Wie funktioniert eine betriebliche Altersvorsorge? Ein registrierter Plan, der Ihnen eine Einkommensquelle für den Ruhestand bietet, sind betriebliche Altersvorsorgepläne. Diese Pläne erfordern regelmäßige Beiträge sowohl von Ihnen als auch von Ihrem Arbeitgeber oder nur von Ihrem Arbeitgeber. Aus dem Plan erhalten Sie ein Ruhestandseinkommen. Sprechen Sie mit einem Manager oder Berater von Personalabteilung wenn Sie mehr über die Funktionsweise Ihrer arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorge erfahren möchten. Sie können Geld für die Zukunft sparen und gleichzeitig Zugang zu sofortigen Steuervorteilen erhalten, indem Sie einen Beitrag zu einem Altersvorsorgeplan für Kleinunternehmen leisten. Es gibt verschiedene Arten von betrieblichen Altersvorsorgeplänen, die ein Kleinunternehmen umsetzen kann. Lesen Sie weiter, um mehr über sie zu erfahren.
betriebliche Altersvorsorge
Zu den vielen Vorteilen, die ein Arbeitgeber einem Arbeitnehmer bieten kann, gehört auch eine Altersvorsorge. Wenn ein Arbeitnehmer in den Ruhestand geht, erhält er einen bestimmten Geldbetrag aus dem Fonds, in den der Arbeitgeber einen Beitrag leistet. Eine Rente ist eine Art Altersvorsorgeplan, der Ihnen jeden Monat einen festen Betrag auszahlt, sobald Sie Ihren Arbeitsplatz verlassen. Arbeitgeber müssen einen Beitrag zu einem Fonds leisten, der zugunsten der Arbeitnehmer angelegt wird. Auch Sie als Arbeitnehmer können einen Teil Ihres Lohns in den Plan einzahlen. Nicht alle Unternehmen bieten diese Pläne an. Sie sind am häufigsten in Regierungsorganisationen und großen Unternehmen anzutreffen.
Pensionspläne müssen bestimmte vom US-Arbeitsministerium festgelegte Regeln einhalten. Diese Regeln regeln, wie viel Geld Unternehmen jährlich für Investmentfonds zur Mitarbeitervorsorge zurücklegen müssen. Auch die Rentenleistungen unterliegen einem Unverfallbarkeitsplan. Sie können einem Cliff-Vesting-Plan oder einem abgestuften Vesting-Plan folgen.
Altersvorsorgepläne für kleine Unternehmen
Nur ein Teil des Prozesses besteht darin, den idealen Altersvorsorgeplan für Ihr Kleinunternehmen zu finden. Abhängig von der Größe des Unternehmens, der Anzahl der Mitarbeiter und der Art der Möglichkeiten, die der Eigentümer seinen Mitarbeitern bieten möchte, haben kleine Unternehmen verschiedene Möglichkeiten.
Für jeden Altersvorsorgeplan gelten unterschiedliche Anforderungen an den Papierkram, die jährliche Berichterstattung und die Kontoeinrichtung. Auf der IRS-Website können Sie auch auf weitere Informationen zugreifen, indem Sie den Typ Ihres Plans auswählen.
Bestimmte Rentenregelungen erfordern zusätzlichen Papierkram. Wenn Sie beispielsweise einen 401(k) einrichten, müssen Sie einen schriftlichen Plan vorlegen. Bestimmen Sie, welchen Investmentfonds, Makler oder Versicherungsanbieter Sie nutzen möchten. Untersuchen Sie ihre Pläne, um Kosten, Provisionen und Kundenservice zu vergleichen.
Das EINFACH 401(k) ist einer der Pläne, die Arbeitgeberbeiträge erfordern. Einige Staaten verbieten Arbeitgeberbeiträge vollständig. Wenn Sie sich dafür entscheiden, dass Ihr Arbeitgeber einen Beitrag leistet, müssen Sie zwischen einem angepassten oder einem festen Beitragssatz wählen.
Wenn Sie Arbeitnehmer haben, müssen Sie jeden Planteilnehmer über alle relevanten Informationen informieren. Dies kann Privilegien, Kosten und herausragende Merkmale umfassen. Darüber hinaus müssen Sie die Teilnehmer auf etwaige Anpassungen aufmerksam machen. Um sicherzustellen, dass Sie die Regeln einhalten, lesen Sie die IRS-Richtlinien.
