Sie und Ihr Mitarbeiter sind gesetzlich verpflichtet, die Regierung für alle Gesetzesverstöße, Arbeitserlaubnisbeschränkungen oder Sicherheitskautionsbedingungen durch Hinterlegung einer Sicherheitskaution zu entschädigen. Als Bürgschaft dient eine Bank- oder Versicherungsbürgschaft. In diesem Artikel erfahren Sie mehr über Versicherungsanleihen und Sozialversicherungsanleihen. Außerdem wird erklärt, wie hypothekenbesicherte Wertpapieranleihen funktionieren.
Was ist eine Sicherheitsanleihe?
Je nachdem, wie notwendig eine bestimmte Anleihe ist, haben Sicherheiten oder Sicherheitsanleihen unterschiedliche Klassifizierungen und Zwecke. In den Vereinigten Staaten gibt es verschiedene Arten von Bürgschaften; Einige bieten Schutz und erfüllen kommunale, staatliche und andere Bundesvorschriften, während andere eine garantierte Steuerzahlung oder andere finanzielle Verpflichtungen garantieren.
Es kann als das Versprechen der Bürgschaftsgesellschaft zusammengefasst werden, eine Zahlung an die erste Partei zu leisten, falls die zweite Partei ihren Verpflichtungen nicht nachkommt. Bei Nichteinhaltung der erforderlichen Pflichten kann die Kaution in Anspruch genommen werden. Sie unterscheidet sich von einer Versicherungspolice dadurch, dass sie den Versicherten schützt und keine Erstattung von Schadenszahlungen verlangt. Da Bürgschaftsanleihen eine Rückzahlung an den Bürgen erfordern, ist eine erhebliche finanzielle Sicherheit erforderlich, um die Bürgschaft auszustellen. Zahlungs-, Bietungs-, Gerichts-, Erfüllungs-, Genehmigungs- und Konzessionsbürgschaften, Amtsbürgschaften, Treuhandbürgschaften und andere Arten von Sicherheitsbürgschaften sind nur einige der sehr beliebten Kategorien von Bürgschaftsbürgschaften.
Arten von Sicherheitsanleihen
Sie müssen die Arten von Sicherheitsanleihen kennen, die für Sie nützlich wären. Hier sind die Typen:
#1. Gewerbliche Sicherheitsanleihe
Gewerbliche Sicherheitsanleihen können Märkte verwalten und Mitarbeiter von unethischen Aktivitäten abhalten. Lizenz- und Genehmigungsanleihen machen den Großteil der Unternehmensbürgschaften aus. Die Regierung verlangt, wie der Name schon sagt, bestimmte Arten von Bürgschaften, bevor sie Lizenzen und Genehmigungen ausstellt.
Dies geschieht, um die allgemeine Bevölkerung zu schützen und die Regierung vor finanziellen Verlusten zu bewahren.
#2. Vertragssicherheit
Vertragssicherheiten stellen sicher, dass Verträge gemäß den im Vertrag festgelegten Regeln abgeschlossen werden. Vertragsbürgschaften dienen der Deckung von Verlusten des Gläubigers im Falle eines Vertragsausfalls.
Das Baugewerbe ist dasjenige, das am meisten auf Vertragsbürgschaften zurückgreift.
#3. Gerichtssicherheiten
Gerichtliche Bürgschaften werden eingerichtet, um die Möglichkeit eines finanziellen Schadens für eine Partei, die eine Klage einleitet, zu verringern. Sie werden auch eingesetzt, um die Erfüllung gerichtlich angeordneter Verpflichtungen zu gewährleisten. Gerichtsanleihen und Treuhand-/Nachlassanleihen sind die beiden Hauptarten von Gerichtsanleihen, die jeweils weiter in kleinere Kategorien unterteilt werden können.
Eine bestimmte Art von Gerichtsbürgschaft, die als Gerichtsbürgschaft bekannt ist, wird verwendet, um Verluste durch ein nachteiliges Urteil zu verhindern. Gerichtsanleihen sind aufgrund der Unsicherheit gerichtlicher Entscheidungen weniger risikotolerant als gewöhnliche Sicherheitsanleihen.
Wann man eine Sicherheitsanleihe kauft
Hier ist der Zeitraum, in dem Sie eine Sicherheitsanleihe kaufen können:
- eine Sicherheitsleistung erwerben.
- Fordern Sie an, dass Ihr Versicherer uns die Informationen zur Kaution zusendet. Es kann bis zu 3 Werktage dauern.
