La mayoría de las naciones del mundo imponen impuestos sobre la renta. Generalmente, los diferentes tipos de impuestos tienen diferentes sistemas tributarios que pueden ser progresivos, proporcionales o regresivos. Y, los países que imponen impuestos sobre la renta suelen emplear un sistema territorial o residencial. Bajo el sistema territorial, solo los ingresos locales, o los ingresos de fuentes dentro de la nación, están sujetos a impuestos. Mientras están en el sistema residencial, los residentes pagan impuesto sobre la renta tanto sobre sus ingresos locales como extranjeros. Los no residentes, en su caso, sólo tributan por sus rentas locales. Sin embargo, se recomienda que uno establezca una comprensión básica de estos procesos. Esto facilitará el proceso de cálculo del impuesto sobre la renta utilizando una calculadora de impuestos y, al mismo tiempo, ampliará su conocimiento sobre cómo funciona la presentación electrónica de la declaración del impuesto sobre la renta.
General
Un impuesto sobre la renta es el tipo de impuesto que el gobierno impone a las personas o empresas en función de sus ingresos o ganancias. Por regla general, un impuesto sobre la renta, también conocido como renta imponible, multiplicado por la tasa impositiva aplicable es igual a la cantidad de renta sujeta a impuestos. Sin embargo, la tasa de renta gravable puede variar dependiendo de la naturaleza del contribuyente y la fuente de los ingresos.
La mayor cantidad de dinero que ingresa el gobierno federal de los Estados Unidos proviene de la porción individual del impuesto federal sobre la renta. Esto es básicamente recaudado por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Casi todos los adultos que trabajan en los Estados Unidos deben presentar una declaración de impuestos anual al Servicio de Impuestos Internos. Además de eso, la mayoría de las personas también contribuyen al gobierno mediante la deducción periódica de impuestos sobre la nómina de sus cheques de pago.
Los impuestos sobre la renta se calculan en los Estados Unidos utilizando tasas impositivas que van desde el 10 % hasta el 37 %. Sin embargo, al utilizar los créditos y deducciones fiscales disponibles, los contribuyentes pueden reducir su obligación fiscal general, así como la carga que esto les genera.
Los impuestos pueden ser confusos, pero un asesor financiero puede ayudarlo a determinar cómo afectarán sus planes. Para garantizar que se esté preparando adecuadamente para el futuro, los asesores financieros también pueden ayudarlo con la inversión y la planificación financiera, cubriendo la jubilación, propiedad de vivienda, seguros, y una variedad de otros temas.
¿Cuál es su impuesto sobre la renta?
El impuesto sobre la renta es un tipo de impuesto directo que grava los ingresos o ganancias de las personas físicas y jurídicas por parte del gobierno.
Las diversas formas de ingresos imponibles o ganancias sujetas a impuestos incluyen sueldos, salarios, ganancias comerciales, dividendos, intereses, regalías, alquileres, ganancias de juegos, ventas de productos, así como otras fuentes de ingresos.
En la mayoría de los casos, cuando las personas se refieren a los impuestos sobre la renta, básicamente se refieren a los impuestos sobre la renta individuales que pagan anualmente los empleados y otras personas que generan ingresos. Por supuesto, esto se aplica no solo a las personas sino también a las empresas, sucesiones, fideicomisos y otras organizaciones legales que están sujetas a impuestos sobre la renta.
¿Quién debe pagar el impuesto sobre la renta?
El impuesto sobre la renta es algo que está funcionando en la mayoría de los estados, pero algunos estados no lo requieren. Por otro lado, el impuesto federal sobre la renta se aplica a todos los ciudadanos estadounidenses y residentes permanentes, y todos deben respetarlo. Sin embargo, no es una necesidad que no todos presenten una declaración de impuestos. Como el mayor donante individual, su función principal es proporcionar ingresos para el presupuesto del gobierno federal.
La cantidad de impuestos que un individuo está obligado a pagar es directamente proporcional a la renta imponible del individuo.
Cálculo del impuesto sobre la renta
La estructura del impuesto sobre la renta en los Estados Unidos es progresiva. Esto indica que existen mayores tasas impositivas aplicables a los ingresos de un nivel superior.
Estas tasas impositivas se denominan "tasas impositivas marginales". Esto se debe a que no se aplican a los ingresos generales de una persona; más bien, solo se aplican a un cierto rango de los ingresos de esa persona. El término "paréntesis" es otro nombre para estos rangos de valores.