Arten von Altersvorsorgeplänen für Kleinunternehmen
#1. Traditionelle IRA
Eine traditionelle IRA ist einfach zu eröffnen und führt ein persönliches Sparkonto, das Steuervorteile bietet. Wenn Sie selbstständig sind oder Ihr Unternehmen noch ausbauen, kann es Ihnen helfen, einen Vorsprung bei Ihrer Altersvorsorge zu erzielen. Eine Roth IRA könnte eine bessere Option für Sie sein, wenn Sie lieber jetzt Steuern zahlen möchten und nicht erst später im Ruhestand. Obwohl a Roth IRA Einkommensbeschränkungen unterliegen und keine unmittelbaren Steuervorteile bieten, können Sie ab Erreichen des Rentenalters von steuerfreien Ausschüttungen profitieren. Der maximale Beitrag für A im Jahr 2023 beträgt 6,500 US-Dollar (7,500 US-Dollar für Personen über 50).
Jeder kann seinen Plan starten und Beiträge bis zur vom IRS festgelegten jährlichen Obergrenze leisten. Herkömmliche IRA-Beiträge sind vom steuerpflichtigen Einkommen abzugsfähig, was die Steuerbelastung Ihres Unternehmens verringert. Mit einem Online-Broker können Sie schnell und einfach eine traditionelle oder Roth-IRA eröffnen. Sie können regelmäßige Abhebungen von Ihrem Girokonto festlegen oder jederzeit Einzahlungen tätigen.
#2. SEP-IRA
A Unternehmen kann über eine SEP Beiträge zu herkömmlichen IRAs leisten. Unternehmen jeder Größe, sogar Einzelunternehmen, sind berechtigt, eine SEP zu gründen. Eine andere Bezeichnung für dieses Konto ist eine selbstständige IRA. Bedenken Sie bei der Entscheidung zwischen Plänen, dass SEP-Pläne im Gegensatz zu 401(k)-Plänen keine Nachholbeiträge oder freiwilligen Gehaltsaufschiebungen zulassen, wenn Sie über 50 Jahre alt sind. Für 2023 gilt eine Beitragsobergrenze, die für die ersten 330,000 US-Dollar gilt des Einkommens eines Arbeitnehmers.
Die SEP IRA, die eine ähnliche Struktur wie eine traditionelle IRA hat, steht nur Kleinunternehmern und ihren Mitarbeitern zur Verfügung. Dieser Plan erlaubt nur Arbeitgeberbeiträge, die direkt in die SEP IRA jedes Mitarbeiters und nicht in einen Treuhandfonds eingezahlt werden. Auch Selbstständige können eine SEP IRA eröffnen.
Da jeder Teilnehmer den gleichen Beitrag leisten muss, eignet sich dieser Plan am besten für Unternehmen mit ein bis drei Mitarbeitern. Wenn Sie sich beispielsweise dazu entschließen, 10 % Ihres Gehalts einzuzahlen, müssen alle qualifizierten Mitarbeiter den gleichen Betrag erhalten. Dies kann für diejenigen, die mehr Mitarbeiter haben, oder für Unternehmer, die einen erheblichen Geldbetrag für die Zukunft zurücklegen möchten, teuer werden.
Eine SEP IRA kann ganz einfach durch Ausfüllen des Formulars 5305-SEP eingerichtet werden, was eine der besten Funktionen ist. Wenn Sie das Formular nicht ausfüllen können, kann Ihnen möglicherweise eine Bank, ein Investmentfonds oder ein anderes Finanzinstitut bei der Entwicklung eines Prototyps eines SEP-Plans behilflich sein. Sobald alle erforderlichen Unterlagen eingereicht wurden, sind Arbeitgeber nicht mehr verpflichtet, jährliche Einreichungen an das IRS zu senden.
#3. Einfache IRA
Arbeitgeber können einen Beitrag zu IRAs für Mitarbeiter leisten, die an einem SIMPLE-Plan (Savings Incentive Match Plan for Employees) teilnehmen, genau wie bei SEP-Plänen, die zur Finanzierung von Altersvorsorgesparen verwendet werden. Eine EINFACHE IRA ist eine Option für kleine Unternehmen mit bis zu 100 Mitarbeitern. Im Allgemeinen müssen Arbeitgeber Beiträge leisten, entweder in Form eines festen Beitrags von 2 % für alle qualifizierten Arbeitnehmer oder eines angepassten Beitrags von bis zu 3 % des Gehalts des Arbeitnehmers auf Dollar-für-Dollar-Basis. Obwohl Mitarbeiter keinen Beitrag zum festen Plan leisten müssen, können sie dies tun, indem sie einen Teil oder das gesamte Gehalt aufschieben. 330,000 US-Dollar sind die obere Einkommensgrenze für die Entschädigung im Jahr 2023.
