Los empleadores deben tener en cuenta la retención de impuestos al pagar a los empleados para calcular la cantidad de retención del impuesto sobre la renta.
Los empleados completan el formulario W-4 para elegir la cantidad de impuestos que desean retener de sus cheques de pago. Es probable que deba completar el formulario W-4 cuando comience un nuevo trabajo, pero puede actualizarlo según sea necesario para completar su retención.
Por la misma razón, los empleados deben completar el Formulario W-4 del IRS. Los empleadores están obligados a pagar con precisión la cantidad decidida. Si la suma es mayor que el valor, el empleado tiene derecho a una devolución. Sin embargo, se impone un impuesto sorpresa si no se paga. El formulario normalmente debe ser presentado por los empleados una vez al año.
¿Qué es una exención de retención?
Una asignación de retención es un tipo de exención que reduce la cantidad de impuesto sobre la renta que debe retenerse del cheque de pago de un empleado. Luego, el empleador paga la suma en nombre del empleado al Servicio de Ingresos Internos (IRS).
Por lo tanto, un mayor porcentaje de deducciones en la retención da como resultado menos deducciones del impuesto sobre la renta, mientras que un número menor de deducciones da como resultado una mayor deducción del impuesto sobre la renta. Algunos empleados pueden reclamar ningún subsidio, como aquellos cuyo estado civil fiscal es soltero.
¿Cuándo debo retener las asignaciones?
A más tardar en el primer período de pago que finaliza 30 días después de que le proporcione a su empleador el formulario actualizado, entrarán en vigencia las nuevas asignaciones de retención. Su empresa no está obligada a adoptarlo de inmediato, pero puede hacerlo. Independientemente de sus asignaciones de retención, también puede solicitar que se retenga una cierta suma de dinero.
Cómo funciona la exención de retención
Cuando alguien es contratado por un empleador, debe completar el Formulario W-4, que solicita información personal como su nombre y número de Seguro Social. También se incluye la cantidad de concesiones que se deben realizar.
Una vez completados, el empleador utiliza los datos del W-4 para determinar cuánto de los ingresos del empleado debe deducirse de su cheque de pago y enviarse a las autoridades fiscales. Es fundamental considerar el número total de desgravaciones fiscales solicitadas; a más asignaciones solicitadas, menos impuesto sobre la renta retenido de un cheque de pago; mientras menos exenciones se soliciten, más impuestos retenidos.
El monto de la retención está determinado por el monto de la asignación de retención reclamada en el W-4 y el estado civil para efectos de la declaración (jefe de familia, soltero, casado pero que presenta una declaración por separado, comprometido y que presenta una declaración conjunta, o casado pero que presenta una declaración conjunta). Elegir la cantidad adecuada de asignación para reclamar es fundamental. Esto se hace para evitar complicaciones en la declaración de impuestos o para evitar otorgarle al gobierno un préstamo sin interés al pagar demasiado en impuestos y recuperarlo más tarde.
¿Cuántas asignaciones puede reclamar un empleado?
El número total de permisos que los empleados pueden solicitar no está definido. Además, si sospecha que su empleado está tomando un número inusualmente alto de permisos, es posible que desee obtener asesoramiento fiscal de un contador y solicitar que su empleado haga lo mismo.
Además, los empleados pueden solicitar que se retengan impuestos adicionales en lugar de recibir asignaciones que reduzcan sus obligaciones tributarias. Si un empleado se ajusta a una o más de las siguientes descripciones, es posible que deba deducir impuestos adicionales de sus cheques de pago:
- Archivos conjuntos con un cónyuge
- Trabaja varios trabajos
- Gana dividendos, intereses e ingresos de jubilación de fuentes distintas al empleo
- Presenta conjuntamente con un cónyuge
¿Cuándo y cómo ajustar la tasa de retención de los empleados?
Los empleados pueden actualizar sus asignaciones de retención en cualquier momento mediante la presentación de un nuevo formulario W-4.
Las siguientes modificaciones tienen un impacto significativo en cómo se ajustan las tasas de retención:
#1. Cambios en las leyes fiscales
Los empleados deben presentar el formulario de acuerdo con las nuevas tasas de impuestos o exenciones tan pronto como sean anunciadas por el gobierno.
#2. Modificaciones de estilo de vida
Los impuestos pueden cambiar como resultado de cambios en la vida, como casarse o divorciarse, así como la adición de nuevas obligaciones, como tener hijos. Las jubilaciones pueden tener un impacto en los ingresos de una persona. Si los empleados son elegibles para una cancelación de intereses hipotecarios, eventos como la compra de viviendas también pueden hacer posible reducir los impuestos.
