Vous avez peut-être payé beaucoup d'impôts chaque année et vous entendez des gens parler de la façon de réclamer des exemptions personnelles sur les impôts et les déductions. Eh bien, une exemption est une sorte de privilège qui peut réduire votre budget fiscal et remettre plus d'argent dans votre portefeuille. C'est une exclusion. Cela signifie que certains types de revenus sont exonérés d'impôt et ne contribueront pas à votre revenu imposable. Une déduction fiscale prend simplement tout votre revenu fiscal et le réduit. Il s'agit simplement d'une soustraction du montant total dû pour réduire votre revenu imposable. Aux États-Unis, quelqu'un pourrait se demander combien est exonéré d'impôt et le processus. Au fur et à mesure que nous avançons, je vous aiderai à mieux comprendre les exonérations fiscales, les exemptions personnelles, comment demander des exonérations fiscales et des exemples.
Que sont les exonérations d'impôts ?
Les exonérations fiscales sont des droits que le gouvernement accorde aux personnes éligibles à l'impôt afin qu'elles puissent exclure tout ou partie de leurs factures d'impôt sur le revenu à payer. L'exonération d'impôt est un montant que l'IRS vous permet de soustraire de votre revenu pour refléter toutes les personnes qui dépendent de votre revenu (également appelées personnes à votre charge). Vous pouvez demander des exonérations fiscales pour vous-même, votre conjoint et les personnes à votre charge. Les organisations à but non lucratif telles que les organisations caritatives, les organisations religieuses et les organisations de protection sociale bénéficient d'exonérations fiscales de la part des gouvernements.
Cependant, votre montant d'exonération inclut vos personnes à charge, et c'est en plus de toute déduction fiscale, standard ou détaillée, que vous pouvez demander dans votre déclaration de revenus.
Sur quoi portent les exemptions personnelles Impôts ?
C'est le droit du gouvernement fédéral de taxer tout assujetti, ce qui l'exclut du paiement de tout ou partie de son impôt sur le revenu. à condition qu'il ne soit pas revendiqué comme personne à charge par un autre. Une exemption personnelle pour chaque conjoint est disponible pour les contribuables mariés qui produisent des déclarations conjointes. tandis que l'Internal Revenue Service (IRS) du gouvernement américain permet aux contribuables de bénéficier d'exonérations supplémentaires pour chaque personne à charge qu'ils réclament. Ces personnes à charge peuvent être des parents âgés qui ne travaillent pas, des enfants de moins de 17 ans ou de moins de 24 ans mais aux études à temps plein, et qui ne peuvent assurer la moitié de leur soutien financier.
Cependant, pour demander des exonérations fiscales personnelles, vous devez produire une déclaration de revenus. Vous pouvez également demander une exonération fiscale personnelle si vous ne remplissez pas les conditions pour payer l'impôt avec votre revenu brut supérieur à la limite de dépôt et que personne d'autre ne peut vous réclamer en tant que personne à charge.
En outre, il existe des frais d'exemption pour les exemptions personnelles en fonction du revenu du contribuable ayant des créances dépendantes et ces frais sont affectés et ajustés chaque année en raison de l'inflation.
Exemple
Pour comprendre comment cela fonctionne par exemple, si un homme d'affaires A gagne 340,000 XNUMX $ en revenu total.
| Renseignements | Montants $ |
| Revenu total | $340,000 |
| 3 enfants de moins de 17 ans (exemption) | - $ 6,000 |
| 2 parents âgés (exemption) | - $ 1,000 |
| Charité (déductible) | - $ 1,000 |
| Sinistre (franchise) | - $ 3,000 |
| Frais de scolarité à charge (déductibles) | - $ 30,000 |
| Total | = -41,000 XNUMX $ |
| Revenu total – déduit (revenu imposable) | $299,000 |
| Revenu imposable | $299,000 |
| Taux marginal | 24% |
| Frais éligibles | (24 % * 299,000 XNUMX $) |
| Charge d'impôt pour A | $71,000 |
Le tableau ci-dessus explique le revenu imposable d'un homme d'affaires A.
Tranche d'impôt sur le revenu
Le gouvernement américain propose plusieurs tranches d'imposition pour tous les contribuables avec des taux marginaux tels que 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % et 37 %. Cette tranche indique le plafond de revenu et le taux applicables à chaque revenu. Le gouvernement vous facturera en fonction de la partie sous laquelle tombe votre revenu.