#4. Einfach 401(K)
Ähnlich wie ein SIMPLE IRA steht ein SIMPLE 401(k)-Rentenplan für Unternehmen mit nicht mehr als 100 Mitarbeitern zur Verfügung. Arbeitnehmer müssen vollen Zugriff auf alle Arbeitgeberbeiträge haben, die an ein SIMPLE 401(k) gezahlt werden, was eine Voraussetzung ist. Wenn Sie einen SIMPLE 401(k) vorlegen, dürfen Sie keinen anderen Altersvorsorgeplan angeben. Es muss entschieden werden, ob ein obligatorischer Beitrag von 2 % des Gehalts jedes berechtigten Arbeitnehmers oder ein entsprechender Beitrag des Arbeitgebers von bis zu 3 % genehmigt werden soll. Wenn Ihr Unternehmen mehr als 100 Mitarbeiter einstellt, gibt es eine zweijährige Kulanzfrist für SIMPLE 401(k). Dann könnten Sie darüber nachdenken, zu einem traditionellen 401(k)-Plan zu wechseln.
#5. Solo 401(k)-Plan
Der Einzelunternehmer und sein Ehepartner sind die vorgesehenen Begünstigten des Solo-401(k)-Plans, der auch als Solo-k, Uni-k oder One-participant k bekannt ist. Der Geschäftsinhaber darf im Jahr 2023 zwei Jobs ausüben, was nicht freiwillige Beiträge von bis zu 25 % des Gehalts und freiwillige Stundungen von bis zu 22,500 US-Dollar ermöglicht.
Arten von betrieblichen Altersvorsorgeplänen
Die Definition von Leistungsplänen und die Definition von Beitragsplänen sind die beiden Kategorien von Pensionsplänen, die unter den Employee Retirement Income Security Act (ERISA) fallen.
#1. Leistungsorientierter Plan
Die Altersvorsorge im Rahmen eines leistungsorientierten Plans beträgt garantiert einen bestimmten Betrag pro Monat. Diese versprochene Leistung kann im Plan als konkreter Geldbetrag angegeben werden, beispielsweise 100 US-Dollar pro Monat nach der Pensionierung. Wenn ein Teilnehmer in den Ruhestand geht, bietet ein leistungsorientierter Plan einen garantierten monatlichen Leistungsbetrag. Arbeitgeber verwalten Kundenkonten, indem sie Anlageverwalter mit der Überwachung leistungsorientierter Pläne, auch Pensionspläne genannt, beauftragen. Bei einem solchen Plan übernimmt der Arbeitgeber das Risiko.
Der leistungsorientierte Plan ist zwar seltener und im Allgemeinen teurer, stellt jedoch eine Option für unabhängige Auftragnehmer und Inhaber kleiner Unternehmen dar, die einen erheblichen Geldbetrag für den Ruhestand ansparen möchten. Ihre jährlichen Beiträge werden angepasst, um auf Kurs zu bleiben, da Sie Ihr langfristiges Sparziel im Voraus festlegen.
#2. Beitragsorientierter Plan
Ein beitragsorientierter Plan hingegen sichert keine Altersvorsorgeleistungen in einer bestimmten Höhe. Bei diesen Programmen zahlt entweder der Arbeitnehmer oder der Arbeitgeber (oder beide) im Rahmen des Plans einen Beitrag auf das Konto des Arbeitnehmers ein, gelegentlich zu einem festgelegten Satz, beispielsweise 5 % des Jahresverdienstes. Zur Begleichung dieser Beiträge werden in der Regel Mittel des Arbeitnehmers verwendet.
Ein beitragsorientierter Plan bietet nicht das gleiche Maß an Auszahlungssicherheit für den Ruhestand. Ein beitragsorientierter Plan ist so etwas wie ein 401(k)-Plan. Sowohl der Arbeitgeber als auch der Arbeitnehmer tragen zu solchen Plänen bei, häufig in Höhe eines festgelegten Prozentsatzes des Jahresgehalts des Arbeitnehmers. Bei einer solchen Vereinbarung übernimmt der Arbeitnehmer das Risiko. Je nachdem, wie viel Geld investiert wird, schwankt der Gesamtwert des Kontos. Wenn ein Mitarbeiter in den Ruhestand geht, wird ihm der Kontostand ausgezahlt, der sich aus Beiträgen plus oder minus Gewinnen oder Verlusten aus Investitionen zusammensetzt.
