Si usa su vehículo para negocios u otras actividades, como viajar para recibir tratamiento médico o una actividad benéfica, puede ser elegible para deducir sus costos a efectos fiscales. Por lo tanto, es necesario aprender cómo elegir un método de reembolso de millas, qué documentación necesita y cómo reclamar la deducción de impuestos voluntarios en su declaración de impuestos de acuerdo con las reglas del IRS de 2023.
Deducción de impuestos por millaje 2023
Su capacidad para deducir dinero está determinada por la tasa normal de millaje en lugar de los gastos reales de su vehículo. Las empresas utilizan con frecuencia estas tarifas para compensar a los miembros del personal que utilizan sus propios automóviles en el trabajo. Puede usarlos para calcular su propia deducción si trabaja por cuenta propia.
¿Quién puede deducir el kilometraje por mudanza?
Solo el personal militar en servicio activo que haya sido asignado a un cambio permanente de estación es elegible para deducir sus millas relacionadas con la mudanza. De lo contrario, esta deducción de millas no es válida.
¿Quién puede deducir millas por razones médicas?
Solo si el total de sus gastos médicos impagos supera el 7.5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI), podrá deducir los gastos médicos de sus impuestos. Puede generar deducciones de impuestos sobre sus costos reales de gasolina y aceite o su millaje a la tasa normal de 18 centavos por milla para 2022 y 22 centavos por milla para 2023. Las tarifas de estacionamiento y los peajes también son deducciones permitidas.
Para su propia atención médica, puede deducir el millaje. Como parte de un curso de terapia prescrito, también puede visitar a un dependiente que tiene una enfermedad mental o transportar a un joven al tratamiento.
¿Quién es elegible para deducir millas con fines benéficos?
Usted es elegible para deducir el máximo anual si viaja para una actividad de voluntariado. Alternativamente, puede cancelar sus costos de combustible pero no otros cargos asociados a su vehículo, como depreciación, mantenimiento, seguro y tarifas.
¿Quién puede reclamar la deducción de impuestos por millaje en 2023?
Las personas que trabajan por cuenta propia, los dueños de negocios, los miembros de las reservas de las fuerzas armadas, los artistas calificados, los empleados del gobierno estatal o local que cobran una tarifa y los trabajadores que incurren en gastos debido a la discapacidad pueden reclamar la deducción fiscal por millaje en 2023. Casi cualquier conducción que sea hecho con fines comerciales califica para una deducción de millas.
Además, aquellos que manejan por trabajo, escuela o caridad son elegibles para deducir su millaje. Por lo tanto, la tasa es más baja y hay condiciones y restricciones que deben cumplirse.
Estos son los procedimientos para deducir el kilometraje de sus impuestos.
Tiene dos opciones para deducir el kilometraje de sus gastos.
- Adapte la tarifa por kilometraje a la situación. Esta estrategia consiste en realizar un seguimiento de su millaje relacionado con el negocio y multiplicarlo por la tasa de millaje estándar aprobada por el IRS.
- Costó 58.5 centavos para fines comerciales, 18 centavos para gastos médicos y 14 centavos para esfuerzos filantrópicos durante los primeros seis meses.
- Son 62.5 centavos para uso comercial, 22 centavos para uso médico y 14 centavos para uso benéfico para la segunda mitad de 2023.
- Utilice su gasto real. Al reclamar una deducción de millaje, el IRS permite a las personas realizar un seguimiento de sus costos reales. El uso de esta técnica le permitirá realizar un seguimiento de todos los gastos de su vehículo en lugar de solo su millaje.
Cómo deducir el kilometraje de los impuestos
Los cinco pasos que debe seguir para deducir el millaje de sus impuestos se enumeran a continuación.
#1. Seleccione un método de cálculo.
Se debe seleccionar el método de deducción de millaje normal o el enfoque de gastos reales. Durante el primer año, el automóvil está en funcionamiento, debe, además, utilizar la tarifa de kilometraje habitual. Si ha mantenido suficientes registros, puede optar por calcular su deducción utilizando ambas técnicas y luego elegir la que le ofrezca la deducción más alta.
#2. Compile su papeleo.
Cualquiera que sea la opción que elija determinará el papeleo requerido. Necesitará su libro de registro de kilometraje si decide deducir el kilometraje utilizando el método habitual. Necesitará recibos que demuestren sus gastos si está utilizando gastos reales. Sin embargo, el seguimiento de sus millas lo ayudará a determinar de qué manera resultará en la mayor deducción.