Comment demander des exonérations d'impôts
Le gouvernement américain fournit aux contribuables un formulaire appelé W-4, qui est officiellement connu sous le nom de certificat de retenue d'employé, par lequel, aux étapes 3 et 4 (C) du formulaire, on peut facilement demander des exonérations personnelles sur les impôts du gouvernement fédéral. De plus, pour demander des exonérations fiscales personnelles, le formulaire W-4 doit être rempli le premier jour de travail, valable 1 an et récupérable chaque année.
Une personne peut être exonérée de l'impôt fédéral sur le revenu uniquement si elle ne retient aucun impôt fédéral sur le revenu du salaire de son employé. De plus, une exonération est possible s'il n'avait pas d'impôt fédéral sur le revenu à payer l'année précédente et s'attend à ne pas avoir d'impôt fédéral sur le revenu à payer pour l'année en cours.
Cependant, il est également possible de demander des exonérations fiscales personnelles, qui sont basées sur la retenue, et votre exonération de retenue sera calculée en fonction de la déduction standard et des taux d'imposition de votre statut de dépôt. L'IRS autorise un certain montant pour chaque exemption ainsi que des déductions. Le montant total est ensuite qualifié pour ce qui est soustrait de votre revenu brut ajusté (AGI) pour arriver à votre montant final de bas revenus, sur la base duquel vous et l'IRS déterminerez votre facture d'impôt appropriée pour l'année. Les contribuables mariés qui produisent des déclarations distinctes, en revanche, ne peuvent demander une exemption pour leur conjoint que dans des circonstances limitées. Le montant exonéré est un montant fixe qui augmente chaque année.
Pendant ce temps, les exemptions de retenue expirent chaque année. Chaque employé demandant des exemptions de retenue sur le formulaire W-4 doit récupérer un nouveau formulaire tous les 15 février afin qu'il puisse mettre à jour son statut sur les retenues.
Comment remplir le formulaire W-4 (certificat de retenue à la source de l'employé)
Tout d'abord, vous êtes censé recevoir ce formulaire de la part de votre employeur.
En attendant, il serait préférable que vous puissiez obtenir ce formulaire et le vérifier pendant que nous expliquons les étapes. Notez également que le formulaire a été mis à jour et que les modifications sont importantes. Ce formulaire se compose de 4 pages.
#1. Page 1
Il se compose de cinq étapes, et seules les étapes 1 et 5 sont obligatoires ; le reste est facultatif. Nous allons procéder étape par étape.
Étape 1
Vous devez renseigner des informations personnelles vous concernant et cela est obligatoire. Il est divisé en 3 sections a, b et c.
- Il fournit un espace pour votre prénom, votre initiale, votre nom de famille, votre adresse personnelle, votre ville et votre code postal.
- Il contient un espace pour un numéro de sécurité et garantit que le nom fourni correspond à celui figurant sur la carte de sécurité sociale. Un numéro de téléphone de l'agence de sécurité sociale (SSA) est fourni ci-dessous au cas où vous auriez besoin de confirmer si votre nom correspond à celui figurant sur la carte de sécurité.
- Vous demande de vérifier votre statut de dépôt et si vous n'en êtes pas sûr. Ensuite, vous pouvez toujours vous référer à votre déclaration de revenus précédente et cocher une des trois cases disponibles.
- Cochez la première case. Si vous êtes célibataire ou marié, déposez séparément.
- Cochez la deuxième case si vous êtes marié, si vous déposez conjointement une demande ou si vous êtes veuf ou veuve admissible.
- Cochez la troisième case si vous êtes chef de famille (attention : cochez 3 uniquement si vous n'êtes pas marié et payez plus de la moitié des frais d'entretien d'un logement pour vous et une personne éligible).
Étape 2
Vous ne devez remplir cette étape que si vous occupez plus d'un emploi à la fois ou si vous êtes marié et déclarez conjointement et que votre conjoint travaille également. Le montant correct de la retenue dépend des revenus tirés de tous ces emplois. En attendant, cette étape est facultative car elle s’applique uniquement aux personnes soumises aux obligations énumérées. Donc, si vous avez coché « déclaration pour célibataire ou marié séparément », ne remplissez pas les étapes 2, 3 et 4.
Pour le remplir, vous devrez utiliser
- L'estimateur est à www.irs.gov/w4app car c'est le calculateur de retenue le plus précis.
- La feuille de travail pour tâches multiples se trouve à la page 3, puis entrez le résultat à l'étape 4(C) ci-dessous.