Typische Arten von Altersvorsorgeplänen, die von Arbeitgebern bereitgestellt werden
Altersvorsorgepläne gibt es in vielen verschiedenen Formen, wie zum Beispiel 401(k)-Pläne, 457-Pläne, Roth 401(k)-Pläne, SIMPLE-Pläne, 403(b)-Pläne und viele mehr. Sie können die für Sie beste Strategie auswählen, indem Sie Ihre Optionen mit einem zertifizierten Buchhalter besprechen.
#1. 401(k)-Plan
Unter den vom Arbeitgeber geförderten Altersvorsorgeplänen ist diese die am weitesten verbreitete. Die meisten großen, gewinnorientierten Unternehmen bieten ihren Mitarbeitern einen solchen Plan an. Obwohl der Arbeitnehmer einen Beitrag zu diesem Plan leisten muss, bieten viele Arbeitgeber an, einen bestimmten Prozentsatz der Arbeitnehmerbeiträge zu übernehmen. Wenn es um Investitionen geht, haben die Mitarbeiter die Möglichkeit zu wählen, was sie finanzieren möchten, und sie bleiben auch nach der Pensionierung der volle Eigentümer des Kontos.
#2. Roth 401(k)-Plan
Diese Art von Plan bietet die gleichen Vorteile wie ein traditioneller Roth IRA und hat die gleichen Arbeitnehmerbeitragsobergrenzen wie ein traditioneller 401(k). Ein Roth 401(k) bietet keine Steuerabzüge für Beiträge an, aber wenn Sie im Ruhestand Geld abheben, während Sie älter als 59 12 Jahre sind und nachdem Sie das Geld mindestens fünf Jahre lang auf dem Konto gehalten haben, werden Sie nicht besteuert.
#3. 403(b)-Plan
Ein 403(b)-Plan ist fast identisch mit einem 401(k), aber er steht nur gemeinnützigen Einrichtungen wie Krankenhäusern, öffentlichen Schulsystemen, Kirchen usw. zur Verfügung. Die Hauptfinanzierungsquelle dieser Pläne sind Arbeitnehmerbeiträge, die bis zu einem bestimmten Betrag steuerlich absetzbar sind. Arbeitgeber können entscheiden, ob sie die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Prozentsatz angleichen. Dieses Geld wird zum Zeitpunkt der Abbuchung vom Konto besteuert.
#4. Einfacher IRA-Plan
Kleinere Unternehmen bieten häufig einen IRA-Plan (Individual Retirement Account) namens SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) an. Arbeitgeber können sich dafür entscheiden, freiwillige Beiträge zu leisten oder die Arbeitnehmerbeiträge bis zu 3 % ihres Gehalts aufzustocken. Mitarbeiter zahlen steuerlich absetzbare Gelder in den Plan ein.
#5. 457(b) Pläne
Im Gegensatz zu einem 401(k)-Plan ist ein 457(b)-Plan nur für Mitarbeiter staatlicher, lokaler und einiger steuerbefreiter Organisationen zugänglich. Wenn ein Arbeitnehmer mit einem Einkommen vor Steuern in den steuerbegünstigten Plan einzahlt, ist auf das Einkommen keine Steuer fällig. Der 457(b) erlaubt eine steuerfreie Beitragserhöhung bis zur Pensionierung; Wenn der Mitarbeiter jedoch Geld abhebt, erfolgt dies zu einem höheren Steuersatz.
#6. Ehegatten-IRA
Dank der Ehegatten-IRA kann auch der Ehegatte eines Arbeitnehmers, der über ein Einkommen verfügt, einen Beitrag zu einer IRA leisten. Normalerweise haben nur Mitarbeiter mit Erwerbseinkommen Anspruch auf IRAs. Unabhängig davon, ob es sich bei der Ehegatten-IRA um eine traditionelle oder eine Roth-IRA handelt, müssen alle Beiträge höher sein als das steuerpflichtige Einkommen des berufstätigen Ehegatten.
#7. Rollover-IRA
Eine Rollover-IRA wird erstellt, wenn Sie ein Rentenkonto, wie ein 401(k)- oder IRA-Konto, auf ein neues IRA-Konto übertragen. Damit Sie weiterhin von den Steuervorteilen einer IRA profitieren können, wird Geld von einem Konto auf die Rollover-IRA „gerollt“. Jede Institution, die Ihnen dies gestattet, ermöglicht Ihnen die Eröffnung einer Rollover-IRA, bei der es sich entweder um eine traditionelle oder eine Roth-IRA handeln kann. Geld kann ohne Einschränkungen in eine Rollover-IRA eingezahlt werden.
Wie funktionieren betriebliche Altersvorsorgepläne?
