Les contribuables qui sont qualifiés pour payer leurs impôts trimestriels paient un pourcentage de leur impôt sur le revenu annuel estimé chaque trimestre de l'année, ce qui rend ces paiements estimés. Par conséquent, nous vous expliquerons étape par étape comment payer vos impôts trimestriels en tant que travailleur indépendant avec une petite entreprise en Californie en 2023.
Comment payer les impôts trimestriels
Avant de voir comment nous pouvons payer nos impôts trimestriels en tant que propriétaire d'entreprise, société ou propriétaire unique, comprenons le sens des impôts trimestriels.
Qu'est-ce qu'une taxe trimestrielle ? Ce sont des acomptes versés avant la déclaration de revenus annuelle de chaque trimestre. Vous payez un pourcentage de votre montant approximatif d'impôt pour l'année chaque trimestre, mais les paiements sont estimés car ils ont lieu avant que vous ne produisiez votre déclaration de revenus. Les particuliers et les organisations peuvent utiliser les impôts trimestriels et les délais pour créer un système de paiement de leurs versements réguliers vers leur facture d'impôt finale.
L'assurance-maladie, la sécurité sociale et votre impôt sur le revenu sont tous couverts par ces paiements d'impôt trimestriels. Par conséquent, vous devez vous familiariser avec le fonctionnement de ces impôts : l'impôt sur le revenu et l'impôt sur le travail indépendant. Les travailleurs faiblement rémunérés paient les mêmes taux d'imposition sur le revenu que les travailleurs indépendants.
Pourquoi le gouvernement exige-t-il des paiements d'impôts estimés chaque trimestre ?
Avant d'aborder la façon de payer les impôts trimestriels, il est important de savoir à qui appartiennent les paiements et pourquoi l'IRS les exige. Le système d'impôt sur le revenu aux États-Unis est un mécanisme par répartition. Les contribuables paient des impôts au fur et à mesure qu'ils gagnent de l'argent dans le cadre de ce système. En conséquence, le gouvernement a la possibilité d'imposer les employés W-2 par le biais de retenues à la source et les travailleurs indépendants par le biais de paiements d'impôts trimestriels. Vos impôts ne sont souvent pas déduits de votre salaire si vous travaillez pour vous-même en tant qu'entrepreneur indépendant ou pigiste. En conséquence, l'Internal Revenue Service (IRS) perçoit les impôts sur le revenu par le biais de paiements d'impôts trimestriels.
Bien que faire des estimations fiscales trimestrielles puisse sembler peu pratique, cela peut vous aider à éviter un paiement d'impôt important pendant la saison des impôts. De plus, payer vos impôts trimestriellement facilite leur contrôle tout au long de l'année.
Quelles sont les échéances fiscales trimestrielles projetées en 2023 ?
Les délais habituels de l'impôt fédéral sur le revenu pour 2023 n'ont pas encore été modifiés par l'IRS. Pour l'année 2023, voici les échéances fiscales trimestrielles prévues
- La date limite pour le premier trimestre était le 18 avril 2022.
- Pour le deuxième trimestre, c'était le 15 juin 2022.
- Pour le troisième trimestre, c'était le 15 septembre 2022.
- La date limite pour le quatrième trimestre était le 17 janvier 2023.
Les sociétés paieront leurs impôts trimestriels estimés le 18 du quatrième, le 15 du sixième, du neuvième et du douzième mois de leur exercice. Cela signifie qu'à l'exception du quatrième trimestre, si une entreprise suit l'année civile, ses dates seront les mêmes que les échéances individuelles.
Est-il possible d'obtenir une extension fiscale trimestrielle ?
Lorsque l'IRS accorde des prolongations, elles ne s'appliquent généralement qu'aux documents. Une prolongation vous offrira un délai supplémentaire pour produire votre déclaration de revenus, mais elle ne modifiera pas la date d'échéance de votre paiement d'impôt. Il n'y a pas de prolongation normale disponible car vos échéances fiscales trimestrielles ne nécessitent pas toujours de paperasse.