- Stellen Sie sicher, dass die Kaution wirksam wird, wenn Ihr Mitarbeiter erscheint.
Wann wird die Bindung entladen
Wenn Sie alle folgenden Voraussetzungen erfüllen, haften Sie nicht mehr für die Sicherheitsleistung eines Arbeitnehmers:
- Die Arbeitserlaubnis wurde von Ihnen widerrufen.
- Der Mitarbeiter ist nach Hause gegangen.
- Sie haben keine der Bedingungen der Kaution verletzt.
Die Sicherheitskaution wird in der Regel eine Woche nach dem Ausscheiden des Mitarbeiters freigegeben, wenn alle Anforderungen erfüllt sind.
Versicherungskaution
Die Sicherheit des Infrastrukturprojekts wird durch eine Kautionsversicherung gewährleistet, die sowohl den Auftraggeber als auch den Auftragnehmer schützt. Der Artikel wird den Anforderungen einer Vielzahl von Auftragnehmern gerecht, von denen viele in dem zunehmend instabilen Klima von heute geschäftlich tätig sind. Die Versicherungskaution dient dem Auftraggeber als Instrument des Risikotransfers und schützt ihn vor etwaigen Schäden, falls der Auftragnehmer seine vertraglichen Pflichten verletzt. Das Produkt gewährt dem Auftraggeber eine Garantie dafür, dass die Bedingungen aller Verträge und anderer Geschäftsvereinbarungen in Übereinstimmung mit den gegenseitig vereinbarten Bedingungen erfüllt werden. Bei vertragswidrigem Verhalten des Auftragnehmers kann der Auftraggeber die Sicherheitsleistung einklagen.
Im Gegensatz zu einer Bankbürgschaft benötigt die Kautionsversicherung nicht viele Sicherheiten vom Auftragnehmer, was viel Geld freisetzt, das der Auftragnehmer verwenden kann, um seine Firma zu erweitern. Das Produkt wird auch erheblich dazu beitragen, die Schulden der Auftragnehmer zu reduzieren und ihre finanziellen Sorgen zu lindern. Das Produkt wird dazu beitragen, dass die geplanten Infrastrukturinitiativen der Nation wachsen.
Das US-Finanzministerium verwaltet die Treuhandkonten für die Sozialversicherungsanleihe. Beide Kassen zahlen Leistungen an Sozialversicherungsempfänger und erheben Sozialversicherungssteuern von Arbeitnehmern und ihren Arbeitgebern. Ein etwaiger Überschuss wird in Sonderemissionen investiert. Von der US-Regierung ausgegebene Wertpapiere
Der Treuhandfonds der Invalidenversicherung (IV) und der Treuhandfonds der Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) sind zwei rechtlich getrennte Treuhandfonds, die die Sozialversicherung unterstützen. Durch den AHV-Treuhandfonds werden Vorsorgeleistungen an pensionierte Mitarbeitende, deren Familien und die Familien verstorbener Mitarbeitender ermöglicht. Leistungen für behinderte Arbeitnehmer und ihre Familien werden vom DI-Treuhandfonds bezahlt.
Die Sozialversicherungssteuern machen 10.6 % der Einnahmen der AHV-Treuhandfonds und 1.8 % der Einnahmen der IV-Treuhandfonds aus. Ungeachtet dessen funktionieren die beiden Fonds ähnlich.
Das Gesetz verbietet den Treuhandfonds der sozialen Sicherheit, mit ihren Barmitteln andere Investitionen zu tätigen, außer in US-Staatsanleihen. Obwohl die Fonds zuvor marktfähige Wertpapiere besessen haben, besitzen sie normalerweise ausschließlich einzigartige US-Schuldtitel, die speziell für die heutige Verwendung durch die Treuhandfonds ausgegeben wurden. Die im Besitz der Treuhandfonds befindlichen Sonderemissionsschuldverschreibungen können jederzeit zum Nennwert zurückgezahlt werden, wenn dies zur Begleichung laufender Verpflichtungen erforderlich ist, im Gegensatz zu öffentlich verkauften Staatsanleihen, bei denen die Rückzahlung des Nennwerts nur bei Fälligkeit garantiert ist.
Bei den beiden Kategorien von Sonderstaatspapieren handelt es sich um Anleihen mit Laufzeiten von einem bis zu fünfzehn Jahren und kurzfristige Schuldscheindarlehen, die am folgenden bis zum 30. Juni fällig werden. Kurzfristige Sozialversicherungs-Treuhandfondszertifikate und Anleihen werden nicht öffentlich gehandelt. Dennoch genießen sie das volle Vertrauen und die Kreditwürdigkeit der Regierung der Vereinigten Staaten, genau wie andere Staatsanleihen.
