La deducción de intereses de préstamos estudiantiles puede reducir su ingreso imponible hasta en $2,500. Reclame la deducción de intereses de préstamos estudiantiles para ahorrar hasta $550 en su factura de impuestos anual. Dependiendo de su tasa de impuestos. Hay algunos requisitos que cumplir, pero si los cumple, es un proceso simple porque no tiene que detallar sus deducciones. Esto es todo lo que necesita saber sobre la deducción de intereses en préstamos estudiantiles.
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
La deducción de intereses de préstamos estudiantiles podría ayudar a reducir la cantidad de intereses que paga cada año sobre sus préstamos estudiantiles. Si tiene una deuda de préstamo estudiantil de $34,000 y una tasa de interés del 4.8 por ciento. Pagará alrededor de $1,500 en intereses cada año.
Afortunadamente, es posible que pueda deducir hasta $2,500 en préstamo pagos de intereses de sus ingresos y ganancias al momento de impuestos. Reducir su ingreso bruto ajustado (AGI). Ya sea que detalle sus deducciones o tome la deducción estándar, puede reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.
La deducción estándar se duplicó sustancialmente como resultado de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Para 2019, la deducción estándar es:
- $12,200 si presenta una declaración individual
- $18,350 si eres cabeza de familia
- $ 24,400 para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas
Como resultado, aproximadamente nueve de cada diez contribuyentes se beneficiarán del uso de la deducción estándar. La buena noticia es que puedes reclamar el impuesto cuentas de ahorros en los pagos de intereses de préstamos estudiantiles si toma la deducción estándar. No sorprende que casi 12 millones Estadounidenses reclamar casi $ 14 mil millones en deducciones de intereses de préstamos estudiantiles cada año.
General
El Servicio de Rentas Internas (IRS, por sus siglas en inglés) establece una serie de deducciones fiscales que las personas pueden utilizar para reducir sus ingresos imponibles del año. El estudiante préstamo la deducción de intereses es una de ellas. Permitiéndole deducir hasta $2,500 en intereses pagados sobre un préstamo estudiantil durante el año fiscal. 1 Las personas con una tasa impositiva del 22 por ciento que reclaman una deducción de $2,500 ahorrarán $550 en su factura de impuestos federales sobre la renta para el año.
Los contribuyentes que quieran acogerse a la deducción deberán cumplir unos requisitos específicos. Considere el siguiente ejemplo:
- El préstamo estudiantil debe haber sido tomado para el contribuyente, el cónyuge del contribuyente o dependiente(s). Los padres que ayudan a los prestatarios legales con el pago no pueden reclamar la deducción.4
- El préstamo debe contratarse durante un período académico en el que el estudiante esté matriculado al menos a medio tiempo en un programa conducente a un la licenciatura, certificado u otra credencial reconocida.
- El préstamo debe usarse para gastos de educación superior calificados (matrícula, tarifas, libros de texto, suministros y equipo) y no puede incluir alojamiento y comida, tarifas de salud para estudiantes, seguro y transporte.
- El préstamo debe usarse dentro de un "período de tiempo razonable" después de que se toma, y los fondos deben desembolsarse dentro de los 90 días antes de que comience el período académico o 90 días después de que finalice.
- La escuela donde el estudiante está inscrito debe ser una institución elegible, incluidas todas las instituciones postsecundarias acreditadas públicas, sin fines de lucro y de propiedad privada con fines de lucro que participan en los programas de ayuda estudiantil administrados por el Departamento de Educación de EE. UU.
A diferencia de la mayoría de las otras deducciones, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles es un ajuste a ingresos en el Formulario 1040. Esto significa que no tiene que completar un Anexo A. Que es para detallar las deducciones, para poder reclamarlo.
¿Qué es la deducción de intereses de préstamos estudiantiles?
La deducción de intereses de préstamos estudiantiles podría ayudar a reducir la cantidad de intereses que paga cada año sobre sus préstamos estudiantiles. Si tiene una deuda de préstamo estudiantil de $34,000 y una tasa de interés del 4.8 por ciento. Pagará alrededor de $1,500 en intereses cada año.
Afortunadamente, es posible que pueda deducir hasta $2,500 en pagos de intereses de préstamos estudiantiles de sus ingresos y beneficios. en tiempo de impuestos. Reducir su ingreso bruto ajustado (AGI). Ya sea que detalle sus deducciones o tome la deducción estándar, puede reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.
