses énumérées à l'annexe A du formulaire 1040. Une réduction du revenu imposable résulte de cette réduction.
Bibliographie
- investiropedia.com
- freshbooks.com
- support.taxslayer.com
- forbes.com
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