Es posible que haya estado pagando muchos impuestos cada año, y escucha a la gente hablar sobre cómo reclamar exenciones personales de impuestos y deducciones. Bueno, una exención es un tipo de privilegio que puede reducir su presupuesto fiscal y devolverle más dinero a su billetera. Es una exclusión. Esto significa que ciertos tipos de ingresos están exentos de impuestos y no contribuirán a su ingreso imponible. Una deducción de impuestos simplemente toma todos sus ingresos fiscales y los reduce. Es solo una resta del monto total adeudado para reducir su ingreso imponible. En los EE. UU., alguien podría preguntarse cuánto está exento de impuestos y el proceso. A medida que avanzamos, lo ayudaré a comprender más sobre las exenciones de impuestos, las exenciones personales, cómo reclamar exenciones de impuestos y ejemplos.
¿Qué son las Exenciones de Impuestos?
Las exenciones de impuestos son derechos que el gobierno otorga a las personas elegibles para pagar impuestos para que puedan excluir total o parcialmente sus facturas de impuestos sobre la renta pagaderas. Exento de impuestos es una cantidad que el IRS le permite restar de sus ingresos para reflejar a todas las personas que dependen de sus ingresos (también conocidas como sus dependientes). Puede reclamar exenciones de impuestos para usted, su cónyuge y sus dependientes. Las organizaciones sin fines de lucro, como organizaciones benéficas, religiosas y de bienestar humano, obtienen exenciones fiscales de los gobiernos.
Sin embargo, el monto de su exención incluye a sus dependientes, además de cualquier deducción de impuestos, ya sea estándar o detallada, que puede reclamar en su declaración de impuestos.
¿Qué son las exenciones personales en ¿Impuestos?
Este es el derecho del gobierno federal de gravar a cualquier persona sujeta a impuestos, lo que lo excluye del pago total o parcial de su impuesto sobre la renta. siempre que él o ella no esté siendo reclamado como dependiente por otro. Una exención personal para cada cónyuge está disponible para los contribuyentes casados que presentan declaraciones conjuntas. mientras que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) del gobierno de EE. UU. permite a los contribuyentes obtener exenciones adicionales por cada dependiente que reclaman. Estos dependientes pueden ser padres ancianos que no están trabajando, hijos menores de 17 años o menores de 24 pero que estudian a tiempo completo y no pueden proporcionar la mitad de su apoyo económico.
Sin embargo, para reclamar exenciones personales de impuestos, debe presentar una declaración de impuestos. También puede reclamar una exención personal de impuestos si no cumple con los requisitos para pagar impuestos con su ingreso bruto por encima del límite de presentación y nadie más puede reclamarlo como dependiente.
Además, existe una tarifa de exención para exenciones personales basada en los ingresos del contribuyente con reclamos dependientes y estas tarifas se ven afectadas y ajustadas anualmente debido a la inflación.
Ejemplo
Para entender cómo funciona, por ejemplo, si un empresario A gana $ 340,000 como ingreso total.
| Particulares | montos $ |
| Ingresos totales | $340,000 |
| 3 niños menores de 17 años (exención) | - $ 6,000 |
| 2 padres mayores (exención) | - $ 1,000 |
| Caridad (deducible) | - $ 1,000 |
| Pérdida por desastre (deducible) | - $ 3,000 |
| Cuotas escolares para dependientes (deducible) | - $ 30,000 |
| Total | = -$41,000 |
| Ingreso total - deducido (ingreso imponible) | $299,000 |
| Ingreso imponible | $299,000 |
| Tasa marginal | 24% |
| Cargo elegible | (24% *$299,000) |
| Carga de impuestos para A | $71,000 |
La tabla anterior explica la renta imponible de un empresario A.
Tramo de impuesto sobre la renta
El gobierno de EE. UU. proporciona varios tramos de impuestos sobre la renta para todos los contribuyentes con tasas marginales como 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%. Este tramo muestra el límite de ingresos y la tasa aplicable a cada ingreso. El gobierno le cobrará en función de la porción bajo la cual se encuentran sus ingresos.
