¿Alguna vez has pensado en lo que harás después de jubilarte? Después de enseñar durante años en escuelas, después de trabajar como bibliotecario o trabajar en cualquier oficina pública. ¿Te preguntas cuáles son mis planes, cuáles son los planes de jubilación disponibles para alguien como yo que trabaja en un sector público? Tantas preguntas correctas, no te preocupes más, este artículo fue hecho solo para ti. Este artículo servirá como guía para mostrarle qué es un plan 403(b), cuáles son sus reglas de retiro. Además, lo guiará sobre 403 (b) vs Roth ira. También le mostrará la diferencia entre 401(k) y 403(b).
Toma asiento, relájate, aprende y disfruta. No vaya a ningún lado, estaremos aquí con usted en cada paso del camino.
¿Qué es un plan 403(b)?
Un plan 403(b) es un plan de jubilación para varios empleados de escuelas públicas y empresas exentas de impuestos. Las personas involucradas son maestros, administradores escolares, profesores, empleados de gobierno, entre otros.
El plan 403(b) está relacionado con el plan 401(k). Cada uno permite a los empleados un medio con ventajas impositivas para ahorrar para la jubilación. Sin embargo, las opciones de inversión suelen ser más limitadas en un 403(b), y el 401(k) solo está abierto a empleados del sector privado.
Adicionalmente, este plan permite que los empleados aporten parte de su salario al plan. El empleador también puede contribuir al plan para empleados si lo considera conveniente. Sin embargo, como se mencionó anteriormente, existen importantes ventajas fiscales para los participantes en este plan. Incluye contribuciones antes de impuestos al plan. Además, las ganancias sobre estos montos no están sujetas a impuestos hasta que se distribuyen del plan.
No obstante, los términos del plan 403(b) del empleador dictan cuándo puede registrarse un empleado. Sin embargo, los empleados calificados tienen derecho a participar en el plan a partir de la fecha de inicio de su empleo (regla de disponibilidad universal). Los empleados deben consultar con su empleador para determinar cómo registrarse en el plan.
Tipos de aportes en un plan 403(b)
En este plan hay cuatro tipos de aportaciones a realizar.
31. Aplazamientos electivos
Existen aportes de los empleados en virtud de un convenio de reducción de salario. Este acuerdo permite que un empleador se quede con el dinero del salario de un empleado y lo deposite en una cuenta 403(b).
#2. Aportes patronales no electivos
Este es un tipo de aporte que no está bajo un convenio de reducción de salario. Incluye contribuciones paralelas, contribuciones discrecionales y ciertas contribuciones obligatorias realizadas por el empleador. Los impuestos sobre la renta solo se pagan cuando se retiran. Los impuestos sobre la renta sobre estas contribuciones se pagan solo cuando se retiran.
#3. Contribuciones Roth designadas
Estos son aplazamientos electivos que el empleado elige incluir en el ingreso bruto. Se deben mantener registros contables separados para todas las contribuciones, ganancias y pérdidas en la cuenta Roth designada.
#4. Contribuciones después de impuestos
Estas contribuciones (también conocidas como contribuciones voluntarias que no son contribuciones Roth designadas). Son realizadas por un empleado, las cuales se registran como en el año cotizado. También se incluye en el ingreso bruto del empleado para efectos del impuesto sobre la renta.
Límites de contribución
Los límites básicos de contribución son $19,500 en 2020 y 2021. El compuesto de las contribuciones del empleado y del empleador se limita a $ 58,000 en 2021 (frente a $ 57,000 en 2020) o al 100% del salario anual más reciente del empleado, lo que sea menor.
Ahora que habrá discutido este plan y sus contribuciones, echemos un vistazo más de cerca a sus reglas de retiro.
¿Puedo retirar dinero de mi 403B?
Las normas actuales del IRS le permiten sacar dinero de su cuenta 403(b) sin multas cuando: cumple 59 o 60 años (si el plan lo permite), si tiene 55 años o más, puede jubilarse o dejar su trabajo en el año en que cumpla ese años.
¿Cómo califico para 403b?
Los participantes deben estar trabajando para una organización sin fines de lucro que esté exenta del impuesto federal sobre la renta. Los profesionales de la educación, los trabajadores del gobierno, los profesionales médicos y el personal de bibliotecas están todos representados aquí.