#3. Un cambio en el empleo
Los ingresos de las personas también pueden cambiar como resultado de aceptar nuevos trabajos o participar en trabajos secundarios adicionales para ganar dinero extra. Para compensar el déficit, habrá un aumento en el número de personas empleadas en el sector público. Para evitar pagar el monto de la aguja, la persona debe notificar al gobierno de su estado de desempleado cuando él o su cónyuge queden desempleados.
#4. Créditos fiscales y cambios de deducción
Las personas deben especificar todas las deducciones que califiquen y los cambios de crédito relevantes para mantener la cantidad correcta. Por ejemplo, se deben incluir los pagos de pensión alimenticia, las deducciones de intereses de préstamos estudiantiles y las deducciones de la cuenta de jubilación individual (IRA). Los costos médicos, los costos de intereses, los impuestos, las donaciones de caridad, los obsequios, los costos de cuidado de dependientes, los costos de educación, los créditos fiscales por hijos y los créditos por ingresos del trabajo son ejemplos de créditos fiscales.
La retención no se aplica a la renta imponible, que incluye ingresos por intereses, dividendos, ganancias de capital, distribuciones de IRA (cuenta de retiro individual), ets. Además, si las transacciones comerciales tienen lugar dentro de las fronteras de varios estados, las tasas para la asignación de retención de los trabajadores variarán. Evidentemente, variará significativamente de la asignación de retención federal.
#5. Recursos financieros no imponibles.
A pesar de que los ingresos del trabajo por cuenta propia, las ganancias de capital, los dividendos, los ingresos por intereses y ciertas distribuciones de IRA no están sujetos a cambios en las retenciones, Es posible que sea necesario ajustar las asignaciones de cada forma de ingreso.
¿Las asignaciones son iguales a las de los dependientes?
Se utiliza una exención dependiente en su declaración de impuestos para calcular su carga fiscal real, mientras que su empleador utiliza una asignación para calcular cuánto deducir de su salario.
Cómo calcular las asignaciones de retención
Para el cálculo de las provisiones de retención, las personas deben considerar a los siguientes empleados, según el Servicio de Impuestos Internos:
- Salarios regulares, comisiones y pago por tiempo libre.
- Pagos realizados bajo un plan inexplicable para reembolsos y asignaciones de gastos adicionales.
- Pensiones, compensación adicional, comisiones, premios de juego y otras fuentes de ingresos.
Los siguientes factores determinan el cálculo de la asignación de retención de un empleado:
- estado civil: Ya sea que la persona retenga a la tasa individual más baja o a la tasa casada.
- El número de retenciones reclamadas: Con cada beneficio que reclama la persona, se retiene menos dinero.
- Si la persona deduce más dinero de cada cheque: Los trabajadores pueden optar por que se les retenga el dinero extra.
Puede utilizar el enfoque de tramo salarial para calcular cuánto impuesto federal sobre la renta debe deducirse de los salarios de sus trabajadores en cada período de pago:
- Multiplique la suma del Formulario W-4 de su empleado por el número de períodos de pago que tiene cada año.
- Incluya el salario imponible total del empleado para el período de pago a esta suma.
- Multiplique la suma del Formulario W-4 de su empleado por el número de períodos de pago que tiene cada año.
- Calcule el monto de pago modificado restando esta suma del total. Todos los valores negativos deben redondearse al siguiente número entero.
- Calcule el monto de retención tentativo comparando el monto del salario enmendado con la tabla de soporte de pago relevante en la Publicación 15-T del IRS.
- Calcule su número anual de períodos de pago y divídalo por el monto indicado en el Paso 3 del Formulario W-4 de su empleado.
- Reste esta suma de la cantidad de retención proyectada. Todos los valores negativos deben redondearse al siguiente número entero.
- Incluya esta suma con la suma anotada en el Paso 4(c) del Formulario W-4 de su empleado. Usted deducirá esta cantidad del cheque de pago de su empleado como impuesto federal sobre la renta durante este período de pago.
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¿Qué debo poner para la asignación de retención?
Solo aquellos que tenían derecho a un reembolso de todo el impuesto federal sobre la renta retenido el año anterior porque no adeudaban impuestos y acordaron no tener obligaciones en el año en curso son elegibles para usar la exención de retención. En el formulario W-4, simplemente escribe "Exento".