Si vous avez besoin de plus de temps pour terminer votre déclaration de revenus, n'ayez pas peur de prolonger la date. La date limite standard pour soumettre les déclarations de revenus est le 15 avril, mais vous pouvez simplement demander une avance pour prolonger le délai de six mois jusqu'au 15 octobre.
Que se passe-t-il si je ne paie pas mon paiement d'impôt prévu à temps ?
Une fois que vous remarquez que vous avez sauté un paiement d'impôt anticipé trimestriel, prenez des dispositions pour le payer immédiatement. Vous pourriez être puni si vous payez en retard, il est donc préférable d'effectuer le paiement dès que vous vous en souvenez. Certaines personnes pensent qu'elles peuvent payer plusieurs trimestres à la fois ou même tout payer à la fin. Les paiements reçus après le trimestre au cours duquel ils sont dus peuvent faire l'objet d'une pénalité.
Est-il possible pour moi de sauter un paiement d'impôt estimé ?
L'Internal Revenue Service (IRS) a besoin de paiements d'impôts mensuels tout au long de l'année. Lorsque vous avez déjà payé suffisamment d'impôts projetés avec vos versements précédents, manquer un paiement d'impôt estimé n'est qu'une bonne idée.
Vous pourrez peut-être éviter de payer des impôts anticipés si vous devez moins de 1,000 XNUMX $ à la fin de l'année ou si vous avez déjà payé la quasi-totalité de ce que vous deviez l'année précédente.
Quelles sont les conséquences du non-paiement des impôts estimés ?
Le paiement insuffisant de l'impôt estimé entraîne une pénalité financière de l'IRS. Lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, celle-ci sera ajoutée au montant que vous devez. Cependant, plus l'amende est élevée, moins vous payez à l'avance.
Que puis-je faire pour que les paiements d'impôts trimestriels se déroulent plus facilement ?
Les impôts ne doivent pas être un problème tous les trimestres. Vous n'aurez pas de problème si vous prenez le temps au début de l'année de calculer votre impôt à payer projeté et que vous vous en tenez ensuite à votre plan de paiement trimestriel.
Collaborer avec un comptable peut vous aider à élaborer une estimation sûre et précise du montant que vous devrez payer pour éviter les frais. Vous devriez être en mesure de gérer vos paiements trimestriels tant que vous restez organisé et que vous suivez votre comptabilité. La procédure facilitera également la préparation de votre déclaration de revenus de fin d'année
Comment calculez-vous vos impôts trimestriels ?
L'utilisation d'une estimation de votre revenu total prévu pour l'année est le moyen le plus simple de calculer vos impôts trimestriels. Commencez par le montant de l'année précédente si vous prévoyez de gagner le même montant que l'année dernière. Lorsque votre entreprise ne fait que démarrer ou que vos revenus prévus sont radicalement différents des années précédentes, vous devrez peut-être effectuer des calculs plus approfondis en fonction de vos revenus trimestriels. Si vous voulez une estimation exacte de votre impôt trimestriel à payer, suivez ces étapes simples :
- Calculez le montant total d'argent que vous avez l'intention de gagner à l'avenir.
- Calculez votre revenu brut ajusté en soustrayant vos déductions fiscales (AGI).
- Pour calculer votre impôt sur le revenu dû, multipliez votre AGI par le taux d'imposition applicable.
- Gardez à l'esprit combien d'argent vous prévoyez de gagner au total à partir de la première étape ? Calculez les impôts sur le travail indépendant que vous devrez payer pour la sécurité sociale et l'assurance-maladie en utilisant ce revenu total estimé.
- Faites la somme de votre impôt sur le revenu prévu et des impôts sur le travail indépendant prévus. C'est votre projection fiscale de fin d'année.
- Divisez votre impôt annuel estimé par quatre (pour les quatre trimestres de l'année) pour obtenir votre montant d'impôt trimestriel !