#3. Determine su deducción permitida.
Es hora de examinar los detalles de las deducciones fiscales por millaje. Si reclama la deducción de millas estándar, multiplique la cantidad total de millas comerciales que ha acumulado durante el año por la tarifa de millas estándar mencionada anteriormente. Si elige usar gastos reales, sume todos los costos de viaje anuales que involucren un vehículo y multiplique ese total por la proporción de veces que su automóvil se usa para el trabajo o actividades filantrópicas.
#4. Completando el Formulario
El Anexo C, Parte II, Línea 9 es donde debe ingresar los gastos de su automóvil si es propietario de un negocio o trabaja por cuenta propia. Aquí se utilizará la deducción de millaje normal o los gastos reales que calculó. Además, debe completar la Parte IV, en la que debe proporcionar ciertos detalles sobre su automóvil, que incluyen:
- El año en que comenzó a usar su automóvil para fines laborales.
- La distancia que recorrió en su automóvil en general, así como la distancia que se utilizó:
- Transporte
- Otro
3. ¿Tu coche estaba accesible cuando no estabas trabajando?
4. ¿Usted o su pareja tienen acceso a otro automóvil para uso personal?
5. ¿Tiene alguna prueba para su conclusión?
El Anexo C se puede completar en papel, en línea o a través de una agencia de impuestos profesional o un archivo electrónico del IRS.
Si está deduciendo millas por razones médicas, la línea 1 del Anexo A incluirá la deducción de millas como parte de sus gastos médicos generales no reembolsados. Debe utilizar el Anexo A, Línea 12 para deducir el millaje caritativo. La tarifa de millaje normal se puede aplicar a las donaciones caritativas oa los gastos de bolsillo reales. Las Instrucciones del Anexo A repasan las limitaciones sobre cuánto puede deducir.
#5. Mantenga sus registros
Mantenga sus registros, seguro. Debe conservarlos durante tres años y debe guardarlos en caso de que los necesite como prueba.
Por qué es beneficioso rastrear y reclamar millas
Cualquiera que use regularmente su automóvil para el trabajo es consciente de lo rápido que pueden acumularse los gastos. Al realizar un seguimiento de su kilometraje con un rastreador de kilometraje, puede ahorrarse el dolor de cabeza de mantener manualmente los registros de kilometraje y ahorrar dinero al deducirlo de sus impuestos. Si alguna vez necesita producir sus registros para una auditoría, las aplicaciones de seguimiento de kilometraje como Driversnote los mantendrán seguros.
Reglas de reembolso de millaje del IRS
El costo de conducir con fines laborales está cubierto por las reglas de reembolso de millaje del IRS. Esta suma representa el precio de la gasolina, el mantenimiento, el desgaste y otros gastos automotrices permitidos. A diferencia de las reglas de asignación de automóviles, que proporcionan una suma fija a lo largo del tiempo, el reembolso de millaje del IRS normalmente se calcula al final de un año fiscal. La tasa habitual de millaje se utilizará a menudo para determinar su compensación. El cargo regular por millaje para 2023 es de 58.5 centavos por cada milla comercial.
¿Cuándo se debe reembolsar a un empleado por millaje?
Si un empleado conduce su propio automóvil para viajes relacionados con el trabajo, tiene derecho al reembolso del kilometraje. Por ejemplo, un vendedor que pasa varias horas cada día viajando para reunirse con los clientes puede recibir una compensación o una asignación para automóvil. Dependiendo de su trabajo, puede ser elegible para un reembolso. ¡Nunca está de más preguntar si está confundido acerca de si su empleador reembolsa el millaje! Además, es un tema maravilloso para mencionar en una entrevista de trabajo.
¿Qué reglas se aplican al reembolso de millas?
El IRS normalmente no establece reglas para el reembolso de millas; más bien, su empleador lo hace. Su empresa debe mantener registros adecuados del millaje de los empleados para que un reembolso de millaje se considere "libre de impuestos". En lenguaje sencillo, un plan responsable garantiza que los siguientes elementos estén presentes en todos los gastos declarados:
- Relación de negocios
- Se contabilizan correctamente
- Se reembolsa cualquier compensación adicional.
