Ein Steuerabzug ist ein Kauf oder eine Ausgabe, die die jährliche Steuerschuld einer Person senkt. Vom Gesamtbetrag des steuerpflichtigen Einkommens wird ein abzugsfähiger Posten abgezogen, der die Höhe der Steuern, die eine Einzelperson oder Organisation zahlen muss, erheblich senkt. Es ist häufig möglich, Spenden für wohltätige Zwecke, zusätzliche Steuern, Arztrechnungen, Kapitalverluste und verschiedene Unternehmensausgaben abzuschreiben. Abhängig von der Gerichtsbarkeit und davon, ob die Steuer für eine natürliche oder juristische Person gilt, können unterschiedliche Dinge und in bestimmten Beträgen abgeschrieben werden. Daher werden wir Beispiele für Krankheitskosten bei Standardsteuerabzügen diskutieren.
Was sind Steuerabzüge?
Steuerabzüge sind Ansprüche zur Senkung Ihres zu versteuernden Einkommens und resultieren aus den unterschiedlichen Investitionen und Kosten eines Steuerpflichtigen. Daher verringert sich durch die Inanspruchnahme eines Einkommensteuerabzugs Ihre gesamte Steuerpflicht. Dabei handelt es sich um eine Art Steuervorteil, der Steuerersparnisse ermöglicht. Die Art der Steuervergünstigung, die Sie in Anspruch nehmen, bestimmt jedoch, wie viel Steuern Sie sparen können. Betriebsausgaben wie Büromiete, Ausrüstung, Versicherungen und Reisen sind steuerlich absetzbar. Die meisten Betriebsausgaben sind in der Regel ganz oder teilweise abzugsfähig. Einzelheiten zu den genauen Kosten und den Situationen, in denen Sie diese abziehen können, erhalten Sie bei Ihrem Finanzamt.
Vorteile des Steuerabzugs
Der Steuerabzug hat viele Vorteile, einige davon sind wie folgt:
- Steuerabzüge ermöglichen es Ihnen, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken und Ihre Steuerschuld zu verringern. Der steuerpflichtige Betrag Ihres Einkommens verringert sich, wenn Sie einen Steuerabzugsantrag stellen.
- Sie können mehr Geld sparen und es in andere Bereiche investieren, wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen niedriger ist.
- Die Einkünfte aufgrund der höheren Steuerklassen werden zunächst durch Steuerabzüge gemindert. Daher haben Sie Anspruch auf einen Steuerabzug für das Geld, das Sie für Studiengebühren, Gesundheitsfürsorge und Spenden für wohltätige Zwecke ausgegeben haben.
Sie müssen eine Einkommensteuererklärung abgeben und können sich der Zahlung von Steuern nicht vollständig entziehen. Bei sorgfältiger Vorbereitung können Sie jedoch Ihr zu versteuerndes Einkommen senken.
Wie funktionieren Steuerabzüge?
Bei der Geltendmachung von Steuerabzügen in Ihrer Steuererklärung haben Sie zwei Möglichkeiten: Führen Sie Ihre Abzüge einzeln auf oder nehmen Sie den Standardabzug in Anspruch.
Der Standardabzug ist eine einfache Wahl, da es sich um eine automatische Steuervergünstigung handelt; Der IRS legt den Betrag jedes Jahr fest. Wenn Sie sich für den Standardabzug entscheiden, wird Ihr zu versteuerndes Einkommen automatisch um einen vorher festgelegten Betrag gemindert, abhängig von Ihrem Steuerstatus (z. B. alleinstehend, gemeinsam angemeldete Ehe oder getrennt angemeldet). Dadurch zahlen Sie weniger Steuern. Sie müssen Ihre Kontoauszüge oder Quittungen nicht durchforsten, um Ihre Abzüge zu ermitteln.
Die Aufschlüsselung Ihrer Abzüge nimmt mehr Zeit in Anspruch, da Sie jeden einzelnen Betrag einzeln auflisten müssen. Sie müssen außerdem Ihre Unterlagen speichern, ein Anhang-A-Formular ausfüllen und Ihre Steuererklärung einreichen. Auch wenn die Aufstellung von Einzelposten mühsam sein kann, kann sie sich lohnen, wenn Sie damit Ihr zu versteuerndes Einkommen um mehr als den Standardabzug reduzieren können.