Cómo reclamar exenciones de impuestos
El gobierno de los EE. UU. proporciona a los contribuyentes un formulario llamado W-4, que se conoce oficialmente como certificado de retención del empleado, mediante el cual, en los pasos 3 y 4 (C) del formulario, uno puede reclamar fácilmente exenciones personales de impuestos del gobierno federal. Además, para reclamar exenciones personales de impuestos, se debe llenar el primer día de trabajo el W-4, el cual tiene una validez de 1 año y se puede reclamar anualmente.
Uno puede estar exento del impuesto federal sobre la renta solo si no retiene ningún impuesto federal sobre la renta del salario de su empleado. Además, es posible una exención si no tuvo una obligación tributaria federal sobre la renta en el año anterior y espera no tener una obligación tributaria federal sobre la renta en el año en curso.
Sin embargo, también es posible reclamar exenciones personales de impuestos, que se basan en retenciones, y su exención de retención se calculará en función de la deducción estándar y las tasas impositivas de su estado civil. El IRS permite una cierta cantidad para cada exención y deducciones. Luego, el monto total se califica para lo que se resta de su ingreso bruto ajustado (AGI) para llegar a su monto final de ganancias bajas, según el cual usted y el IRS determinarán su factura de impuestos apropiada para el año. Los contribuyentes casados que presentan declaraciones separadas, por otro lado, solo pueden reclamar una exención para su cónyuge en circunstancias limitadas. La cantidad exenta es una cantidad fija que aumenta anualmente.
Mientras tanto, las exenciones de retención vencen anualmente. Todo empleado que reclame exenciones de retención en el Formulario W-4 deberá recolectar un nuevo formulario cada 15 de febrero para que pueda actualizar su estado en las retenciones.
Cómo Llenar el Formulario W-4 (Certificado de Retención del Empleado)
En primer lugar, se supone que su empleador debe proporcionarle este formulario.
Mientras tanto, sería mejor si pudiera obtener este formulario y revisarlo mientras explicamos los pasos. Además, tenga en cuenta que el formulario se actualizó y los cambios son significativos. Este formulario consta de 4 páginas.
#1. Página 1
Consta de cinco pasos, y solo los pasos 1 y 5 son obligatorios; el resto son opcionales. Vamos a llevarlo al paso a paso.
Paso 1
Debe completar información personal sobre usted y es obligatorio. Se divide en 3 secciones a, b y c.
- Proporciona un espacio para su nombre, inicial del segundo nombre, apellido, dirección particular, ciudad y código postal.
- Contiene un espacio para un número de seguridad y garantiza que el nombre proporcionado coincida con el nombre que figura en la tarjeta de seguridad social. A continuación se proporciona un número de teléfono de la agencia de seguridad social (SSA) en caso de que necesite confirmar si su nombre coincide con el que figura en la tarjeta de seguridad.
- Le pide que verifique su estado civil para efectos de la declaración y si no está seguro. Luego, siempre puede consultar su declaración de impuestos anterior y marcar una de las tres casillas disponibles.
- Marque la primera casilla. Si es soltero o casado, presente por separado.
- Marque la segunda casilla si está casado, presenta una declaración conjunta o es viudo(a) calificado(a).
- Marque la tercera casilla si es cabeza de familia (nota: marque 3 solo si no está casado y paga más de la mitad del costo de mantener una casa para usted y una persona calificada).
Paso 2
Debe completar este paso únicamente si tiene más de un trabajo a la vez o si está casado y presenta una declaración conjunta y su cónyuge también trabaja. El monto correcto de retención depende de los ingresos obtenidos de todos estos trabajos. Mientras tanto, este paso es opcional ya que solo se aplica a personas bajo las obligaciones enumeradas. Por lo tanto, si marcó "soltero o casado que presenta la declaración por separado", no complete los pasos 2, 3 y 4.
Para llenar esto, tendrás que usar
- El estimador está en www.irs.gov/w4app porque es la calculadora de retenciones más precisa.
- La hoja de trabajo de trabajos múltiples se encuentra en la página 3 y luego ingrese el resultado en el paso 4(C) a continuación.