- Cochez la case s'il n'y a que deux emplois au total, mais assurez-vous de faire la même chose sur le formulaire W-4 pour l'autre emploi (remarque : vous pouvez utiliser cette méthode si vous avez deux emplois qui paient un salaire similaire. Par exemple, un emploi paie 85,000 80,000 $ et l'autre paie 4 XNUMX $. Si ce n'était pas si similaire, plus d'impôt que nécessaire pourrait être retenu. De plus, votre conjoint doit cocher la case sur son formulaire W-XNUMX.
Étape 3
C'est ici que vous demandez des exemptions pour vos personnes à charge. Il dit "Si votre revenu total sera de 200,000 400,000 $ ou moins (3 17 $ ou moins si vous êtes marié et déposez conjointement)". Par exemple, si vous n'avez que 17 enfants de moins de 2,000 ans, la première tranche, qui dit "Multipliez le nombre d'enfants de moins de 6,000 ans éligibles par 3 2000 $", doit être remplie avec XNUMX XNUMX $, soit XNUMX*XNUMX XNUMX $. Sinon, remplissez zéro.
Ensuite, si vous avez d'autres personnes à charge comme vos grands-parents qui ne travaillent pas, des enfants de plus de 17 ans, etc., multipliez leur nombre par 500 $ et inscrivez leur montant total. Sinon, remplissez zéro.
Étape 4
- Vous devez saisir le montant total de tout autre revenu que vous gagnez et qui ne provient pas d'un emploi. Si vous souhaitez que l'impôt soit retenu sur d'autres revenus, vous vous attendez à ce que cette année-là ne fasse pas l'objet de retenues, qui peuvent être des intérêts, des dividendes, des revenus de location, des gains de loterie, une pension alimentaire et des revenus de retraite (1099R).
- C'est la partie où vous demandez une déduction fiscale. Si vous prévoyez de réclamer des déductions autres que la déduction forfaitaire et que vous souhaitez réduire votre retenue. Ensuite, vous devrez utiliser la feuille de calcul des déductions à la page 3 et inscrire le résultat dans l'espace prévu.
Étape 5
Il contient les informations et les instructions nécessaires pour remplir les informations nécessaires aux étapes 2,3, 4 et 1 de la page XNUMX
Qu'est-ce que la déduction fiscale ?
La déduction fiscale peut sembler similaire à l'exonération fiscale, mais elle prend simplement tout votre revenu fiscal et le réduit. Il s'agit d'une soustraction du montant total dû pour réduire votre revenu imposable. Les déductions fiscales peuvent vous faire économiser beaucoup d'argent, mais elles peuvent parfois être compliquées. Il est donc conseillé de consulter votre comptable ou votre conseiller fiscal pour mieux comprendre vos conditions et vous assurer que vous demandez les déductions appropriées. Par exemple, si votre impôt sur le revenu pour une année est de 20,000 16,000 $ et que vous avez une déduction de 16,000 XNUMX $. Ensuite, vos XNUMX XNUMX $ seront multipliés par votre taux marginal pour obtenir votre déduction finale.
Les déductions sont bonnes pour réduire vos impôts, mais pas aussi bonnes que les crédits d'impôt.
Crédit d'impôt
Il est accordé par le gouvernement à des individus ou à des organisations à des fins particulières ou pour un comportement considéré comme bénéfique pour l'économie. Il réduit votre impôt sur le revenu dollar pour dollar. Les crédits d'impôt vous permettent généralement d'économiser plus d'argent en impôts qu'en déductions. Par exemple, si votre revenu imposable est de 40,000 8,000 $ et que vous avez 32,000 8,000 $ de déductions, cela réduit votre revenu imposable à 25 2,000 $. Si ces 8,000 8,000 $ avaient été imposés à un taux de XNUMX %, la déduction vous ferait économiser XNUMX XNUMX $ d'impôt. Si les XNUMX XNUMX $ étaient un crédit d'impôt, votre économie d'impôt est de XNUMX XNUMX $.
Types de déduction
Maintenant, il existe deux types de déduction,
- Standard
- Détaillé
#1. Déduction forfaitaire
Il s'agit d'un certain montant de revenu sur lequel aucun contribuable n'a à payer d'impôt sur le revenu. Aux fins de l'impôt fédéral sur le revenu, il existe un certain seuil de revenu pour un contribuable sur lequel il n'a pas à payer d'impôt.