Da Steuereinnahmen gesammelt und sofort zur Verfügung gestellt werden, um Rentnern und anderen Leistungen zu gewähren, ist die Sozialversicherung ein Umlagesystem. Die zur Finanzierung der Sozialversicherung eingesetzten Lohnsteuereinnahmen reichten über viele Jahre mehr als aus, um die Auszahlung der Leistungen zu finanzieren. Die Gesamtreserven der beiden Treuhandfonds der sozialen Sicherheit wuchsen im Laufe der Zeit und erreichten 2020 mit mehr als 2.9 Billionen US-Dollar einen Höchststand.
Dennoch überstiegen die Leistungszahlungen des Programms im Jahr 2021 die Steuereinnahmen, und es wird erwartet, dass sich in den folgenden Jahren Defizite entwickeln werden, da die Zahl der Empfänger schneller zunimmt als die Zahl der Arbeitskräfte, die sie unterstützen. Wenn der Kongress keine Maßnahmen ergreift, um die Finanzen des Systems zu stärken, werden die Reserven des OASI-Treuhandfonds in Höhe von 2.75 Billionen US-Dollar bis Ende 2021 voraussichtlich im Jahr 2034 erschöpft sein.
Die Treuhandfonds für die soziale Sicherheit hatten Anfang 2.85 ein Vermögen von 2022 Billionen US-Dollar. Aufgrund eines jährlichen Defizits von 56.3 Milliarden US-Dollar im Jahr 2021 gingen die Reserven von 2.91 Billionen US-Dollar zurück.
Hypothekenbesicherte Sicherheitsanleihe
Obligationenähnliche Anlageinstrumente sind Mortgage Backed Securities (MBS). Jeder MBS besteht aus einer Sammlung von Hypotheken und anderen Immobilienobligationen, die von den Banken erworben wurden, die die ursprünglichen Wertpapiere ausgegeben haben. Anleger von hypothekenbesicherten Wertpapieren erhalten regelmäßige Zahlungen, ähnlich wie Anleihekuponzahlungen. Die Schaffung von Mortgage-Backed Securities (MBS), einer Untergruppe von Asset-Backed Securities, beruht ausschließlich auf der Bündelung von Hypotheken. Ein hypothekenbesichertes Wertpapier ist effektiv ein Darlehen an Eigenheimkäufer von dem Investor, der es kauft. Ein Broker kann verwendet werden, um MBS zu kaufen und zu verkaufen. Jeder Emittent hat eine andere Mindestanlageanforderung.
Ein hypothekenbesicherter Vermögenswert ist nur so stark wie die Hypotheken, die ihn stützen, wie während der Subprime-Hypothekenkrise von 2007–2008 schmerzlich klar wurde. Ein hypothekenbezogenes Wertpapier oder ein Hypothekendurchlauf sind andere Bezeichnungen für ein MBS.
Arten von Hypothekenbesicherten Sicherheitsbindung
Pass-Throughs und Collateralized Mortgage Obligations sind die beiden am weitesten verbreiteten Arten von MBSs (CMO).
#1. Durchgänge
Pass-Throughs werden als Trusts eingerichtet, bei denen Anleger Hypothekenzahlungen erhalten, die eingezogen wurden. Ihre angegebenen Laufzeiten betragen üblicherweise fünf, fünfzehn oder dreißig Jahre. Abhängig von den Tilgungszahlungen auf die Hypotheken, aus denen die Weiterleitung besteht, kann die Laufzeit einer Weiterleitung kürzer sein als die angegebene Laufzeit.
#2. Collateralized Mortgage Obligations (CMO)
Slices oder Tranchen sind die Begriffe, die verwendet werden, um die verschiedenen Pools von Wertpapieren zu beschreiben, aus denen CMOs bestehen. Die den Tranchen zugeordnete Bonitätseinstufung wirkt sich auf die an die Anleger zurückgezahlten Sätze aus.
Geschichte der hypothekenbesicherten Sicherheitsanleihe
Nach der Verabschiedung des Wohnungs- und Stadtentwicklungsgesetzes im Jahr 1968 wurden hypothekenbesicherte Wertpapiere geschaffen. Das Gesetz trennte Fannie Mae von der Government National Mortgage Association oder Ginnie Mae.