Le traitement des paiements d'impôts trimestriels en ligne est le moyen le plus rapide et le plus pratique de le faire. Vous pouvez également envoyer de l'argent par la poste si vous le souhaitez. Faites l'effort de savoir combien vous devrez payer en impôts trimestriels, une fois qu'ils sont dus, et comment soumettre vos paiements à l'IRS pour éviter tout impôt supplémentaire. Voici comment effectuer un paiement trimestriel.
Comment payer les impôts trimestriels pour les travailleurs indépendants
Si vous êtes indépendant, n'attendez pas avril pour payer vos impôts trimestriels. Si vous dirigez votre propre entreprise (toujours en tant qu'indépendant), vous devrez payer vos impôts sur une base trimestrielle. Trop d'entreprises ont appris à leurs dépens que des amendes et des intérêts peuvent découler du non-respect de leurs obligations. Voici certaines choses que vous devez savoir sur la façon dont vous pouvez payer vos impôts trimestriels en tant que travailleur indépendant.
Comment faire un paiement d'impôt trimestriel
Après avoir compris comment payer vos impôts trimestriels en tant qu'indépendant,
- Vous pouvez utiliser le système de paiement électronique de l'impôt fédéral pour les envoyer en ligne.
- Vous pouvez également payer avec la documentation fournie par l'IRS.
- Vous paierez toutes les taxes qui ne sont pas traitées par vos paiements trimestriels si vous remplissez votre déclaration de revenus annuelle.
Si vous avez un trop-payé d'impôt après avoir déposé le formulaire 1040 ou 1040-SR, vous avez d'autres options. Au lieu d'être remboursé, vous pouvez demander qu'une partie ou la totalité de votre paiement en trop soit appliquée à votre impôt anticipé pour l'année d'imposition en cours.
Lors du calcul de vos paiements d'impôt pour l'année d'imposition en cours, gardez ce chiffre à l'esprit. Vous pouvez également utiliser le trop-perçu imputé sur vos impôts estimés comme paiement pour le premier trimestre de l'année d'imposition en cours effectué avant la date limite d'avril.
Ainsi, vous pouvez également calculer vos paiements trimestriels pour l'année d'imposition suivante en utilisant votre revenu annuel global global. vous pouvez également gérer vos revenus, vos coûts et vos dépenses tout au long de l'année avec des systèmes tels que QuickBooks Travailleurs indépendants, qui vous aideront à calculer comment vous payez vos paiements d'impôts trimestriels.
Qu'est-ce qu'une déduction pour revenu d'entreprise admissible et comment fonctionne-t-elle ?
En déposant la déduction pour revenu d'entreprise admissible (QBI), vous pourriez bien être en mesure de réduire davantage votre revenu de travail indépendant. Cela vous permet de déduire de votre revenu imposable jusqu'à 20 % de votre revenu transmis provenant d'un travail indépendant ou de la possession d'une petite entreprise.
Cela peut également réduire le montant net des revenus, bénéfices, déductions et pertes de l'entreprise ou de l'entreprise éligibles. Les gains et les pertes en capital, les dividendes, les revenus d'intérêts et les autres profits et pertes non commerciaux sont exclus de ce calcul.
Pour être admissible à la déduction QBI en 2021, votre revenu imposable doit être inférieur à 164,900 329,800 $ pour les contribuables célibataires et à 2022 1666900 $ pour les déclarants conjoints. En 333,100, les restrictions passeront respectivement à XNUMX XNUMX XNUMX $ et XNUMX XNUMX $.
Pour déposer votre revenu brut ajusté sur le formulaire 1040, vous devez d'abord déterminer votre revenu de travail indépendant ou d'entreprise avec l'annexe C. Cette pénalité de transmission peut ensuite être calculée.
Quelles obligations fiscales ai-je en tant que travailleur indépendant ?