403 (b) Reglas de retiro
Aún así, hay algunas reglas que necesitará saber sobre los retiros 403(b). Estas reglas incluyen:
- Retiro estándar
- Retiros anticipados
- Distribuciones mínimas requeridas
- Opciones de rollover
Retiro estándar
Para obtener fondos en su cuenta de jubilación, deberá pasar por uno de los siguientes procesos:
- Cumplir 59 años y medio
- cortar el empleo
- convertirse en discapacitado
- Encontrar una dificultad financiera
- Morir (aunque los beneficiarios podrán hacer retiros)
Dificultad financiera:
Según lo declarado por el IRS. Puede solicitar un retiro por dificultades financieras si no tiene otra fuente de dinero disponible. Además, debe estar permitido por el documento del plan de su distrito escolar. Se necesitan formularios especiales para solicitar un retiro por dificultades económicas.
Además, cualquier retiro de una cuenta 403(b) estándar, el monto que se le entrega se grava a su tasa normal de impuestos sobre la renta. Si tienes una cuenta Roth, no pagarás ningún impuesto (porque los habrás pagado en el año que cotizaste).
Es importante destacar que no se espera que acepte un trato de su 403 (b) cuando ocurra cualquiera de los eventos anteriores. Puedes dejar el dinero en tu cuenta, aunque rara vez es la mejor opción..
Retiros anticipados
En algunos casos, puede realizar retiros anticipados de un 403(b) sin ser penalizado.
Así como los titulares de cuentas 401(k), 403(b) pueden comenzar a recibir distribuciones en el año en que dejan de trabajar, siempre y cuando cumplan 55 años o más ese mismo año. A esto se le suele llamar la regla del 55. La mayor precaución es que todos los fondos deben permanecer en el plan 403(b) para que los retiros anticipados permanezcan libres de multas.
Distribuciones mínimas requeridas
Al igual que una 401(k) o una IRA, una cuenta 403(b) requiere distribuciones mínimas (RMD) a partir de 72. Las RMD se calculan según el saldo de la cuenta al final del año anterior y las tablas de expectativa de vida del IRS.
La mayoría de los administradores del plan calcularán y entregarán automáticamente las RMD a los participantes cuando cumplan 72 años. Sin embargo, si no toma la distribución, estará sujeto a un impuesto del 50% y aún tendrá que tomar la distribución.
Opciones de reinversión
Transferir un 403(b) a otra cuenta de jubilación aparentemente es la mejor táctica para alguien después de cambiar de trabajo o dejar la fuerza laboral. Los planes 403(b) generalmente cobran tarifas administrativas además de las tarifas por las opciones de fondos mutuos en el plan. Transferir fondos a una cuenta diferente puede traer opciones menos costosas y más flexibles.
403 (b) contra Roth Ira
Los ahorradores para la jubilación enfrentan dificultades al decidir entre una cuenta IRA 403(b) o una Roth IRA. Pague impuestos ahora para que no tenga que pagar más tarde u omitir impuestos hoy y pagarlos en el futuro. Ahora veamos cuál es mejor y sus principales diferencias.
Hay varios factores distintivos entre las cuentas IRA Roth y las cuentas 403(b). Quizás la principal diferencia entre estos es su límite de contribución individual. Por lo tanto, si tiene una decisión entre estas cuentas, aquí hay algunas comparaciones a las que debe prestar atención:
Límites de contribución:
Para 403(b) el límite de contribución a partir de 2020 es de $19,0500 mientras que para ira roth son $6000
Participación:
Con un plan 403(b), puede participar un sector público, maestros o ministros. Mientras que con Roth Ira solo contribuyentes solteros que ganan hasta $ 139,000 y parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas que ganan hasta $ 206,000 (para 2020).
Contribución del empleador
Un empleador puede decidir contribuir en un plan 403(b). Sin embargo, para una Roth Ira, un empleador no puede contribuir a la cuenta de jubilación.
Distribución Mensual Requerida (RMD)
Un 403(b), hay un RMD que comienza en 72. Por el contrario, no se requiere una contribución mensual para Roth Ira, no mientras el propietario aún esté vivo.