#2. Déduction détaillée
Il s'agit d'un type de déduction qui vous permet de soustraire certaines dépenses effectuées dans l'année de votre impôt sur le revenu. Cependant, vous pouvez demander une déduction ou réduire votre retenue à l'étape 4 du formulaire w-4. Ces déductions peuvent inclure les intérêts hypothécaires admissibles, les contributions caritatives, les impôts nationaux et locaux (jusqu'à 10,000 7.5 $) et les frais médicaux supérieurs à 4 % de votre revenu. Pendant ce temps, le W-1040 (formulaire XNUMX) vous permet d'entrer une estimation de vos déductions détaillées sur un an.
| Statut fiscal | déduction |
| Simple | $12,950 |
| Marié, dépôt séparément | $12,950 |
| Chef de maison | $19,400 |
| Marié, dépôt conjoint | $25,950 |
Dans le tableau ci-dessus, vous pouvez voir le statut et les déductions forfaitaires disponibles pour chacun d'eux.
Par exemple, si un chef de famille gagne 50,000 24,050 $ de revenu par an, il ne paiera que XNUMX XNUMX $ d'impôt sur le revenu.
Ici, vous pouvez voir que la déduction forfaitaire ne correspond pas au montant que vous n'allez pas payer car pour un célibataire, vous ne payez pas 12,950 XNUMX $ de votre revenu annuel.
Revenus imposables (gagnés)
Salaire ou salaire provenant d'une entreprise ou d'un travail
Non gagné imposable
- Revenu d'intérêts (épargne)
- dividendes d'actions
- Revenus de location
- La loterie gagne
- Pension alimentaire
Revenus non imposables
- Dons et successions
- Produit de l'assurance
- Indemnités de maladie et d'accident
- Prestations sociales et coupons alimentaires
- Soutien aux enfants
- Rémunération du travail
Quelle est la différence entre l'exemption personnelle et l'exemption dépendance ?
Une exemption personnelle s'applique à vous et à votre conjoint. Alors qu'une exemption pour personne à charge s'applique à vos enfants et aux autres parents éligibles que vous soutenez.
Combien d'abattement fiscal dois-je réclamer ?
En choisissant 0 sur le formulaire W-4, vous acceptez que la majeure partie du montant soit prélevée sur votre salaire en tant qu'impôt. Cependant, en choisissant 1, moins d'impôt sera prélevé sur votre salaire.
Que sont les organisations exonérées d'impôt ?
- Organismes religieux
- Églises
- Écoles
- Organisations caritatives
- Fondations privées
Quels sont les avantages de l'exonération fiscale ?
L'avantage le plus courant de l'exonération fiscale est la réduction de l'impôt à payer.
Quels sont les types d'exonérations d'impôt foncier ?
- Propriété
- Âge et handicap
- Service publique
Qu'est-ce que le double trempage ?
Prendre une exonération fiscale n'empêche pas une personne d'en prendre d'autres. Le double dipping signifie que vous pouvez demander plusieurs exonérations fiscales.
Que sont les exonérations personnelles d'impôts ?
C'est le montant à déduire du revenu total imposable. Par exemple, la déduction des intérêts sur les prêts étudiants. En outre, remplir et soumettre le formulaire W-4 est un moyen de demander des exonérations fiscales, en particulier les exemptions personnelles.
Conclusion
L'impôt fédéral sur le revenu mérite un examen critique de temps à autre parce que l'impôt lui-même est la plus grande source de revenus gouvernementaux du pays. Cependant, l'exonération et la déduction fiscales sont des droits qui vous sont accordés par le gouvernement pour réduire votre revenu annuel.
FAQ sur les exonérations fiscales
A quoi sert la défiscalisation ?
Il vous dispense de payer beaucoup d'impôts et vous permet de déduire certaines dépenses effectuées dans l'année de votre impôt sur le revenu.
Qu'est-ce que l'exonération personnelle ?
C'est le droit du gouvernement fédéral à tout assujetti qui l'exclut du paiement de tout ou partie de son impôt sur le revenu. à condition qu'il ne soit pas revendiqué comme personne à charge par un autre.
Que signifient les exonérations fiscales ?
Les exonérations d'impôts sont des droits que le gouvernement accorde aux personnes éligibles au paiement de l'impôt afin qu'elles puissent exclure tout ou partie de leurs factures d'impôt sur le revenu à payer. Les organisations à but non lucratif telles que les organisations caritatives, religieuses et de bien-être humain bénéficient d'exonérations fiscales du gouvernement.
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