In den letzten zehn Jahren haben Unternehmen jeder Größe erheblich in Cloud-Technologie investiert. Während sie sich einen Wettbewerbsvorteil verschaffen wollen, indem sie auf dem Laufenden bleiben, bringt die Einführung neuer Technologien unweigerlich neue Gefahren wie Hacking und Datenschutzverletzungen mit sich. Da solche Ereignisse negative Auswirkungen auf jedes Unternehmen haben können, werden das Technologie-Risikomanagement und die Anerkennung des Werts von IT-Audits immer wichtiger.
Erfahren Sie alles Wissenswerte über IT-Audit, die Funktion eines IT-Revisors und wie er Ihr Unternehmen vor Informationssicherheitsverletzungen schützen kann.
Was ist ein IT-Audit?
Ein IT-Audit, auch bekannt als IT-Audit, ist eine Untersuchung und Überprüfung von IT-Systemen, -Infrastrukturen, -Richtlinien und -Aktivitäten. IT-Audits ermöglichen einem Unternehmen zu überprüfen, ob seine vorhandenen IT-Kontrollen Unternehmenswerte schützen, die Datenintegrität wahren und mit den Geschäfts- und Finanzkontrollen des Unternehmens übereinstimmen.
Während die meisten Menschen Finanzaudits kennen, die die finanzielle Situation eines Unternehmens analysieren, sind IT-Audits immer noch ein relativ neues Phänomen, das mit fortschreitender Cloud-Technologie immer wichtiger wird. Ein IT-Audit überprüft die vorhandenen Sicherheitsrichtlinien und -prozesse sowie die gesamte IT-Governance.
Ein IT-Auditor stellt als unvoreingenommener Beobachter sicher, dass diese Maßnahmen korrekt und effektiv eingesetzt werden, wodurch das Unternehmen weniger anfällig für Datenschutzverletzungen und andere Sicherheitsbedenken wird. Selbst wenn für angemessene Sicherheit und Compliance gesorgt ist, muss ein Aktionsplan für den Fall eines unerwarteten Ereignisses vorhanden sein, das die Gesundheit und den Ruf der geprüften Organisation bedroht.
Erfahren Sie als Nächstes mehr über die Position, Fähigkeiten, Aufgaben und Zertifizierungen eines IT-Auditors.
Rolle des IT-Auditors
Ein IT-Auditor erstellt, implementiert, testet und bewertet alle IT-Audit-Überprüfungsverfahren in einem technologiebasierten Unternehmen. Diese Prüfungsmethoden können Netzwerke, Softwareanwendungen, Kommunikations- und Sicherheitssysteme sowie alle anderen Systeme abdecken, die Teil der technologischen Infrastruktur einer Organisation sind.
IT-Prüfer spielen eine entscheidende Rolle beim Schutz eines Unternehmens und seiner sensiblen Daten vor externen und internen Sicherheitsbedrohungen, indem sie IT-bezogene Prüfungsprojekte durchführen und sich an etablierte IT-Prüfungsstandards halten. Denn selbst kleine technische Fehler können weitreichende Folgen für ein ganzes Unternehmen haben.
Aufgaben eines IT-Auditors
Sie verstehen jetzt, warum IT-Auditoren in einem Unternehmen, das auf Technologie setzt, eine so entscheidende Rolle spielen. Aber was sind ihre eigentlichen Aufgaben in der Praxis? Die wichtigsten sind hier aufgelistet.
- Planen und Entwickeln von Audit-Testplänen
- Definieren des Prüfungsumfangs und der Ziele
- Durchführung von Prüfungstätigkeiten und Koordination
- Einhaltung der Prüfungspflichten des Unternehmens
- Erstellung gründlicher Auditberichte
- Ermittlung der besten Strategien zur Erfüllung von Auditanforderungen
- Aktualisierung und Pflege von IT-Audit-Dokumenten
- Die Verbreitung von Prüfungsergebnissen und Empfehlungen
- Sicherstellen, dass frühere Ratschläge befolgt wurden
IT-Audit-Fähigkeiten
Die für die Anstellung eines IT-Auditors erforderlichen Fähigkeiten können je nach Branche, in der er tätig ist, variieren. Bei der Einstellung eines IT-Auditors suchen die meisten Unternehmen jedoch nach bestimmten Fähigkeiten. Zu diesen Fähigkeiten gehören:
- Formale Qualifikationen: Obwohl nicht immer erforderlich, können formale Qualifikationen IT-Auditoren dabei unterstützen, ihre Arbeit methodisch anzugehen.