Longevidad
Con el plan 403(b), la cuenta es tuya en la medida en que el empleador la ofrezca y debes quedarte en ese trabajo. Sin embargo, independientemente de su empleador o estado laboral, puede mantener sus fondos en Roth Ira.
¿Cuáles son las ventajas de un plan 403(B)?
Con los retiros calificados de Roth 403(b), las ganancias y los rendimientos se difieren hasta el retiro. Las contribuciones paralelas específicas del empleador para los empleados 403(b) varían. Algunos planes 403(b) otorgan fondos inmediatamente, a diferencia de los 401(k). Algunas organizaciones gubernamentales y sin fines de lucro permiten que los empleados con 15 o más años de servicio hagan donaciones para ponerse al día. Esta disposición le permite contribuir $3,000 adicionales por año hasta un máximo de por vida de $15,000, a diferencia de las disposiciones de actualización del plan de jubilación que requieren que tenga 50 años o más.
Por último, ciertos planes 403(b) están exentos de las estrictas normas de supervisión de la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados.
¿Cuáles son los inconvenientes de un plan 403(B)?
Los retiros de fondos de un plan 403(b) antes de los 59 años y medio están sujetos a una multa del 10%. Esta sanción se puede evitar bajo ciertas condiciones, como dejar un empleador a los 55 años o más, incurrir en gastos médicos calificados o quedar discapacitado. Los planes también pueden brindar menos opciones de inversión que otros tipos de planes de jubilación. Las cuentas en planes 403(b) que no están protegidas por ERISA pueden no ofrecer el mismo nivel de protección contra los acreedores que las cuentas en planes que requieren el cumplimiento de ERISA. La exención de las pruebas de no discriminación es otra desventaja de los planes que no son ERISA 403(b). Esta prueba se lleva a cabo anualmente para garantizar que los empleados de nivel gerencial o altamente remunerados no reciban una cantidad desproporcionada de beneficios de un plan determinado.
Diferencia entre 401 (k) y 403 (b)
Ambos planes tienen mucho en común, pero esto es lo que los distingue:
Elegibilidad:
Los planes 401(k) son empresas abiertas con fines de lucro, y los planes 403(b) son proporcionados por organizaciones exentas de impuestos, como escuelas, universidades, hospitales, organizaciones religiosas y sin fines de lucro.
Opciones de inversion:
Los planes 403(b) solo cubren fondos mutuos y anualidades. Sin embargo, los planes 401(k) cubren fondos mutuos, anualidades, acciones y bonos.
Emparejamiento del empleador:
Ambos planes ofrecen coincidencias de empleadores, pero menos empleadores ofrecen coincidencias con sus planes 403(b). Si un empleador que ofrece un 403(b) ofrece una coincidencia, debe seguir las normas creadas por ERISA, la Ley de seguridad de los ingresos de jubilación de los empleados, que se aprobó en 1974. Cumplir con estas normas cuesta tiempo y dinero, por lo que la mayoría de los empleadores quieren para evitarlos.
Costo:
Con el plan 403(b), el gobierno no querría imponer cargas adicionales a las organizaciones sin fines de lucro al aumentar los costos administrativos. Sin embargo, los planes 401(k) son más costosos para los empleadores. Pero no importa, esto realmente no te afecta como empleado.
Conclusión
En conclusión, como empleado de una escuela pública, o como médico o empleado del gobierno. No tienes preocupaciones, hay planes de jubilación abiertos para ti. Y debe conocer las reglas de retiro 403(b) abiertas para usted. Buena suerte al elegir en cuál de ellos desea participar.
403 (b) Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre un plan de jubilación 401k y 403b?
Ambos planes tienen mucho en común, pero esto es lo que los diferencia
- Elegibilidad
- Opciones de inversion
- Emparejamiento del empleador
- Costo:
¿Se puede perder dinero en un 403 B?
Si retira dinero de su 403(b) antes de los 59 años y medio, deberá pagar una multa del 1 %. También estaría desperdiciando el potencial de crecimiento de esos dólares y robándose su yo futuro. ¡Alto ahí! Para aclarar, la distribución es el retiro de fondos sin multas de un plan 2(b).
