En los EE. UU., es un requisito legal presentar una declaración de impuestos cada año para usted, una declaración conjunta para usted y su pareja, o una declaración del hogar si es el cabeza de familia. Si tienes un negocio o activos o pasas mucho tiempo en el extranjero, también es esencial presentar una declaración de impuestos federales revelando su ingreso mundial.
El sistema fiscal de los EE. UU. se basa en la ciudadanía, no en la residencia. Solo dos países tienen un sistema tributario basado en la ciudadanía, Estados Unidos y Eritrea.
Los EE. UU. esperan que sus ciudadanos y los titulares de la tarjeta verde revelen sus ingresos y activos mundiales en sus declaraciones de impuestos de los EE. UU. cada año.
Debido a que hay tantos impuestos diferentes para presentar en función de sus circunstancias personales, debe comprender con precisión qué debe pagar o qué reembolsos debe para evitar sanciones por presentar una declaración incorrecta.
¿Por qué pagamos impuestos?
Los primeros impuestos sobre la renta se emitieron en 1913 cuando la Constitución le dio al Congreso el poder de imponer impuestos como método de recuperación debido a los efectos de la Guerra Civil.
La mayoría de los impuestos que pagamos hoy en día se emitieron en las décadas de 1920 y 30, pero ningún impuesto, como el impuesto sobre el patrimonio, se convierte en ley hoy para mantener la estabilidad del país.
Sin embargo, deberíamos considerarnos afortunados, ya que el impuesto sobre la renta solía aplicarse a todos, independientemente de los ingresos o el estado, y no representaría la declaración conjunta o como cabeza de familia. Eso significa que si antes tenía bajos ingresos, también tendría que pagar un impuesto relativamente considerable.
Tipos de impuestos
Hay 3 tipos principales de impuestos.
- Impuestos sobre lo que gana a través del empleo.
- Impuestos sobre lo que compras.
- Impuestos sobre lo que ya posee.
Es importante recordar que la tasa impositiva que paga varía según cuánto gane y qué haga con ese dinero.
Por ejemplo, es posible que pague impuestos sobre sus ingresos a una tasa fija del 10 %. Sin embargo, si luego va y usa ese ingreso para comprar algo con una tasa impositiva del 5% aplicada, en realidad está pagando un impuesto del 15% de la misma cantidad de dinero al final del año fiscal.
Comprender lo que está pagando como contribuyente estadounidense es esencial para saber cuánto dinero tendrá en el banco al final del año.
Impuestos estadounidenses sobre lo que gana
#1. Impuestos sobre la Renta
Un impuesto sobre la renta personal se basa en los sueldos, salarios e inversiones que recibe en su hogar. Por lo general, esto se basa en su pago del empleo o cualquier dinero retirado de ser dueño de su propio negocio.
El impuesto sobre la renta es un impuesto progresivo. Esto significa que cuanto más ganes, mayor será el porcentaje de impuestos que pagarás.
Si gana más dinero en su función, pagará más impuestos sobre la renta que una persona con ingresos bajos. Si usted presentar su declaración de impuestos en forma conjunta con un cónyuge, esto puede beneficiarlo si uno de los miembros de la pareja tiene ingresos altos y el otro es bajo (tal vez como padre que se queda en casa). Esto se debe a que el impuesto sobre la renta se divide en partes iguales entre ambos cónyuges en un matrimonio, lo que significa que las personas con ingresos altos pueden destinar la mitad de sus ingresos para cubrir a las personas con ingresos bajos. Lo que significa que cada socio paga un porcentaje menor en impuestos.
Los porcentajes de impuestos varían del 10% al 37% según las ganancias.
#2. Impuestos a las ganancias corporativas
Los impuestos sobre la renta corporativos pueden afectarlo si es dueño de su propio negocio. Por lo general, en los EE. UU., las empresas se dividen en dos categorías. Pueden ser sociedades anónimas registradas que tendrán que pagar el impuesto sobre la renta de sociedades sobre la base de los beneficios obtenidos por la empresa menos los gastos de funcionamiento de la empresa.
Por esta razón, el impuesto de sociedades afecta los precios cobrados por los bienes y servicios y el salario de los empleados para recuperar parte del impuesto pagado.
Sin embargo, si posee un negocio como parte de una sociedad, es un comerciante único o posee una LLC. Este impuesto se paga a través de su impuesto sobre la renta personal estándar, lo que significa que puede pagar más en el impuesto sobre la renta ya que las ganancias de su negocio se incluyen debajo de usted. Sin embargo, pagará menos en general porque no tiene que completar dos declaraciones de impuestos.
El impuesto de sociedades estándar para los EE. UU. ahora es del 21 % como parte de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017.
#3. Impuestos sobre la nómina
Los impuestos sobre la nómina se eliminan para los salarios antes del pago de un empleador. El porcentaje de impuestos se basa en sus ingresos totales. Una vez más, las personas con ingresos más altos pagarán impuestos a una tasa más alta.
La cantidad que le gravan se verá en un recibo de pago al final de cada período de pago. Estos deben proporcionarse como parte de una declaración de impuestos para demostrar la cantidad de impuestos pagados de los ingresos de su empleado.