- Berufliche Vorkenntnisse im Bereich Datensicherheit und IT-Revision sind in der Regel von Vorteil.
- Grundlegende Geschäftsprozesse verstehen: Dies hilft dem IT-Auditor dabei, IT-Systeme mit dem Mehrwert zu verbinden, den sie für das Unternehmen schaffen.
- Das Verständnis kritischer IT-Prozesse ermöglicht es dem IT-Auditor, IT-Risiken zu priorisieren.
- IT-Auditoren sollten in der Lage sein, Datenanalyse- und Visualisierungstools zu verwenden und über starke analytische und logische Argumentationsfähigkeiten verfügen.
- Starke Kommunikationsfähigkeiten sind erforderlich, wenn komplizierte Sicherheitsprobleme mit nicht-technischen Managementteams besprochen werden.
Gehalt IT-Audit
Es ist nicht verwunderlich, dass mit der Entwicklung neuer Cloud-Technologien die Position des Wirtschaftsprüfers für Informationstechnologie sehr gefragt ist. Schließlich haben Unternehmen aller Größen und Branchen neue technologische Entwicklungen übernommen. Wie viel verdient ein IT-Auditor?
Das Gehalt eines IT-Auditors kann je nach Erfahrung, Qualifikation und Standort von 44 USD auf der Einstiegsebene bis zu 143 USD für Direktoren oder Manager von IT-Auditoren reichen. Dies zeigt, dass das durchschnittliche Jahresgehalt für einen IT-Auditor in den Vereinigten Staaten derzeit 93 USD oder 45 USD pro Stunde beträgt.
IT-Audit-Zertifizierung
IT-Auditoren können ihre Chancen auf eine Anstellung und eine gute Bezahlung verbessern, indem sie berufsbezogene Zertifizierungen erwerben. Die beiden häufigsten sind unten aufgeführt.
- Certified Information Systems Auditor (CISA): Es richtet sich sowohl an Informationssicherheitsexperten als auch an Informationstechnologieprüfer. IT-Revisoren müssen mindestens fünf Jahre Berufserfahrung im Bereich der IT-Revision vorweisen, um dieses Zertifikat erwerben zu können.
- Zertifizierter Informationssicherheitsmanager (CISM): Diese Qualifikation richtet sich an Informationssicherheitsmanager und konzentriert sich auf die Entwicklung und Pflege von Informationssicherheitsprogrammen. Einzelpersonen müssen mindestens fünf Jahre IS-Erfahrung und drei Jahre als Sicherheitsmanager gearbeitet haben, um dieses Zertifikat zu erhalten.
IT-Audit-Ziele
Während der Vorbereitungsphase eines IT-Audits muss ein Auditor die Auditziele identifizieren und sicherstellen, dass sie mit den übergeordneten Unternehmenszielen übereinstimmen. Typischerweise sind die Hauptziele eines der folgenden:
- Bewertung von Systemen und Prozessen zum Schutz von Unternehmensdaten.
- Identifizierung möglicher Bedrohungen für Informationsressourcen und Entwicklung von Minderungsstrategien.
- Überprüfung der Zuverlässigkeit und Integrität der Informationen.
- Überprüfung der Einhaltung von Datenschutzgesetzen, -richtlinien und -standards durch das Informationsmanagement.
- Schaffung von Ineffizienz in IT-Systemen oder Management.
Arten von IT-Audits
Wie zu erwarten, können verschiedene Behörden oder Einheiten innerhalb oder außerhalb eines Unternehmens verschiedene Arten von IT-Audits initiieren. Die nächsten Abschnitte gehen auf die häufigsten Typen ein.