En tant qu'indépendant, vous devez normalement déposer une déclaration de revenus annuelle et payer l'impôt anticipé trimestriellement.
Les travailleurs indépendants doivent normalement payer à la fois l'impôt sur le revenu et l'impôt sur le travail indépendant. Les personnes qui travaillent pour leur propre compte sont soumises à la taxe SE, qui est une taxe de sécurité sociale et d'assurance-maladie. C'est comparable à la façon dont tant de cotisations de sécurité sociale et d'assurance-maladie des salariés sont déduites de leur salaire. Essentiellement, le terme « impôt sur le travail indépendant » s'applique uniquement aux taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie, et à aucun autre type d'impôt (comme l'impôt sur le revenu).
Les travailleurs indépendants doivent normalement payer à la fois l'impôt sur le revenu et l'impôt sur le travail indépendant. Les personnes qui travaillent pour leur propre compte sont soumises à la taxe SE, qui est une taxe de sécurité sociale et d'assurance-maladie. C'est comparable à la façon dont tant de cotisations de sécurité sociale et d'assurance-maladie des salariés sont déduites de leur salaire. Essentiellement, le terme « impôt sur le travail indépendant » s'applique uniquement aux taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie, et à aucun autre type d'impôt (comme l'impôt sur le revenu).
Il faut calculer un bénéfice net ou une perte nette de votre entreprise avant de déterminer si vous êtes responsable de l'impôt sur le travail indépendant et de l'impôt sur le revenu. Ceci est accompli en déduisant vos coûts de vos revenus d'entreprise. Si vos coûts sont bien inférieurs à vos revenus, l'effet est appelé bénéfice net et il apparaît à la page 1 du formulaire 1040 ou 1040-SR dans le cadre de vos revenus. Si vos coûts dépassent vos revenus, la différence est appelée perte nette. À la page 1 du formulaire 1040 ou 1040-SR, vous pouvez normalement déduire votre perte de votre revenu brut. Cependant, dans certains cas, votre perte est limitée.
Est-il possible de payer selon un calendrier différent ?
Oui. Vous pouvez envoyer des montants inférieurs sur une base hebdomadaire, bimensuelle ou mensuelle si vous le préférez ; mais assurez-vous simplement de payer suffisamment bien avant la fin de chaque trimestre. Vous pouvez également payer les impôts estimés de votre année entière en une seule fois
Que se passe-t-il si je ne suis pas en mesure de respecter les délais de paiement trimestriels ?
Lorsque vous ne pouvez pas effectuer une ou plusieurs des dates susmentionnées, vous pouvez demander un plan de paiement IRS en ligne pour éviter les frais sur ce dernier.
Comment payer les impôts trimestriels pour les petites entreprises
Être organisé est l'un des éléments essentiels les plus cruciaux pour estimer comment payer vos impôts trimestriels en tant que propriétaire de petite entreprise. Les versements trimestriels sont effectués de janvier à mars, d'avril à juin, de juillet à septembre et d'octobre à décembre. Tenez un dossier de vos bénéfices, pertes, dépenses et autres informations tout au long de chaque trimestre, à la fois électroniquement et sur papier. Mettez de l'argent de côté régulièrement pour vous assurer d'avoir suffisamment d'argent pour couvrir votre dette. Vous devrez peut-être consulter un aide-comptable, un comptable ou un préparateur de déclarations de revenus, de préférence celui qui travaille exclusivement avec des entrepreneurs, si nécessaire.
Pour payer aussi, vos impôts trimestriels en tant que propriétaire de petite entreprise ne sont pas tous terribles si vous planifiez à l'avance. De plus, lorsque vous payez vos impôts trimestriels en tant que propriétaire de petite entreprise, vous devez marquer vos calendriers, organiser vos documents, planifier votre budget et soumettre vos paiements à temps. Pour que votre entreprise reste financièrement avisée tout au long de l'année, développez des routines cohérentes pour payer vos impôts trimestriels, en particulier en ce qui concerne vos obligations fiscales en tant que propriétaire de petite entreprise.