La deducción estándar fue sustancial como resultado de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Para 2019, la deducción estándar es:
- $12,200 si presenta una declaración individual
- $18,350 si eres cabeza de familia
- $ 24,400 para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas
Como resultado, aproximadamente nueve de cada diez contribuyentes se beneficiarán del uso de la deducción estándar. La buena noticia es que puede reclamar los ahorros fiscales en los pagos de intereses de préstamos estudiantiles si toma la deducción estándar. No sorprende que casi 12 millones de estadounidenses soliciten casi $14 mil millones en deducciones de intereses de préstamos estudiantiles cada año.
Elegibilidad para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) alcanza ciertos umbrales, no podrá reclamar la deducción de intereses del préstamo estudiantil. El ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de la mayoría de las personas es simplemente su ingreso bruto ajustado (AGI) antes de que se deduzcan los pagos de intereses de préstamos estudiantiles.
Las limitaciones de ingresos brutos ajustados modificadas para el año fiscal 2019 fueron:
- $85,000 si es soltero, cabeza de familia o viudo calificado
- $170,000 si está casado y presenta una declaración conjunta
Además de los límites de ingresos, no puede reclamar la deducción si:
- Su padre u otro pariente lo reclama como dependiente en sus propios impuestos
- Usted o su cónyuge no son legalmente responsables de pagar el préstamo (por ejemplo, está pagando un préstamo que su hijo obtuvo en su propio nombre)
- Está casado y presenta declaraciones por separado
Reclamación de la deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Ingrese el monto permitido en la línea 20 del Anexo 1 de su Formulario 2019 de 1040 para reclamar la deducción del préstamo estudiantil.
En su declaración de impuestos, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles es un ajuste de ingresos "por encima de la línea". Eso significa que puede tomarla ya sea que esté tomando la deducción estándar o detallando sus deducciones.
Gran parte del trabajo será para usted si utiliza la preparación de impuestos software como TaxAct. Si necesita ayuda para determinar la cantidad aceptable para ingresar en la línea 20, siga leyendo.
#1. Averigua cuánto pagaste de interés
Busque el Formulario 1098-E, Declaración de intereses de préstamos estudiantiles. De sus administradores de préstamos para ver cuánto interés pagó en sus préstamos estudiantiles durante el año fiscal. Para el 31 de enero, cualquier administrador de préstamos que le haya cobrado al menos $600 en intereses debe enviarle un Formulario 1098-E. Ya sea electrónicamente o por correo.
Puede solicitar un Formulario 1098-E de cada administrador si pagó al menos $600 en intereses durante el año fiscal pero realizó pagos a numerosos servicios incluso si le cobraron menos de $600 en intereses. Puede comunicarse con cada uno de sus servicios para conocer la cantidad exacta de intereses pagados durante el año fiscal si pagó menos de $600 en intereses de préstamos estudiantiles.
#2. Calcule la reducción en su base imponible
A menos que sus ingresos se acerquen o excedan las restricciones de elegibilidad. Puede deducir hasta $2,500 de los pagos de intereses de préstamos estudiantiles de su ingreso imponible.
Para el año fiscal 2019, si su impuesto ajustado modificado ingresos brutos (MAGI) está entre:
- $70,000 y $85,000: si su estado civil es soltero, cabeza de familia o viudo calificado
- $140,000 y $170,000: Para parejas casadas que presentan una declaración conjunta
Recuerde que su MAGI suele ser el mismo que su AGI antes de que se aplique la deducción de intereses del préstamo estudiantil. Existe una fórmula para calcular la deducción de intereses de préstamo reducidos si sus ingresos se encuentran entre las ventanas anteriores. De manera similar, use la Hoja de cálculo de deducción de intereses de préstamos estudiantiles en el Formulario 1040, o consulte la Publicación 970 del IRS, "Beneficios fiscales para la educación", capítulo 4 para obtener más información.
¿Vale la pena reclamar intereses de préstamos estudiantiles en su declaración de impuestos?
Puede ser beneficioso reclamar una deducción por intereses pagados sobre préstamos estudiantiles si es elegible para hacerlo. Reduce su ingreso bruto ajustado porque es una deducción que se toma por encima de la línea.
Hay una serie de ventajas fiscales adicionales que dependen o están restringidas por su ingreso bruto ajustado. Por ejemplo, si los gastos médicos de su bolsillo superan el 7.5 % de su ingreso bruto ajustado, puede ser elegible para una deducción de impuestos por esos gastos. Por lo tanto, reducir su ingreso bruto ajustado (AGI) al reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles puede permitirle deducir una mayor parte de sus costos médicos.