Wenn Sie eine Altersvorsorge haben, muss Ihr Arbeitgeber regelmäßig Beiträge auf Ihr Konto einzahlen. Wenn Sie das Rentenalter erreichen, erhalten Sie monatliche Schecks über die angesammelte Rente. Normalerweise wird zur Berechnung Ihrer Auszahlung eine Formel verwendet. Die Eingaben der Formel umfassen Informationen über Ihr Alter, Ihr Einkommen und die Dauer Ihrer Beschäftigung im Unternehmen.
Was ist ein Beispiel für eine gute Altersvorsorge?
401 (k) Pläne
401(k)-Pläne, die Steuervorteile bieten, bieten die Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen. Wenn ein Mitarbeiter einen Beitrag zu a leistet traditionell 401(k), sie tun dies mit Vorsteuergeldern, was bedeutet, dass der Beitragsbetrag für Steuerzwecke nicht als Einkommen angerechnet wird. Diese Beiträge können im Rahmen des 401(k)-Plans bis zur Rente steuerfrei erhöht werden und dann abgehoben werden. Bei der Pensionierung führen Ausschüttungen zu einem steuerpflichtigen Gewinn, bei Abhebungen vor dem 59. und 12. Lebensjahr können jedoch zusätzliche Steuern und Strafen anfallen.
Was ist eine betriebliche Altersvorsorge?
Ruhestandspläne für Mitarbeiter tragen dazu bei, den Mitarbeitern ein Ruhestandseinkommen zu sichern. Diese gelten als eine Art Betriebsrente und Arbeitgeber können ihre Altersvorsorge vielfältig gestalten und im Namen ihrer Mitarbeiter Beiträge leisten.
Wie erstelle ich einen Altersvorsorgeplan?
- Setzen Sie sich langfristige Ziele.
- Zinseszins verstehen.
- Überprüfen Sie Ihre Auswahl.
- Schauen Sie sich die Unternehmensvorteile an.
- Erfahren Sie mehr über soziale Sicherheit.
- Erstellen Sie ein Budget und beginnen Sie mit dem Sparen.
- Setzen Sie sich bei Bedarf neue Ziele.
Was sind die 4 Pläne für den Ruhestand?
Bei der 4-Prozent-Regel handelt es sich um eine bekannte Rentenabhebungsstrategie, nach der Rentner in dem Jahr, in dem sie in Rente gehen, umsichtig 4 Prozent ihrer Ersparnisse abheben und diese dann in den folgenden 30 Jahren jedes Jahr an die Inflation anpassen können.
Was sind die 5 Phasen des Ruhestands?
- Die Vorruhestandsphase.
- Die Flitterwochenphase im Ruhestand.
- Die Ernüchterungsphase.
- Die Neuorientierungsphase.
- Die Stabilitätsphase.
Welche Investitionen sind für den Ruhestand zu tätigen?
Zusätzlich zu den Modi Soziale SicherheitRenten, Renten, Ersparnisse und andere Investitionen können Rentner ihr Ruhestandseinkommen möglicherweise durch Anleihen, Renten und einkommensschaffende Aktien aufbessern. Mithilfe eines Finanzexperten können Sie die beste Renteneinkommensstrategie auswählen.
Was ist die beste Quelle für das Ruhestandseinkommen?
Für amerikanische Rentner ist die Sozialversicherung die häufigste Einnahmequelle. Da es sich bei der Sozialversicherung um Geld handelt, das Sie nach Jahren harter Arbeit endlich beanspruchen können, ist es wichtig, es zu nutzen. Steuern auf die Sozialversicherung können von Personen mit anderen Einkommensquellen erhoben werden. Andere Quellen umfassen
- Garantiertes Einkommen (z. B. Sozialversicherung, Renten)
- Pensionspläne (d. h. leistungsorientierte Pläne)
- IRAs.
- Zu den qualifizierten arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplänen (QRPs) gehören Pläne wie 401(k), 403(b) und 457(b), die von der Regierung unterstützt werden.
Zusammenfassung
Es gibt zahlreiche Varianten der betrieblichen Altersvorsorge. Alternativ stehen zahlreiche Optionen zur Verfügung, und welche für Sie die beste ist, hängt von einer Vielzahl von Faktoren ab. Es besteht Einigkeit darüber, dass sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber von arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplänen profitieren können. Diese Programme bieten Steuererleichterungen, automatische Stundungen der Lohn- und Gehaltsabrechnung für Ersparnisse und in einigen Fällen gleichen Arbeitgeber die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einer vorher festgelegten Grenze an.
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Bibliographie