¿Cuántas asignaciones puede reclamar un empleado?
La cantidad de subsidios que un trabajador puede reclamar no tiene restricciones. Pídale al empleado que consulte con su contador o asesor financiero si no tienen claro el monto de las asignaciones que deben reclamar.
¿Es mejor tener cero asignaciones?
Si desea obtener una mayor cantidad global de dinero en forma de reembolso de impuestos, la opción preferible sería no reclamar ninguna concesión. Una mayor devolución de impuestos le permite hacer viajes, pagar deudas y hacer compras significativas que antes no habrían sido factibles. Si tus padres aún te incluyen como dependiente, también debes reclamar 0.
¿Qué es la exención de retención?
Algunos empleados pueden no estar sujetos a ninguna retención. ¿Qué significa buscar la exención?
- Los empleados que están exentos del pago de impuestos no reclaman ninguna retención en el Formulario W-4. Los empleados deben escribir "Exento" en el campo debajo de la línea 4 (c) del nuevo Formulario W-4 para solicitar la exención de la retención.
- Los empleados hicieron clic en una casilla particular para la exención de impuestos en el formulario W-2020 anterior a 4.
- Si un empleado cumple con todos los siguientes requisitos en los últimos años, puede solicitar una exención de retención para el año 2023:
Si el término "exento" aparece en el formulario, el empleado puede solicitar una exención de la asignación de retención del empleado. Además, después de confirmar que los empleados cumplen con los requisitos antes mencionados, debe ser escrito. Las exenciones no se transfieren, por lo que el empleado debe actualizar el estado completando un nuevo formulario al año siguiente.
¿Debo reclamar 1 o 2 asignaciones?
Se deben reclamar una o dos asignaciones si es un contribuyente soltero con un empleo y sin dependientes. Es probable que reciba un reembolso después de una asignación. Estará más cerca de pagar su obligación tributaria real si reclama dos bonificaciones (es decir, cuánto debe en impuestos).
¿Cuántos subsidios puede reclamar un empleado?
Los empleados pueden solicitar tantos complementos como deseen. No se aplican restricciones. Anteriormente, los empleadores debían presentar el Formulario W-4 al IRS si un empleado reclamaba más de diez asignaciones. Esto ya no es necesario. Además, no envíe un Formulario W-4 al IRS si el servicio no lo solicita.
Las asignaciones son utilizadas por los empleadores para calcular la cantidad de impuestos sobre la renta federales o estatales que se deducen de los salarios de los empleados. Su retención de impuestos sobre la renta disminuye cuando un empleado reclama asignaciones adicionales.
• En la deducción de las donaciones, el estado y el uso de $ 10,000, los gastos en el 7.5% de los empleados, por lo tanto, no se les ocurra a los empleados.
• Una deducción por cada niño elegible menor de 17 años, una deducción por cada dependiente adicional.
Además, los empleados pueden solicitar que se retengan impuestos adicionales en lugar de recibir asignaciones que reduzcan sus obligaciones fiscales.
Si un empleado se ajusta a una o más de las siguientes descripciones, es posible que deba deducir impuestos adicionales de sus cheques de pago:
- se presenta conjuntamente con un cónyuge
- trabaja en varios trabajos
- Obtiene dividendos, intereses e ingresos de jubilación de fuentes distintas al empleo
- Solicitudes de aumento de retención por cualquier motivo.
Conclusión
La retención de asignaciones puede ser una herramienta valiosa tanto para los empleadores como para los empleados. No solo ayuda a los empleadores a cumplir con las regulaciones fiscales, sino que también ayuda a los empleados a mantener más dinero en sus bolsillos. Los empleados siempre deben asegurarse de que sus empleadores retengan correctamente la cantidad adecuada de asignaciones de sus cheques de pago. De lo contrario, es posible que se encuentren debiendo dinero cuando llegue el momento de los impuestos. Con la información correcta, los empleadores y los empleados pueden usar las deducciones de retención para su beneficio mutuo.
Descuento de retención Preguntas frecuentes
¿Es inteligente reclamar 1?
Si desea hacer un reclamo, debe tener en cuenta lo siguiente: si es soltero y solo tiene un trabajo o una fuente de ingresos, puede ser una alternativa decente. Durante la temporada de impuestos, aún tendrá la oportunidad de obtener un reembolso.
¿Cuáles son los 3 tipos de subsidios?
- Desgravaciones fiscales.
- Subsidios Parcialmente parcialmente imponibles.
- Bonificaciones no imponibles.
Referencias
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