El crédito por cuidado de niños y dependientes también tiene límites de ingresos basados en su AGI; por lo tanto, reclamar la deducción de intereses del préstamo estudiantil podría ayudarlo a calificar para un crédito más alto si está tratando de reducir su obligación tributaria.
¿Necesita detallar para deducir los intereses de los préstamos estudiantiles?
La deducción por intereses pagados sobre préstamos estudiantiles es una deducción de impuestos por encima de la línea, lo que significa que reduce inmediatamente la cantidad de su ingreso bruto ajustado sobre el cual usted es responsable de pagar impuestos.
No necesita preocuparse por no poder reclamar la deducción por préstamos estudiantiles, incluso si tiene la intención de utilizar la deducción estándar; puedes reclamarlo independientemente. Incluso si elige detallar sus deducciones, aún puede deducir los intereses pagados en sus préstamos estudiantiles.
¿Cuánto puede ahorrarle la deducción?
La cantidad que puede deducir de sus impuestos federales sobre la renta de los intereses de su préstamo estudiantil depende tanto de sus ingresos como de su categoría impositiva.
Calcule cuánto vale su deducción multiplicando la cantidad de interés deducible que tiene por la categoría impositiva en la que se encuentra para su impuesto federal sobre la renta. Sus ingresos estarán sujetos a impuestos a una tasa del 22% si, por ejemplo, ganó $65,000 durante el año fiscal anterior. Su reembolso de impuestos federales se incrementaría en $550 como resultado de la deducción de $2500 ($2,500 multiplicado por 0.22).
Sin embargo, si su deducción hace que caiga en una categoría de ingresos más bajos, el proceso se vuelve más complicado.
Usando la hoja de trabajo que se encuentra en la Publicación 970 del IRS, podrá determinar si es elegible o no para deducir los intereses pagados en préstamos estudiantiles. También puede realizar una búsqueda en Internet de calculadoras que lo ayuden a deducir los intereses pagados en préstamos estudiantiles. Esto puede hacer que el proceso sea mucho más simple.
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles frente a otros descansos
Además de la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, los estudiantes se inscriben en programas de educación superior. Y sus padres pueden ser elegibles para varias ventajas fiscales, como créditos fiscales. Los créditos fiscales son más significativos que las deducciones, ya que son de su obligación tributaria dólar por dólar, en lugar de simplemente reducir su ingreso imponible.
Lo que califica para la deducción
Si se obtuvo un préstamo solo para pagar gastos educativos calificados para usted, su cónyuge. O un dependiente mientras asiste a una institución autorizada, el interés pagado sobre el préstamo generalmente calificará para la deducción de intereses del préstamo estudiantil. La deducción no se aplica a los préstamos realizados por familias o empleadores.
Los gastos educativos calificados incluyen:
- Matrícula y cuotas universitarias
- Alojamiento, comida y otros gastos de manutención
- Libros de texto, suministros y equipos.
- Otros gastos necesarios como transporte
Los colegios, universidades y escuelas vocacionales son escuelas elegibles si van a participar en un programa de ayuda estudiantil del Departamento de Educación de EE. UU.
¿Puedo deducir los intereses de los préstamos estudiantiles?
Para deducir los intereses de los préstamos estudiantiles, debe utilizar un préstamo estudiantil calificado para pagar sus propios costos de educación. Su cónyuge o un dependiente mientras asiste a una institución aprobada. Además, el prestamista debe cumplir con los requisitos de elegibilidad del programa establecidos por el US Departamento de Educación.
préstamo federal para estudiantes programas puede estar disponible para estudiantes que asisten a instituciones educativas que no son universidades y colegios públicos. Más aún, las escuelas técnicas y vocacionales, las universidades con y sin fines de lucro y otras instituciones postsecundarias se encuentran entre estas instituciones. Debe obtener el préstamo estudiantil usted mismo, no a través de un empleador o un pariente. Además, como prestatario, debe pagar el préstamo dentro de un plazo razonable. El IRS, por otro lado, está dispuesto a trabajar con usted si está haciendo un esfuerzo para pagarlo y es abierto y honesto sobre su estado financiero.
El Formulario 1098-E del IRS, Declaración de intereses de préstamos estudiantiles, es para informarle a usted y al IRS los pagos de intereses de préstamos estudiantiles. Si pagó $600 o más en intereses durante el año fiscal. Su administrador de préstamos le enviará al menos un formulario 1098-E.