#1. Audit des technologischen Innovationsprozesses
Die Dauer und Tiefe der Erfahrung einer Organisation mit bestimmten Technologien werden in diesem Audit analysiert, um ein individuelles Risikoprofil zu erstellen. Dies kann auf neue oder aktuelle Technologieprojekte angewendet werden. Es berücksichtigt auch die Präsenz des Unternehmens in relevanten Märkten.
#2. Innovatives Vergleichsaudit
Dieses IT-Audit vergleicht die innovativen Fähigkeiten einer Organisation mit denen ihrer größten Konkurrenten. Wirtschaftsprüfer prüfen die Erfolgsbilanz des Unternehmens bei der Entwicklung neuer Produkte sowie seine Entwicklungs- und Forschungseinrichtungen.
#3. Prüfung der technologischen Position
Dieses Audit untersucht ausschließlich die Technologie, die die Organisation jetzt einsetzt, und den Wert, den sie für das breitere Geschäftsziel bietet. Dies hilft bei der Entscheidung, ob neue Technologien erforderlich sind. Letztere werden typischerweise unter Verwendung von Terminologien wie Basis, Schlüssel, Pacing und Emerging klassifiziert.
#4. Anwendungen und Systeme
Dieses Audit wird initiiert, um sicherzustellen, dass alle Systeme und Anwendungen effizient arbeiten, zuverlässig sind und ordnungsgemäß kontrolliert werden. Es gibt auch System- und Prozesssicherungsprüfungen, die Finanzprüfern helfen. Die SaaS-Verwaltungsdisziplin, die möglicherweise einfach alle verwendeten Anwendungen für ein Software-Audit offenlegt, kommt Cloud-lastigen Infrastrukturen zugute.
#5. Informationsverarbeitungseinrichtungen
Neben der Anwendungsprüfung findet eine Prüfung von Einrichtungen der Informationsverarbeitung statt. Dies umfasst alle physischen IT-Geräte, Betriebssysteme und die gesamte IT-Infrastruktur. Auditoren stellen sicher, dass die Verarbeitungsanlagen rechtzeitig und genau arbeiten, auch angesichts von Störungen.
#6. Gestaltung von Systemen
IT-Infrastrukturen ändern sich ständig, da neue und bessere Lösungen entwickelt und implementiert werden. Unternehmen müssen sicherstellen, dass die in der Entwicklung befindlichen Systeme ihre Ziele und Geschäftsanforderungen erfüllen, bevor sie sie in einer schnelllebigen Cloud-Umgebung einsetzen.
#7. IT-Management und Unternehmensarchitektur
Der Zweck dieses Audits besteht darin, festzustellen, ob das IT-Management und die Mitarbeiter eine Organisationsstruktur und solide Verfahren zur Sicherung und Steuerung der Informationsverarbeitung eingerichtet haben. Dies beinhaltet eine Untersuchung der Unternehmensarchitektur sowie der verwendeten Tools für Best Practices und Frameworks.
#8. Telekommunikation, Intranet und Extranet, Client und Server
Dieses IT-Audit konzentriert sich, wie der Titel sagt, auf die Client- und Serverseite. Prüfer stellen sicher, dass alle Telekommunikationskontrollen für den Computer, der den Dienst erhält, ordnungsgemäß und rechtzeitig funktionieren. Dazu gehören nicht nur die Server, sondern auch das Netzwerk, das den Client mit den Servern verbindet.
IT-Audit-Methodik
Obwohl das IT-Audit selbst normalerweise einige Tage dauert, beginnt der Prozess wirklich viel früher, wenn Sie in Ihren Kalender schauen und Vorkehrungen treffen, um ein Audit in der Zukunft zu planen.
Schritt 1. Planen Sie die Prüfung.
Die erste Option besteht darin, ob Sie ein internes Audit durchführen oder einen externen Auditor bezahlen, der hereinkommt und eine Drittperspektive auf Ihre IT-Systeme bietet. Externe Audits sind eher in großen Unternehmen oder Unternehmen, die mit sensiblen Informationen zu tun haben, üblich.
Für die überwiegende Mehrheit der Unternehmen ist ein internes Audit mehr als ausreichend und viel kostengünstiger zu planen. Wenn Sie besonders vorsichtig sein wollen, richten Sie ein jährliches internes Audit ein und beauftragen Sie alle paar Jahre einen externen Auditor.