Estos impuestos se eliminan para financiar la atención social. Atención médica y mantenimiento de viviendas para la población en general.
Impuestos estadounidenses sobre lo que posee
#1. Impuesto sobre las ganancias de capital
Las ganancias de capital son los impuestos que paga sobre activos o inversiones. Estos incluyen propiedades, acciones, acciones u objetos de valor, como joyas o automóviles.
La razón del nombre de 'ganancia de capital' es que se reconoce cuando el valor de un activo que posee ha aumentado. Si las acciones que posee en una empresa aumentan de valor porque la empresa es más rentable, gana más dinero si las vende. Sin embargo, debido a que el valor ha aumentado durante su propiedad, pagará más impuestos porque el valor ha aumentado.
#2. Impuestos de propiedad
Estos representan alrededor del 305% de la recaudación de impuestos estatales y los paga cualquier persona que sea propietaria de una propiedad, ya sea para vivir o para alquilar.
Los impuestos recaudados de la propiedad a menudo se devuelven a las escuelas locales, las carreteras y la financiación de los servicios de emergencia.
Dentro de este grupo, es posible que las empresas también deban pagar por edificios de oficinas y TPP (propiedad personal tangible), lo que podría significar que pagan más por vehículos comerciales, maquinaria u otro equipo esencial.
#3. Impuestos de Sucesiones
Estos son pagados por personas que heredan propiedades u otros activos en caso de muerte de alguien. Los impuestos sobre el patrimonio se eliminan del monto total antes de que el heredero asuma la herencia. Después de este tiempo, es posible que el heredero deba pagar un impuesto de sucesiones adicional una vez que haya recibido los fondos.
Mientras que otros países pueden permitir 'regalar' antes de la muerte de una persona, evitando este aumento de impuestos, EE. UU. impone un 'impuesto a las donaciones', lo que significa que cualquier gran suma de dinero transferida antes de la muerte también está sujeta a impuestos.
#4. Impuestos a la riqueza
Estos son impuestos que se imponen a las personas que tienen una gran cantidad de dinero en el banco o en activos. El umbral se establece a una tasa específica, que es modificable. Cualquier individuo que valiera más que la tasa establecida en ese momento estará sujeto a un porcentaje del impuesto.
Esto se calcula sobre la riqueza total menos las deudas. Si el umbral era de $1 millón y el contribuyente tenía $1 millón precisamente en el banco pero tenía una deuda de $25,000, entonces no estaría sujeto a este impuesto.
Sin embargo, el impuesto se aplicaría si no tuvieran deuda. Cuanto más dinero tenga, más impuestos tendrá que pagar.
Impuestos estadounidenses sobre lo que compra
#1. Impuestos de ventas
Este es un impuesto que se agrega cuando compras en una tienda. A menudo verá precios listados en la tienda menos impuestos. Luego deberá calcular el precio en función del que figura más la tasa impositiva en ese estado.
Cuando pague, también verá un monto de impuestos impreso en la parte inferior de un recibo. Estos impuestos sobre las ventas son una fuente de ingresos estatales y algo de lo que el mercado de consumo y la economía dependen en gran medida en los EE. UU.
Esto es un poco chocante para el sistema si vives en los EE. UU. y pagas impuestos en los EE. UU. pero no eres de allí, ya que es un sistema que no se usa mucho en otros países.
#2. Impuestos sobre ingresos brutos
Si posee un negocio que vende bienes, las TRB son impuestos que se aplican a las ventas. Esto es independiente de las ventas que generan ganancias para el negocio y tampoco tiene en cuenta los gastos comerciales.
Estos impuestos crean una 'pirámide fiscal' en la que se paga un impuesto cada vez que se realiza una venta y se grava cada parte del proceso de producción, incluida la venta.
Desafortunadamente, este tipo de impuesto hace que muchas empresas nuevas quiebren en los primeros años. Debido a la probabilidad de declarar una pérdida en los primeros años debido a los materiales y activos necesarios para iniciar un negocio, las nuevas empresas más pequeñas se encuentran con una pérdida aún mayor, ya que los gastos se consideran exentos de las TRB.
#3. Impuestos al Valor Agregado
Este es un impuesto que pagan las empresas sobre el valor de los bienes que se producen en cada etapa de producción.
Sin embargo, el monto pagado es deducible de la factura de impuestos cuando los bienes alcanzan el siguiente paso en la cadena, lo que significa que no se produce una pirámide fiscal y el mismo valor si se paga el impuesto por un producto al final del proceso, en lugar de acumulación de impuestos cada vez que el artículo cambia de manos, como n TRB.
Sin embargo, cuando los consumidores finalmente pagan por el producto, pagan el IVA completo, que no es deducible.
#4. Los impuestos sobre consumos específicos
Un consumidor debe pagar estos impuestos adicionales además del IVA por productos o servicios específicos. Estos se agregan como un incentivo para reducir los bienes y servicios que no se aprueban y, a menudo, se denominan "impuestos al pecado". Estos se aplican a las compras de cigarrillos, alcohol y juegos de azar en línea.
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