La tasa impositiva aplicable a un tramo impositivo dado se aplica a la porción de los ingresos de un individuo que se encuentra dentro de ese tramo. Impuestos federales Sin embargo, los tramos para el año fiscal 2022 (estos son los impuestos adeudados a principios de 2023) se muestran en la tabla a continuación.
Tramos de Impuesto a la Renta 2022-2023
Con una calculadora de impuestos, utiliza los siguientes rangos de valor para calcular sus tasas de ingresos imponibles;
Declarantes individuales
| Ingreso imponible | Rate |
| $ 0 - $ 9,950 | 10% |
| $9,950 - $40,525 | 12% |
| $40,525 - $86,375 | 22% |
| $86,375 - $164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $209,425 - $523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Casado, presentando declaración conjunta
| Ingreso imponible | Rate |
| $0 - $19,900 | 10% |
| $19,900 - $81,050 | 12% |
| $81,050 - $172,750 | 22% |
| $172,750 - $329,850 | 24% |
| $329,850 - $418,850 | 32% |
| $418,850 - $628,300 | 35% |
| $ 628,300 + | 37% |
Casado, presentando una declaración por separado
| Ingreso imponible | Rate |
| $0 - $9,950 | 10% |
| $9,950 - $40,525 | 12% |
| $ 40,525- $ 86,375 | 22% |
| $86,375 - $164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $209,425 - $314,150 | 35% |
| $ 314,150 + | 37% |
Cabeza del Hogar
| Ingreso imponible | Rate |
| $0 - $14,200 | 10% |
| $14,200 - $54,200 | 12% |
| $54,200 - $86,350 | 22% |
| $86,350 - $164,900 | 24% |
| $164,900 - $209,400 | 32% |
| $209,400 - $523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Ya sea que sea una persona soltera, una pareja casada o el sostén principal de la familia, verá que los corchetes cambian en consecuencia. Las diversas clasificaciones se denominan “estado civil para efectos de la declaración”. Las personas casadas tienen la opción de presentar una declaración individual o conjunta. A pesar de la sabiduría común que dice que es mejor presentar una declaración conjunta, hay momentos en que hacerlo es realmente contraproducente.
Cálculo del impuesto sobre la renta utilizando exenciones y deducciones
Calcular la cantidad de impuestos sobre la renta que debe no es tan sencillo como puede parecer a primera vista. Para empezar, las tasas de impuestos federales se aplican únicamente a los ingresos imponibles de una persona. Esto no es lo mismo que sus ingresos totales (sus ingresos brutos). Sin embargo, dado que Estados Unidos permite a los contribuyentes deducir ciertos ingresos de los ingresos brutos antes de calcular su impuesto sobre la renta, los ingresos imponibles reales de los contribuyentes siempre son menores que sus ingresos brutos.
Al llegar a la ingreso bruto ajustado (AGI) es el punto de partida para calcular su impuesto sobre la renta. Puede llegar a esto haciendo modificaciones específicas al ingreso bruto. Una vez que haya determinado su ingreso bruto ajustado, puede determinar su ingreso imponible. Esto es simplemente tomando su ingreso bruto ajustado y deduciendo cualquier deducción para la que sea elegible (ya sea detallada o estándar).
Además, es importante tener en cuenta que las exenciones personales ya no están disponibles a nivel federal. Una estrategia para reducir los ingresos sujetos a impuestos antes de 2018 era reclamar una exención personal. Sin embargo, la nueva ley tributaria que entró en vigor a fines de 2017 eliminó la exención personal.
El proceso deductivo es un poco más difícil. De ahí que un número significativo de contribuyentes haga uso de la deducción estándar. Los montos que pueden deducir se dan en la tabla a continuación en relación con varios estados civiles.
Deducciones Federales Estándar 2022 – 2023
La siguiente tabla muestra números o el rango de cifras que puede usar para calcular su impuesto sobre la renta usando deducciones
| Estado Civil | Importe de la deducción estándar |
| Individual | $12,550 |
| Casado, presentando declaración conjunta | $25,100 |
| Casado, presentando una declaración por separado | $12,550 |
| Cabeza del Hogar | $18,800 |
Sin embargo, algunos contribuyentes pueden preferir detallar sus deducciones. Esto implica deducir gastos específicos y gastos que son elegibles para la deducción. Los intereses de los préstamos estudiantiles, las contribuciones de IRA, los costos de mudanza y las primas de seguro médico pagadas por los trabajadores por cuenta propia son ejemplos de gastos deducibles. Algunos otros tipos típicos de deducciones detalladas son:
- Una deducción por la cantidad de impuestos estatales y locales que se han pagado
- Deducción por pago de intereses de una hipoteca:
- Deducciones por donaciones realizadas a organizaciones sin fines de lucro
- La deducción por gastos médicos que superen el 7.5% del ingreso bruto ajustado
Tenga en cuenta que la gran mayoría de los contribuyentes no detallan sus deducciones. Por lo tanto, en el caso de que la deducción estándar exceda sus deducciones detalladas totales (como ocurre con muchos declarantes), podrá recibir la deducción estándar.