Comment payer les impôts trimestriels en Californie
Une option de paiement par carte de crédit pour les entreprises a été activée en mai 2014. Le California Franchise Tax Board (FTB) accepte désormais les paiements par carte de crédit des sociétés, des partenariats et des entités à responsabilité limitée (LLC). Pour payer vos impôts trimestriels en Californie, vous pouvez payer avec une carte Discover, MasterCard, Visa ou American Express. Official Payments Corporation, un processeur de carte de crédit tiers, prélève des frais de service de confort. Lorsque vous payez vos impôts trimestriels en Californie, la somme des frais est déterminée par le montant de votre paiement d'impôt.
Avec Electronic Estimate Tax, un fournisseur de services de paiement électronique extraira automatiquement toutes vos informations fiscales du site Web de l'IRS (EPSP).
Paiement des soldes fiscaux impayés avec les déclarations de revenus
Les paiements d'impôt estimatifs électroniques sont faciles à effectuer et peuvent vous aider à économiser de l'argent en évitant les amendes et les pénalités. Les paiements électroniques ont un prix inférieur à celui des chèques personnels, donc même si ces formulaires semblent effrayants à première vue, cela vaut la peine de changer. Mieux encore, les taxes estimées électroniques sont non seulement plus pratiques pour vous, mais elles sont également respectueuses de l'environnement ! L'utilisation de fournisseurs de services de paiement électronique lorsque vous payez vos impôts trimestriels en Californie simplifiera les paiements d'impôts électroniques (EPSP).
Procédures électroniques de paiement d'impôt estimé :
- Vous devez être connecté à votre compte EPSP pour effectuer un paiement électronique au Franchise Tax Board of California.
- Accédez aux paiements électroniques sur le site Web du California Franchise Tax Board lorsque vous disposez déjà de vos informations de connexion.
- Pour commencer, entrez vos identifiants de connexion EPSP.
Paiements ou paiements de prolongation
Les paiements d'impôt estimés électroniques sont un moyen pratique de payer vos impôts trimestriels à l'avance en Californie. Les Prestataires de Services de Paiement Electronique (EPSP) proposent ainsi un paiement d'extension de Retrait Electronique de Fonds, vous permettant de payer vos impôts même au-delà de l'échéance du 15 avril ! Même si ces documents semblent onéreux à première vue, les paiements d'extension électroniques sont moins chers que les chèques papier, il vaut donc la peine de changer.
Paiement des paiements estimés
Les paiements d'impôts estimés sont une méthode simple et efficace pour développer vos paiements d'impôts à temps. Les paiements électroniques ont un taux moins cher que les chèques papier, donc même si ces mêmes formulaires semblent menaçants à première vue, cela vaut la peine de changer. Mieux encore, les taxes estimées électroniques sont non seulement plus pratiques pour vous, mais elles sont également respectueuses de l'environnement ! Lorsque vous payez avec un chèque papier ou un prélèvement automatique/retrait ACH de votre compte bancaire, les fournisseurs de services de paiement électronique (EPSP) proposent le retrait électronique de fonds comme alternative.
Selon le California Franchise Tax Board, les contribuables peuvent également payer leurs paiements d'impôts trimestriels prévus, leurs paiements de prolongation ou la dette impayée sur leurs impôts antérieurs ou leurs déclarations de revenus de l'année en cours selon l'une des quatre méthodes.
- Les contribuables particuliers et entreprises peuvent utiliser Web Pay.
- Les chèques et les mandats peuvent être postés.
- En personne dans les bureaux extérieurs du Conseil de la taxe sur les franchises
- Société des paiements officiels accepte les cartes de crédit en ligne.
Qui est responsable du paiement des impôts trimestriels en Californie ?
Si vous prévoyez de devoir au moins en 2023, vous devez effectuer les paiements d'impôt prévus.
- $500
- Si vous êtes marié et déposez votre RDP séparément, vous économiserez 250 $.