Bei der Organisation Ihres Audits müssen Sie Folgendes entscheiden:
- Wer wird Ihr Prüfer sein? (ob Sie einen unabhängigen Wirtschaftsprüfer oder einen Mitarbeiter für die Prüfung auswählen)?
- Wann findet Ihr Audit statt?
- Welche Verfahren müssen eingerichtet werden, um Ihr Personal auf das Audit vorzubereiten?
Ein Auditor wird sich höchstwahrscheinlich mit mehreren Mitarbeitern und Teammanagern treffen müssen, um sich über die IT-Workflows Ihres Unternehmens zu informieren. Stellen Sie also sicher, dass Sie Ihr Audit nicht zu einer Zeit planen, in der Ihr Personal mit anderen Aufgaben überlastet ist.
Schritt Nr. 2: Bereiten Sie sich auf das Audit vor.
Sobald Sie einen allgemeinen Zeitraum festgelegt haben, müssen Sie mit Ihrem Prüfungsteam zusammenarbeiten, um sich auf die Prüfung selbst vorzubereiten. Eine kurze Liste der Dinge, die zu diesem Zeitpunkt zu beachten sind, umfasst:
- Die Ziele Ihres Audits
- Der Prüfungsumfang (welche Bereiche werden bewertet und auf welcher Detailebene wird der Prüfer seine Bewertung vornehmen)
- Wie wird das Audit dokumentiert?
Ein gründlicher Auditplan (welche Abteilungen werden an welchen Tagen bewertet und wie viel Zeit sollten die Abteilungen für das Audit einplanen)
Denken Sie daran, dass eine Checkliste zwar notwendig, aber keine ausreichende Dokumentation für ein Audit ist. Das Ziel dieser Bewertung ist es, ein umfassendes Verständnis der Mängel Ihrer Infrastruktur sowie maßgeschneiderte, praktische Strategien zu ihrer Behebung zu erlangen. Um dies zu erreichen, benötigen Sie ein ausgeklügelteres System als ein Blatt Papier und ein Klemmbrett.
Schritt Nr. 3: Führen Sie das Audit durch
Ja, die Durchführung des Audits ist lediglich der dritte der fünf Schritte im Auditprozess. Dieser Schritt ist sehr selbsterklärend – wenn Sie Schritt zwei erfolgreich befolgt haben, führt Schritt drei nur den von Ihnen erstellten Plan aus.
Denken Sie daran, dass selbst die besten Pläne von Mäusen und Menschen (oder in diesem Fall von Mäusen und Tastaturen) häufig schief gehen, sodass diese Phase auch das Überwinden von Hindernissen in letzter Minute beinhalten kann. Stellen Sie sicher, dass Sie genügend Zeit einplanen, damit Sie nicht in Eile sind – etwas in der Prüfung zu verpassen, macht den Punkt völlig zunichte.
Schritt #4: Dokumentieren Sie Ihre Ergebnisse.
Nachdem Ihr Audit abgeschlossen ist, sollten Sie über eine große Datei mit Dokumenten mit den Notizen, Schlussfolgerungen und Empfehlungen Ihres Auditors verfügen. Der folgende Schritt besteht darin, all diese Informationen in einem offiziellen Prüfbericht zusammenzufassen. Dies ist das Dokument, das Sie zum späteren Nachschlagen und zur Planung des Audits für das folgende Jahr aufbewahren.
Dann sollten Sie für jede geprüfte Abteilung individuelle Berichte erstellen. Fassen Sie zusammen, was untersucht wurde, führen Sie die Punkte auf, die keiner Änderung bedürfen, und heben Sie hervor, was die Abteilung besonders gut macht. Stellen Sie dann eine Zusammenfassung der vom Prüfer entdeckten Schwachstellen bereit und kategorisieren Sie sie wie folgt:
- Risiken, die sich aus der Nichteinhaltung etablierter Verfahren ergeben, erfordern Korrekturmaßnahmen.