- Marque la casilla si solo hay dos trabajos en total, pero asegúrese de hacer lo mismo en el Formulario W-4 para el otro trabajo (nota: puede usar este método si tiene dos trabajos que pagan un salario similar. Por ejemplo, un trabajo paga $85,000 80,000 y el otro paga $4 XNUMX. Si no fuera tan similar, se le podría retener más impuesto del necesario. Además, su cónyuge tiene que marcar la casilla en su formulario W-XNUMX.
Paso 3
Aquí es donde reclama exenciones para sus dependientes. Dice “Si su ingreso total será de $200,000 o menos ($400,000 o menos si es casado que presenta una declaración conjunta)”. Por ejemplo, si solo tiene 3 hijos menores de 17 años, entonces el primer paréntesis, que dice "Multiplique el número de hijos calificados menores de 17 años por $2,000", debe completarse con $6,000, que es 3*$2000. Si no, complete con cero.
Luego, si tiene otros dependientes como sus abuelos que no trabajan, hijos mayores de 17 años, etc., multiplique sus números por $ 500 y complete la cantidad total. Si no, complete con cero.
Paso 4
- Debe ingresar el monto total de cualquier otro ingreso que obtenga que no provenga de trabajos. Si desea que se le retengan impuestos sobre otros ingresos, espera que ese año no haya retención, que puede ser intereses, dividendos, ingresos por alquiler, premios de lotería, pensión alimenticia e ingresos por jubilación (1099R).
- Esta es la parte en la que reclama una deducción de impuestos. Si espera reclamar deducciones distintas a la deducción estándar y desea reducir su retención. Luego deberá usar la Hoja de cálculo de deducciones en la página 3 e ingresar el resultado en el espacio provisto.
Paso 5
Contiene la información y las instrucciones necesarias para completar la información requerida en los pasos 2,3 y 4 en la página 1
¿Qué es la deducción de impuestos?
La deducción de impuestos puede sonar similar a la exención de impuestos, pero simplemente toma todos sus ingresos fiscales y los reduce. Es una resta del monto total adeudado para reducir su ingreso imponible. Las deducciones de impuestos pueden ahorrarle mucho dinero, pero a veces pueden ser complicadas. Por lo tanto, es recomendable consultar a su contador o asesor fiscal para comprender mejor sus condiciones y asegurarse de que está reclamando las deducciones adecuadas. Por ejemplo, si su impuesto sobre la renta para un año es de $20,000 y tiene una deducción de $16,000. Luego, sus $16,000 se multiplicarán por su tasa marginal para obtener su deducción final.
Las deducciones son buenas para reducir sus impuestos, pero no tan buenas como los créditos fiscales.
Crédito Fiscal
Es otorgado por el gobierno a individuos u organizaciones para fines especiales o por un comportamiento que se considera beneficioso para la economía. Reduce su impuesto sobre la renta dólar por dólar. Los créditos fiscales generalmente le ahorran más dinero en impuestos que en deducciones. Por ejemplo, si su ingreso sujeto a impuestos es de $40,000 y tiene $8,000 en deducciones, lo que reduce su ingreso sujeto a impuestos a $32,000. Si esos $ 8,000 se hubieran gravado a una tasa del 25 por ciento, entonces la deducción le ahorra $ 2,000 en impuestos. Si los $8,000 fueron un crédito fiscal, su ahorro fiscal es de $8,000.
Tipos de deducción
Ahora hay dos tipos de deducción,
- Estándar
- Detallado
#1. Deducción estándar
Esta es una cierta cantidad de ingresos sobre la que cualquier contribuyente no tiene que pagar ningún impuesto sobre la renta. A efectos del impuesto sobre la renta federal, existe un cierto umbral de ingresos para un contribuyente sobre el que no tiene que pagar ningún impuesto.