Las empresas no tienen que presentar los costos de millaje como pago cuando utilizan un plan contable. Por lo tanto, no tendrá un impacto en su base imponible. Para que Happy News reciba el reembolso de las millas comerciales, la mayoría de los empleados deben producir un registro de millas. Cuando los empleadores declaran sus impuestos, se aplican las mismas pautas.
Hay varias formas en las que puede realizar un seguimiento de su distancia. Por lo tanto, descargar una aplicación de seguimiento de kilometraje es, sin duda, el mejor curso de acción. Puede realizar un seguimiento de sus viajes comerciales diarios automáticamente sin interferir con su jornada laboral.
¿Es el reembolso de millas una ley federal?
Algunos trabajadores pueden sorprenderse al saber que la ley federal no exige el reembolso del millaje. En realidad, el IRS no ha establecido ninguna regulación formal para los programas de reembolso de millaje a partir de 2022. Además, no existe una tarifa de reembolso estándar definida porque las empresas son libres de elegir su propia tarifa o seguir las pautas del IRS. Dicho esto, existen leyes que rigen el reembolso de millas en algunas jurisdicciones, como Massachusetts y California. Para estar seguro, es una buena idea consultar con la legislación estatal.
Deducción de impuestos por millaje voluntario
Puede ser elegible para una deducción de impuestos por millaje si ofrece su tiempo como voluntario para causas benéficas. La deducción está destinada a reducir los costos relacionados con el voluntariado de su tiempo libre como individuo o como parte de una organización.
Lo que califica como millaje caritativo
Siempre que la organización no le haya reembolsado, el IRS establece que cualquier millaje por el que use su automóvil personal cuando brinde servicios para organizaciones benéficas califica para una deducción de millaje caritativo.
Para realizar actos de caridad, puede salir de su residencia siguiendo las siguientes pautas:
- El viaje debe realizarse en nombre de una organización benéfica autorizada.
- No debe haber una cantidad considerable de ocio, vacaciones o disfrute personal asociado con su viaje.
¿Cuál es la tasa de millaje para contribuciones benéficas?
Para conducir con fines benéficos, el costo del kilometraje es de $0.14 centavos por milla. Esta tasa no ha cambiado desde 1998 y está determinada por ley. Puede decidir deducir los costos reales de las millas recorridas en apoyo de organizaciones benéficas en lugar de la tarifa normal de millas recorridas por organizaciones benéficas, incluidos los precios de la gasolina y el petróleo. Otros gastos relacionados con el vehículo, como el registro, el seguro, las llantas, el mantenimiento y la depreciación, no se pueden cancelar como gastos de millaje caritativo.
Puede cancelar sus gastos de estacionamiento y peaje independientemente de la estrategia de deducción que utilice.
Qué gastos puede cancelar como resultado de no usar su propio vehículo cuando viaja
Si se va por más de un día, puede cancelar cargos como hotel y comidas, así como tarifas de avión, tren, autobús y taxi.
Cómo funciona la deducción del impuesto sobre el kilometraje voluntario
La ley fiscal limita la deducción de millaje para los voluntarios que usan sus propios automóviles para servir en nombre de una organización sin fines de lucro a solo 14 centavos por milla, que fue fijado por ley hace décadas. Cualquier suma superior a 14 centavos por milla que la organización benéfica pague a los voluntarios por sus gastos de viaje debe estar sujeta a impuestos.
¿Cómo se paga el millaje?
El costo del reembolso de millas se calcula en centavos por milla.
¿Qué es la tarifa estándar por milla?
A partir del 1 de enero de 2023, los viajes estarán sujetos a las nuevas tarifas de millaje del IRS. Las nuevas tarifas de millaje son un aumento de las tarifas de principios de 2022 de 58.5 centavos por milla para fines comerciales, 18 centavos por milla para fines médicos o de mudanza y 62.5 centavos por milla para fines comerciales.
¿Cuál es el kilometraje de un vehículo?
La pregunta es cuántos kilómetros recorrerá el automóvil con un litro de combustible.
¿Cuál es la diferencia entre millas y kilometraje?
Kilometraje es el término utilizado para describir la distancia que ha recorrido, expresada en millas. Viajan principalmente dentro y alrededor de la ciudad. El kilometraje de un vehículo es la distancia que puede cubrir con un solo galón o litro de combustible.
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Referencias