Beispiele für Steuerabzüge
Nachfolgend finden Sie einige Beispiele für Steuerabzüge:
#1. Wohltätige Spenden
Ein Beispiel für Steuerabzüge ist eine wohltätige Spende. Je mehr Sie spenden, desto mehr können Sie von der Steuer absetzen! Jegliches Geld, das an Ihre Kirche, Alma Mater oder bevorzugte Wohltätigkeitsorganisationen gespendet wird, kann von Ihren Steuern abgezogen werden, wenn Sie Ihre Abzüge aufschlüsseln. Bis zu 60 % Ihres steuerpflichtigen Einkommens können Sie jeden Betrag, den Sie für wohltätige Zwecke spenden, abziehen.
#2. Zinsen für Studiendarlehen
Eines der ungewöhnlichen Beispiele für Steuerabzüge, die Sie auch dann geltend machen können, wenn Sie keine Angaben dazu machen, sind Zinsen für Studiendarlehensschulden (bis zu 2,500 US-Dollar). Wenn Ihr Einkommen steigt, verschwindet dieser Abzug, der eine Anpassung an das Einkommen darstellt, nach und nach.
#3. Medizinische Ausgaben
Waren Sie schon einmal krankenversichert, mussten aber dennoch einen Arztbesuch oder eine zahnärztliche Behandlung aus eigener Tasche bezahlen? Das IRS erlaubt Ihnen den Abzug von Krankheitskosten für Dinge wie Arzt- oder Zahnarztbesuche, verschreibungspflichtige Medikamente, Kontaktlinsen oder Brillen sowie Krankenversicherungsprämien, die insgesamt mehr als 7.5 % Ihres steuerpflichtigen Einkommens ausmachen.
#4. Investitionen und Ruhestand
Diese Zahlungen sind mit ziemlicher Sicherheit steuerlich absetzbar, wenn Sie eine reguläre IRA haben. Abhängig von Ihrem Einkommen und davon, ob Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie verheiratet sind) an einer betrieblichen Altersvorsorge teilnehmen, kann die Höhe Ihres Abzugs jedoch begrenzt sein.
#5. Lokale und staatliche Steuern
Viele Leute übersehen das! Beim IRS können Sie entscheiden, ob Sie einige internationale Steuern sowie Ihre staatlichen und lokalen Einkommenssteuern abschreiben möchten. Der Umsatzsteuerabzug ist die beste Option, wenn Sie in einem Staat ohne Einkommenssteuer wohnen und gerade wichtige Anschaffungen getätigt haben, beispielsweise ein neues Auto oder ein Wohnzimmermöbelset. Besuchen Sie den Umsatzsteuer-Abzugsrechner des IRS, um Ihren Abzug zu ermitteln. Wenn Sie ein Eigenheim besitzen, können Sie außerdem die Grundsteuer von Ihrer Steuerpflicht abziehen.
#6. Homeoffice-Abzug
Sie können Kosten im Zusammenhang mit Ihrer Arbeit, einschließlich Miete, Nebenkosten und Instandhaltung, abziehen, wenn Sie einen Teil Ihres Hauses in ein privates Büro umgewandelt haben, das Sie nur geschäftlich nutzen. Wenn Sie Anspruch auf diesen Abzug haben, sind möglicherweise einige zusätzliche Messungen und Berechnungen erforderlich, während Sie sich auf die Steuererklärung vorbereiten, aber es wird sich lohnen!
Was sind Standardsteuerabzüge?
Der Prozentsatz Ihres nicht besteuerten Einkommens, der zur Senkung Ihrer Steuerschuld verwendet werden kann, wird als Standardabzug bezeichnet. Wenn Sie Anhang A des Formulars 1040 nicht verwenden, um Ihre Abzüge bei der Ermittlung Ihres steuerpflichtigen Einkommens aufzuschlüsseln, gestattet Ihnen der Internal Revenue Service (IRS), den Standardabzug geltend zu machen. Ihr Anmeldestatus, Ihr Alter und ob Sie als behindert gelten oder auf die Steuererklärung einer anderen Person angewiesen sind, haben Einfluss auf die Höhe des Standardabzugs, auf den Sie Anspruch haben.