- Risiken durch Schwachstellen, die vor der Prüfung unentdeckt blieben, erfordern die Entwicklung neuer Abhilfemaßnahmen.
- Es ist unwahrscheinlich, dass Risiken, die der Arbeit der Abteilung innewohnen, vollständig beseitigt werden, aber der Prüfer kann Maßnahmen finden, um sie zu mindern.
Erklären Sie, was die nächsten Maßnahmen sein werden, um die identifizierten Risiken bei jedem Punkt anzugehen. In Fällen, in denen Gefahren durch vorsätzliche Fahrlässigkeit entstanden sind, sollten Sie sich auch mit Ihrer Personalabteilung beraten lassen, wie Sie mit dem Problem umgehen können.
Schritt #5: Kontakt pflegen
Seien wir ehrlich: Viele (wenn nicht die meisten) Schwachstellen in der Infrastruktur sind das Ergebnis menschlicher Fehler. Menschliches Versagen kann ebenso wahrscheinlich die Lösungen sabotieren, die Ihr Team implementiert, um die geprüften Risiken anzugehen.
Planen Sie nach der Übermittlung Ihrer Berichtsergebnisse ein Folgetreffen mit jedem Team, um zu überprüfen, ob die Korrekturen erfolgreich angewendet wurden. Es ist eine gute Idee, im Laufe des Jahres einige Folgemaßnahmen einzuplanen, um sich bei jedem Team zu melden und sicherzustellen, dass bis zu Ihrem nächsten Audit alles reibungslos läuft.
Richten Sie automatisches KPI-Tracking und Reporting ein, wenn Ihr Unternehmen mit der Implementierung neuer Lösungen beginnt, damit Sie die Auswirkungen jeder Änderung messen können. Rufen Sie diese Berichte ab, wenn Sie sich in den Monaten nach Ihrem Audit bei Ihrem Team melden, um die Leistung zu analysieren und Probleme zu beheben, die nicht wie geplant verlaufen.
Sie können diese „Check-Ins“ auch automatisieren, indem Sie regelmäßige Schwachstellenprüfungen durchführen und die Systemleistung überwachen. Anstatt Ihren Kalender mit einzelnen Check-in-Meetings zu überladen, können Sie die schwere Arbeit an Ihren Techniker delegieren und nur eingreifen, wenn ein Alarm eingeht.
Einstellung eines IT-Auditors
Wenn Sie selbst kein IT-Audit durchführen möchten, empfiehlt es sich, einen IT-Auditor zu beauftragen. Es liegt in ihrer Verantwortung, nicht nur physische Sicherheitsmaßnahmen, sondern auch allgemeine Geschäfts- und Finanzkontrollen zu untersuchen, die das gesamte Informationstechnologiesystem umfassen.
Wenn Sie einen IT-Auditor beauftragen, muss er fünf Punkte identifizieren, um die relevanten Informationen genau zu sammeln:
- Geschäfts- und Branchenkenntnisse und -informationen
- Auditergebnisse aus früheren Audits
- Aktuelle Finanzinformationen
- Ordnungsrecht
- Die Ergebnisse von Risikobewertungen
Sobald der IT-Prüfer die Prüfungsergebnisse identifiziert, dokumentiert, zusammengefasst und den Aktionären präsentiert hat, wird er auf der Grundlage der Ergebnisse Vorschläge unterbreiten. Zu ihren Aufgaben gehören der Umgang mit Unternehmensethik, Risikomanagement, Geschäftsverfahren und Governance-Überwachung.
Zusammenfassung
Unternehmen gehen größere Sicherheitsrisiken ein und häufen Schatten-IT an, wenn sie ihre Nutzung von SaaS-Anwendungen und Cloud-basierten Systemen erhöhen. IT-Audits generieren, wenn sie effektiv durchgeführt werden, Wissen und die dringend benötigte Sichtbarkeit.
Sie können Unternehmen die Informationen und Daten zur Verfügung stellen, die sie benötigen, um sicherzustellen, dass angemessene Kontrollen vorhanden sind und Risiken so effektiv wie möglich gemindert werden. Dadurch sind sensible Daten vor Hackern und anderen Sicherheitsbedrohungen sicher.
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