Después de tener en cuenta todas sus deducciones y restarlas de su ingreso bruto ajustado, obtendrá su ingreso imponible. Si no tiene ningún ingreso imponible, entonces está exento de pagar cualquier impuesto sobre la renta.
Calculadora de impuesto sobre la renta
La calculadora de impuestos sobre la renta es una herramienta en línea sencilla y, con solo unos pocos clics, puede obtener la estimación de sus ingresos imponibles, así como los impuestos adeudados.
Después de ingresar toda la información esencial en la calculadora de impuestos sobre la renta en el sitio web, le proporcionará una estimación de la cantidad de impuestos que debe pagar en función de sus ingresos imponibles.
Por lo tanto, utilizar la calculadora de impuestos sobre la renta es una forma fantástica de tener una mejor comprensión de su estado fiscal actual y planificar para el futuro. La calculadora también lo ayudará a comprender algunos de los elementos principales que contribuyen a la estimación de su declaración de impuestos.
¿Cuánto impuesto paga por $ 10000?
Si es residente de Texas, EE. UU., y gana $10,000 cada año, la cantidad de impuestos que está sujeto a pagar es $765. Su salario neto ascenderá a $9,235 cada año, lo que equivale a $770 por mes. Mientras tanto, su tasa impositiva marginal es la misma que su tasa impositiva promedio, que es del 7.7 %. Esta tasa impositiva marginal básicamente indica que cualquier ingreso adicional que obtenga en el corto plazo estará sujeto a impuestos a esta tasa. Por ejemplo, si su salario aumenta $100, el gobierno le quitará $7.65, por lo que la cantidad total que traerá a casa después de impuestos será de $92.35.
e Expediente de Declaración de Renta
En pocas palabras, presentar electrónicamente su declaración de impuestos significa presentar su declaración utilizando un sistema electrónico. De acuerdo con el aviso más reciente del departamento de impuestos sobre la renta, puede presentar declaraciones de impuestos electrónicamente (e-filing). No obstante, aquellos que sean realmente mayores y se llenen podrán hacerlo en formato impreso.
La presentación electrónica (o "e-file") es un servicio que permite a las personas y las empresas enviar electrónicamente sus declaraciones de impuestos federales y estatales al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Los contribuyentes pueden anticipar las siguientes ventajas de utilizar la presentación electrónica de su método de declaración de impuestos. Esta es también la opción más rápida y precisa:
- Los reembolsos de impuestos para individuos se procesan más rápidamente.
- Una vez que obtenga la aprobación de su proceso de devolución de archivos electrónicos, puede esperar un reembolso dentro de dos a cuatro semanas.
- Una declaración de impuestos sobre la renta de archivo electrónico procesada y aceptada es elegible para reembolsos de depósito directo. Puede recibir esto tan pronto como cinco días hábiles después del envío.
Las personas son cada vez más precisas en sus declaraciones de impuestos. Si hay errores matemáticos en una declaración de impuestos sobre la renta, el servicio de archivos electrónicos los corregirá de inmediato. Estadísticamente, menos de la mitad de todas las declaraciones de impuestos presentadas electrónicamente contienen un error.
Usando el método de presentación electrónica, los contribuyentes recibirán confirmación de que sus declaraciones de impuestos han sido recibidas y procesadas por el Servicio de Impuestos Internos.
¿Cómo sé si obtendré un reembolso de impuestos?
Puede determinar si necesita o no presentar una declaración de impuestos para este año siguiendo estos pasos
- Verifique sus ganancias para descubrir si fueron lo suficientemente altas como para justificar la presentación electrónica de una declaración de impuestos sobre la renta.
- Tome una decisión con respecto al estado civil que más le convenga (es posible que deba presentar una declaración de impuestos según su estado civil, ingresos y edad)
- Vea si sus ingresos de jubilación están sujetos a impuestos si se jubila.