Standardbeträge für Steuerabzüge
Durch das Tax Cuts and Jobs Act wurden die Pauschalabzüge Ende 2017 etwa auf das Doppelte ihres bisherigen Niveaus angehoben. Sie laufen am 31. Dezember 2025 aus. Für Personen, die mindestens 65 Jahre alt und blind sind, ist der Pauschalabzug höher das Bundeseinkommensteuersystem und in einigen Bundesstaaten. Gemäß den Bundesvorschriften haben Sie Anspruch auf einen zusätzlichen Standardabzug von 1,400 US-Dollar für 2022 oder 1,500 US-Dollar für 2023, wenn Sie 65 Jahre oder älter oder blind sind. Wenn Sie ledig sind und keinen überlebenden Ehepartner haben, erhöhen sich diese Zahlungen auf 1,750 US-Dollar für 2022 und 1,850 US-Dollar für 2023.
Für das Steuerjahr 2023 erhöht sich der Abzug auf 1,250 US-Dollar, während der Gesamtbetrag von 400 US-Dollar zuzüglich Erwerbseinkommen gleich bleibt.
Was sind die Standardsteuerabzüge für 2023?
Der Standardabzug für verheiratete Personen, die für das Steuerjahr 2023 getrennte Steuererklärungen abgeben, beträgt 13,850 US-Dollar. Für Familienoberhäupter beträgt der Betrag 20,800 US-Dollar, für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, oder für berechtigte Witwen, die Steuerzahler sind, 27,700 US-Dollar.
Für steuerliche Abzüge für medizinische Kosten
Die medizinischen Kosten steigen schnell an. Bewahren Sie die Quittungen auf, wenn Ihnen, Ihrem Ehepartner oder Ihren Angehörigen hohe medizinische Kosten entstanden sind. Möglicherweise können Sie diese Ausgaben von Ihrer Steuer absetzen. Als medizinische Ausgaben werden im Steuerrecht Abzüge für die Diagnose, Behandlung, Linderung oder Vorbeugung von Krankheiten sowie für Eingriffe definiert, die sich auf Organsysteme oder Körperfunktionen auswirken. Diese Definition umfasst Ausgaben für Ärzte, Zahnärzte, Krankenhausaufenthalte, Diagnosetests, verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Ausrüstung. Darin sind auch Krankenkassenprämien enthalten. Der Internal Revenue Service (IRS) erlaubt jedoch eine breite Palette von Ausgaben, die möglicherweise nicht eindeutig in eine dieser Kategorien passen.
#1. Zusätzliche Behandlungen
Natürlich ist Akupunktur steuerlich absetzbar. Besuche bei Chiropraktikern und unkonventionellen medizinischen Fachkräften, wie z. B. Praktikern der Christlichen Wissenschaft, sind ebenfalls akzeptabel. Auch andere ergänzende Therapien können abgezogen werden, insbesondere wenn sie vom Arzt verordnet werden.
#2. Adaptive Technologie
Rollstühle, Badestühle, Nachttoiletten und andere Geräte, die aufgrund einer Erkrankung oder Behinderung erforderlich sind, sind alle abzugsfähig. Das Gleiche gilt für barrierefreie Handsteuerungen und andere spezielle Fahrzeugausrüstungen für Menschen mit Behinderungen. Auch die Kosten für eine künstliche Gliedmaße oder künstliche Zähne können abgeschrieben werden.
#3. Kosten für Neugeborene
Nein, die Rede ist nicht von Babysittern oder Windeln. Stillhilfsmittel wie Milchpumpen und andere Stillartikel sind jedoch steuerlich absetzbar. Wenn Sie ein Rezept für die Säuglingsnahrung benötigen, können Sie möglicherweise mehr bezahlen als für herkömmliche Säuglingsnahrung.
Batterien und Bluttest-Sets zur Blutuntersuchung sind steuerlich absetzbar. Obwohl Insulin offiziell nicht als verschreibungspflichtiges Medikament gilt, ist es dennoch ein verschreibungspflichtiges Medikament.
#5. Organtransplantation
Sie können medizinische Kosten im Zusammenhang mit der Pflege, die Sie erhalten haben, während Sie eine Niere spenden oder eine solche in Betracht ziehen, absetzen. Das Gleiche gilt für alle Kosten, die Ihnen für die medizinische Versorgung eines Spenders im Zusammenhang mit der Organspende an Sie, Ihren Ehepartner oder eine unterhaltsberechtigte Person entstehen. Die transplantationsbedingten Transportkosten sind darin enthalten.