Um ihr Kapital für die Kreditvergabe und Kreditvergabe zu erhöhen, erlaubte die neue Organisation den Banken, ihre Hypotheken an Dritte zu verkaufen. Dadurch konnten institutionelle Fonds zahlreiche Kredite akquirieren und zu einer MBS bündeln.
1970 veröffentlichte Ginnie Mae die ersten hypothekenbesicherten Wertpapiere für den Wohnungsmarkt. 1977 entwickelte die Bank of America die erste private MBS.
Warum brauche ich eine Sicherheitskaution?
Für Auftragnehmer, die nach Regierungsaufträgen suchen oder daran mitarbeiten, oder für Personen oder Unternehmen, denen eine Genehmigung einer Regierungsbehörde erteilt wurde, sind in der Regel Bürgschaften erforderlich. Dies gilt auch dann, wenn die Anleihen nicht gesetzlich verpflichtet sind, weil der Vertrag eine Erfüllung erfordern kann und die Anleihen die Verpflichtungen erstatten, wenn der Auftraggeber die Verpflichtungen aus dem Vertrag nicht erfüllt. Sie sind in der Regel nicht erforderlich, wenn die Wahrscheinlichkeit eines Schadenseintritts gering ist. Die betroffenen Parteien davon zu überzeugen, dass die vertraglich vereinbarten Dienstleistungen oder Waren geliefert werden, ist ein weiterer Vorteil für die Auftraggeber, wenn sie sich um Verträge bewerben. Der Hauptschuldner zahlt dem Bürgen eine Prämie an das bürgende Unternehmen, um eine Bürgschaft zu erhalten.
Schuldner sind in der Regel staatliche Organisationen, jedoch können Bürgschaften auch von gewerblichen und professionellen Parteien verlangt werden. Um sich für die Bürgschaft zu qualifizieren, muss der Auftraggeber einen Garantievertrag unterzeichnen, in dem er entweder Unternehmens- oder Privatvermögen als Zahlung für etwaige Forderungen verpfändet. Reichen diese Eigenschaften nicht aus, bezahlt der Bürge den Anspruchsteller aus eigenen Mitteln. Der Gläubiger wird alle spezifischen Bedingungen für die Anleihe angeben, einschließlich der Art, Menge und anderer eindeutiger Spezifikationen.
Wie viel kosten Sicherheitsanleihen?
Der Preis einer bestimmten Art von Bürgschaft variiert je nachdem, wer die Anleihe kauft, und wird auch von einer Reihe anderer Faktoren beeinflusst. Einige Arten von Bürgschaftsanleihen erhalten einen festen Zinssatz ohne jegliche Finanzanalyse, da sie als äußerst risikoarm gelten.
Bei der Bestimmung der Kosten einer Bürgschaft wird in der Regel der Score des Auftraggebers (die Partei, die die Kreditwürdigkeit der Bürgschaft erwirbt) berücksichtigt.
Was ist der Zweck einer Sicherheitsanleihe?
Eine Sicherheitsleistung dient dazu, den Gläubiger vor finanziellen Schäden zu schützen, falls der Auftraggeber seinen Verpflichtungen nicht nachkommt. Die Bürgschaft sichert den Ersatz des Schadens, der dem Gläubiger durch die Vertragsverletzung des Auftraggebers entsteht.
Sind Sicherheitskautionen erstattungsfähig?
Rückerstattungen für Bürgschaften nach der Stornierung sind ungewöhnlich, aber einige Unternehmen können möglicherweise eine erhalten. Unter Umständen kann auch der Kapitalgeber ganz oder teilweise zurückgezahlt werden.
Wie löst man eine Sicherheitsanleihe ein?
Wenn Ihre Bank diesen Service anbietet, können Sie diese Anleihen möglicherweise dort umtauschen. Wenn Sie möchten, können Sie sie per Post über TreasuryDirect.gov einlösen. Senden Sie Ihre Anleihen und das ausgefüllte FS-Formular 1522 an die angegebene Adresse. Mittels Direkteinzahlung wird Ihr Geld auf Ihr Giro- oder Sparkonto überwiesen.
Abschließende Überlegungen
Sicherheitsbürgschaften sind rechtmäßige, verbindliche Verträge, die sicherstellen, dass die beteiligten Parteien ihren Verpflichtungen nachkommen. Jede Bürgschaft erfordert die Beteiligung von drei Parteien während des Verfahrens.
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Bibliographie