¿Cuándo ya no puede deducir los intereses de los préstamos estudiantiles?
Si está casado y presenta una declaración conjunta, la cantidad a la que comienza a reducirse la deducción de su préstamo estudiantil comienza a reducirse gradualmente en $145,000, y la cantidad a la que ya no puede reclamar esta deducción es de $175,000. La eliminación comienza en $70,000 para las personas que presentan sus impuestos solas y que no tienen dependientes. Si su MAGI es superior a $85,000, ya no podrá reclamar la deducción.
¿Cuándo recibe la información del formulario de interés de su préstamo estudiantil?
Si pagó más de $600 en intereses sobre sus préstamos estudiantiles, la compañía que administra sus préstamos debe emitirle un formulario 1098-E. Si no ha recibido este formulario antes de finales de enero, comuníquese con la compañía que administra su préstamo. Todavía es elegible para presentar un reclamo por pagos de intereses que sean menos de $600. Siempre y cuando obtenga la cantidad correcta de su proveedor de préstamos.
Cuando presente sus impuestos utilizando una herramienta de impuestos en línea, se le pedirá que brinde la información esencial en varios puntos a lo largo del proceso. La información relevante se puede encontrar en el cuadro n.º 1 de su formulario 1098-E, que es el siguiente: El prestamista recibe una compensación con intereses sobre los préstamos estudiantiles.
Si no pago mi préstamo estudiantil, ¿afecta mis impuestos?
Si deja de hacer pagos a la compañía que administra sus préstamos estudiantiles y su préstamo cae en mora, podría enfrentar una serie de repercusiones graves. Por ejemplo, el gobierno puede retener una parte de su reembolso de impuestos hasta que se pague el saldo de su deuda. El embargo podría usarse para una variedad de otros beneficios federales, incluidos los pagos recibidos del Seguro Social.
¿Puedo deducir los pagos de préstamos estudiantiles?
No puede deducir la parte principal de los pagos de su préstamo estudiantil, pero puede deducir la parte de interés de sus pagos hasta $2,500.
Según un estudio de College Board de 2020, el precio promedio de la etiqueta en el estado para la asistencia a una universidad pública de cuatro años en 2020-2021 fue de $10,560. Otros gastos, como alojamiento y manutención, útiles escolares y tarifas, elevaron el promedio a $ 26,820. La matrícula en instituciones públicas para estudiantes de otros estados fue de $27,020, mientras que la matrícula para universidades privadas promedió $37,650. Estos promedios fueron de $43,280 y $54,880, respectivamente, por lo tanto, con la suma de varios honorarios. No tire el dinero con el aumento de la matrícula cada año. Aproveche la deducción de intereses de préstamos estudiantiles si califica.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo cancelar los pagos de préstamos estudiantiles?
Puede tomar una deducción de impuestos por el interés pagado en los préstamos estudiantiles que obtuvo para usted, su cónyuge o su dependiente. Este beneficio se aplica a todos los préstamos (no solo a los préstamos federales para estudiantes) utilizados para pagar los gastos de educación superior. La deducción máxima es de $2,500 al año.
¿Cómo afectan los impuestos los intereses de los préstamos estudiantiles?
Si pagó más de $600 en intereses de préstamos estudiantiles durante el año, su administrador de préstamos debe enviarle el formulario de impuestos 1098-E, que le muestra exactamente cuánto pagó en intereses de préstamos estudiantiles durante el año. Si pagó menos de $600, aún puede reclamar la deducción.
¿Qué sucede si pagué más de 2500 en intereses de préstamos estudiantiles?
La deducción de intereses de préstamos estudiantiles le permite deducir hasta $2,500. … Si pagó más de esta cantidad, no puede deducir los intereses adicionales pagados. Esto es una deducción, no un crédito. Eso significa que resta la cantidad de interés deducible de su ingreso imponible.
¿Tiene que declarar los intereses de los préstamos estudiantiles en los impuestos?
Si realizó pagos de préstamos estudiantiles federales en 2020, puede ser elegible para deducir una parte de los intereses que pagó en su declaración de impuestos federales de 2020. Los pagos de intereses de préstamos estudiantiles se informan tanto al Servicio de Impuestos Internos (IRS) como a usted en el Formulario 1098-E del IRS, Declaración de intereses de préstamos estudiantiles.
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