#6. Hauspflege
Die Kosten für eine persönliche Betreuung sind für jemanden, der nicht in der Lage ist, Aktivitäten des täglichen Lebens (ADL) zu bewältigen, steuerlich absetzbar. Der Selbstbehalt deckt in der Regel nur die persönliche Unterstützung bei alltäglichen Aufgaben ab. Darin sind die Kosten für den Unterhalt im Haushalt und andere Aufgaben nicht enthalten, in der Realität kann es jedoch schwierig sein, diese zu trennen.
#7. Zahnarztbehandlungen
Ihre Ausgaben für die Vorbeugung oder Behandlung von Zahnerkrankungen sind steuerlich absetzbar. Dazu gehören Zahlungen an Dentalhygieniker und Zahnärzte für Verfahren wie Zahnreinigung, Fluoridbehandlungen, Füllungen, Zahnspangen, Extraktionen, Zahnersatz und andere Zahnprobleme sowie für Fluoridbehandlungen, Versiegelungen und Röntgenaufnahmen. Insbesondere ist die Zahnaufhellung nicht inbegriffen.
#8. Programme zur Raucherentwöhnung
Sie können die Kosten für Raucherentwöhnungsprogramme und andere ärztlich verordnete Therapien abschreiben, wenn Sie versuchen, mit dem Rauchen aufzuhören. Nicht verschreibungspflichtige Medikamente, die Ihnen bei der Raucherentwöhnung helfen sollen, wie zum Beispiel Nikotinkaugummis und -pflaster, können nicht abgezogen werden.
#9. Zustandsspezifische Lebensmittel
Wenn Sie an einer Krankheit wie Zöliakie, Fettleibigkeit oder Bluthochdruck leiden, haben Sie möglicherweise Anspruch auf einen Abzug des Preises für Spezialnahrung. Ihr typischer Nährstoffbedarf darf durch die Nahrung nicht gedeckt werden, zudem muss sie die Erkrankung behandeln oder zumindest lindern. Das Erfordernis der Sondermahlzeit muss durch einen Arzt glaubhaft gemacht werden.
#10. Fahrten zum Krankenhaus, zu Apotheken und zu Therapieterminen
Der Preis für Bus-, Taxi-, Bahn-, Flugticket- oder Krankentransporte ist abzugsfähig. Wenn Sie Auto fahren, können Sie den vom IRS festgelegten Kilometersatz verwenden und etwaige Eigenkosten wie Benzin und Öl einkalkulieren.
#11. Programme zur Gewichtsabnahme
Ein verordnetes Abnehmprogramm ist abzugsfähig, wenn ein Arzt attestieren kann, dass Ihr derzeitiges Gewicht eine Gefahr für Ihre Gesundheit darstellt. Programme zur Erhaltung der allgemeinen Gesundheit sind jedoch nicht steuerlich absetzbar. Beispielsweise können Sie die Mitgliedschaftskosten für Gesundheitsclubs, Spas oder Fitnessstudios nicht einbeziehen; Sie können jedoch die gesonderten Kosten einbeziehen, die diese Einrichtungen für Dienstleistungen zur Gewichtsreduktion erheben.
#12. Unterkunft zur medizinischen Behandlung
Wenn Sie sich während Ihrer medizinischen Behandlung in einem Krankenhaus oder einer ähnlichen Einrichtung aufhalten und dort essen, können Sie diese Kosten absetzen. Der Höchstbetrag, den Sie für die Unterbringung abschreiben können, beträgt 50 US-Dollar pro Nacht und Person (dieser Betrag beinhaltet die Unterbringung aller Personen, die den Patienten auf einer Reise begleiten).
Was ist der Unterschied zwischen einer Steuergutschrift und einem Steuerabzug?
Ein Steuerabzug senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen, was zu einer etwas geringeren Steuerbelastung führt, eine Steuergutschrift verringert jedoch den Betrag, den Sie Dollar für Dollar schulden.
Was ist der Unterschied zwischen einem Abzug und einer Kürzung?
Der Hauptunterschied zwischen Kürzung und Abzug besteht darin, dass durch die Kürzung ein ganzer oder gesamter Betrag gekürzt wird, während durch den Abzug ein kleinerer Betrag gekürzt wird.
Was ist der Unterschied zwischen einem Steuerabzug und einem Kredit-Quizlet?
Ein Steuerabzug verringert Ihr zu versteuerndes Einkommen, eine Steuergutschrift hingegen verringert den Betrag, den Sie zahlen müssen.
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Bibliographie