Toutefois, si vous prévoyez que votre retenue et vos crédits seront inférieurs au moindre des montants suivants :
- 90% des recettes fiscales de l'année en cours
- Les impôts de l'année précédente sont intégralement remboursés (y compris l'impôt minimum de remplacement)
L'utilisation des déclarations de revenus de l'année précédente est limitée.
Si vous devez effectuer des paiements d'impôts anticipés et que votre revenu brut ajusté en Californie l'année précédente était supérieur à :
- $150,000
- Si vous êtes marié et déposez séparément, vous devrez payer 75,000 XNUMX $ d'impôts.
Ensuite, vous devez baser votre estimation d'impôt sur la moindre de ces deux options :
- Pour l'année d'imposition en cours, vous devez 90 % de votre impôt sur le revenu.
- 110 % de l'impôt de votre année d'imposition précédente (y compris l'impôt minimum de remplacement)
Quand devez-vous payer ?
Le paiement des taxes sera exigé en quatre versements. La Californie n'est pas comme le reste du pays. Vous devez payer au plus tard aux dates indiquées ci-dessous pour éviter une pénalité.
| Paiement | Montant | Date d'échéance |
| 1 | (1er janvier – 31 mars) 30 % | Avril 18, 2022, |
| 2 | (1er avril – 31 mai) 30% | Le 15 juin 2022 |
| 3 | (1er juin – 31 août) 0 % | 15 septembre 2022 |
| 4 | (1er sept. – 31 déc.) 30 % | 17 janvier 2023 |
Quand devez-vous déposer vos impôts trimestriellement ?
Les délais habituels de l'impôt fédéral sur le revenu pour 2023 n'ont pas encore été modifiés par l'IRS. Pour l'année 2023, voici les échéances fiscales trimestrielles prévues :
- La date limite pour le premier trimestre est le 18 avril 2022.
- Pour le deuxième trimestre, c'est le 15 juin 2022.
- Pour le troisième trimestre, c'est le 15 septembre 2022.
- La date limite pour le quatrième trimestre était le 17 janvier 2023.
Puis-je payer toutes les taxes estimées en une seule fois ?
Oui. Vous pouvez également payer les impôts estimés de votre année entière en une seule fois. De plus, vous pouvez envoyer des montants inférieurs sur une base hebdomadaire, bimensuelle ou mensuelle si vous le préférez ; mais assurez-vous simplement de payer suffisamment bien avant la fin de chaque trimestre.
Comment puis-je payer des impôts trimestriels aux États-Unis ?
En Californie (États-Unis), vous pouvez payer avec une carte Discover, MasterCard, Visa ou American Express. Official Payments Corporation, un processeur de carte de crédit tiers, prélève des frais de service de confort. Le montant des frais est déterminé par le montant de votre paiement d'impôt.
Vaut-il la peine de payer des impôts trimestriels ?
Vous devrez probablement effectuer des paiements d'impôt trimestriels estimés si votre employeur ne retient pas l'impôt fédéral sur votre salaire ou si vous avez d'autres sources de revenus et que votre retenue est insuffisante pour couvrir votre impôt à payer.
Puis-je payer mes impôts trimestriels en une seule fois ?
Non. Les particuliers se demandent souvent : "Puis-je payer mes impôts estimés en une seule fois ?" au lieu de cela, déposez une partie du prix total maintenant. Beaucoup de gens s'interrogent à ce sujet parce qu'ils considèrent la déclaration de revenus trimestrielle comme une corvée inutile.
Combien devriez-vous mettre de côté pour payer les impôts trimestriels ?
Divisez le revenu de l'entreprise de l'année dernière par quatre pour obtenir une estimation approximative pour cette année. Ensuite, soustrayez 30% de ce total. La somme obtenue est le montant que vous devrez mettre de côté (et payer par la suite) afin de couvrir vos obligations fiscales prévisionnelles trimestrielles.
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