#2. Deducción detallada
Este es un tipo de deducción que le permite restar ciertos gastos realizados dentro del año de su impuesto sobre la renta. Sin embargo, puede reclamar una deducción o reducir su retención en el paso 4 del formulario w-4. Dichas deducciones pueden incluir intereses hipotecarios calificados, contribuciones caritativas, impuestos estatales y locales (hasta $10,000) y gastos médicos por encima del 7.5 % de sus ingresos. Mientras tanto, el W-4 (formulario 1040) le permite ingresar una estimación de sus deducciones detalladas de un año.
| Estado civil para efectos de la declaración de impuestos | deducción |
| Individual | $12,950 |
| Casado, presentando por separado | $12,950 |
| jefe de casa | $19,400 |
| Casado, declarando conjuntamente | $25,950 |
En la tabla anterior, puede ver el estado y las deducciones estándar disponibles para cada uno de ellos.
Por ejemplo, si un cabeza de familia gana $50,000 como ingreso en un año, entonces solo pagará $24,050 como impuesto sobre la renta.
Aquí puedes ver que la deducción estándar no llega a la cantidad que no vas a pagar porque por una sola, no estás pagando $12,950 de tus ingresos anuales.
Ingresos gravables (ganados)
Salario o salario de negocio o trabajo
Imponible no devengado
- Ingresos por intereses (ahorros)
- dividendos en acciones
- Ingresos por alquiler
- Premios de lotería
- Pensión alimenticia
Ingresos no gravables
- Donaciones y herencias
- Ingresos del seguro
- Pagos por enfermedad y lesiones
- Pagos de asistencia social y cupones de alimentos
- Manutención de los hijos
- compensación laboral
¿Cuál es la diferencia entre la exención personal y la exención por dependencia?
Se aplica una exención personal a usted y su cónyuge. Mientras que, una exención de dependiente se aplica a sus hijos y otros parientes calificados a quienes usted mantiene.
¿Cuántas desgravaciones fiscales debo reclamar?
Al elegir 0 en el formulario W-4, acepta que la mayor parte del monto se deduzca de su cheque de pago como impuesto. Sin embargo, al elegir 1, se deducirá menos cantidad de impuestos de su cheque de pago.
¿Qué son las organizaciones exentas de impuestos?
- Organismos religiosos
- Iglesias
- Escuelas
- Organizaciones de caridad
- Fundaciones privadas
¿Cuáles son los beneficios de la exención de impuestos?
El beneficio más común obtenido de la exención de impuestos es la reducción del impuesto a pagar.
¿Cuáles son los tipos de exenciones del impuesto sobre la propiedad?
- Casa
- Edad y discapacidad
- Servicio público
¿Qué es la doble inmersión?
Tomar una exención de impuestos no impide que una persona tome otras. La doble inmersión significa que puede solicitar más de una exención de impuestos.
¿Qué son las exenciones personales de impuestos?
Esta es la cantidad a deducir del total de la renta imponible. Por ejemplo, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles. Además, llenar y enviar el formulario W-4 es una forma de reclamar exenciones de impuestos, especialmente las exenciones personales.
Conclusión
El impuesto federal sobre la renta merece un examen crítico de vez en cuando porque el impuesto en sí mismo es la mayor fuente de ingresos gubernamentales del país. Sin embargo, la exención y la deducción de impuestos son derechos que le otorga el gobierno para reducir sus ingresos anuales.
Preguntas frecuentes sobre exenciones de impuestos
¿Cuál es el beneficio de la exención de impuestos?
Lo exime de pagar mucho en impuestos y le permite deducir ciertos gastos realizados dentro del año de su impuesto sobre la renta.
¿Qué es la exención personal?
Este es el derecho del gobierno federal a cualquier sujeto pasivo que lo excluya del pago de todo o parte de su impuesto sobre la renta. siempre que él o ella no esté siendo reclamado como dependiente por otro.
¿Qué significa exenciones en los impuestos?
Las exenciones de impuestos son derechos que el gobierno otorga a las personas elegibles para pagar impuestos para que puedan excluir todo o parte de sus facturas de impuestos a pagar. Las organizaciones sin fines de lucro, como las organizaciones benéficas, religiosas y de bienestar humano, obtienen exenciones de impuestos del gobierno.
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