- Determine si es elegible o no para reclamar créditos y deducciones fiscales específicos para reducir la cantidad de impuestos que debe pagar.
- Verifique para determinar si debe presentar sus impuestos utilizando el Asistente de impuestos interactivo.
¿Cómo puedo obtener un reembolso de impuestos más grande?
Es posible aumentar su reembolso de impuestos y hay una variedad de cosas que puede hacer para que eso suceda. Para aprovechar al máximo tus deducciones, reclamaciones y créditos, básicamente necesitarás optimizarlos. Incluso a veces, la forma en que presenta su declaración podría resultar en un reembolso mayor. Por lo tanto, use el software de preparación de impuestos más avanzado al que tenga acceso si realmente desea aumentar su declaración de impuestos.
Además, un buen servicio de impuestos. Una empresa de preparación de impuestos confiable lo ayudará a reclamar todas las deducciones y créditos para los que sea elegible. No tendrá que preocuparse por perderse o confundirse mientras trabaja en el proceso de presentación de su declaración. Esto se debe a que este método lo guiará paso a paso.
Es posible que pueda obtener un reembolso de impuestos mayor utilizando estas estrategias:
- Identifique de manera correcta a los hijos, amigos o familiares a los que asiste.
- Si puede detallar sus deducciones, no debe aceptar la deducción estándar.
- Deduzca los pagos de caridad, incluso si no los detalla.
- Si no recibió un pago de estímulo, reclame el reembolso de recuperación.
- Haga contribuciones a su plan de jubilación o cualquier otro plan que califique.
- Verifique si califica para alguna de estas exenciones de impuestos menos conocidas.
¿Qué impuesto puedo reclamar?
Deberías pensar si calificas para deducciones fiscales y créditos fiscales. También es crucial evaluar si debe detallar al presentar su declaración de impuestos para minimizar su obligación tributaria o maximizar su reembolso. A continuación, echamos un vistazo más de cerca a algunos de los impuestos que puede reclamar;
- Investigue todas las reclamaciones de créditos fiscales disponibles.
- Cancelaciones de préstamos estudiantiles y asistencia de pago
- Impuestos estatales sobre las ventas.
- anualidad de jubilación
- Pérdidas por hechos fortuitos, desastres o robos
- Donaciones de caridad.
- Inversiones libres de impuestos.
- Puntos de refinanciación de hipoteca
- Reclamación de viaje de negocios.
Conclusión
En general, el gobierno federal, la mayoría de los gobiernos estatales y numerosos gobiernos locales en los Estados Unidos imponen impuestos sobre los ingresos personales. La estructura del impuesto federal sobre la renta es progresiva, lo que significa que la tasa del impuesto crece cuando los ingresos del contribuyente también lo hacen. Hay un rango de 10% a 37% para la tasa impositiva marginal.
Mientras tanto, la calculadora de impuestos sobre la renta es una herramienta en línea sencilla que sirve para varios propósitos. Y con solo unos pocos clics, puede obtener la estimación de su ingreso imponible y los impuestos adeudados.
Preguntas frecuentes sobre impuestos sobre la renta
¿Puedo decidir no declarar el impuesto sobre la renta?
Evitar intencionalmente el pago de impuestos sobre la renta es, en la mayoría de los casos, un delito penal. La evasión de impuestos es un delito que puede resultar de tal comportamiento. Por definición, la evasión de impuestos ocurre cuando un individuo se involucra intencionalmente en una conducta diseñada para causar una pérdida financiera al Servicio de Impuestos Internos (IRS) por no pagar el impuesto sobre la renta.
¿Es cierto que todos deben pagar el impuesto sobre la renta?
Generalmente, las declaraciones de impuestos son opcionales para algunas personas. Pero, la presentación de declaraciones de impuestos, por otro lado, es obligatoria dependiendo de cuatro variables: sus ingresos, estado civil, edad y circunstancias excepcionales.
¿Quién está exento de pagar el impuesto sobre la renta?
Las personas que son el sostén principal de sus hogares y ganan menos de $18,800 por año (si tienen menos de 65 años) o menos de $20,500 por año (si tienen 65 años o más) no tienen que pagar el impuesto. Asimismo, si no está casado, tiene más de 65 años y gana menos de $14,250 en ingresos brutos, está exento de pagar impuestos federales sobre la renta.
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Referencia
