Das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) ist Ihr Bruttoeinkommen abzüglich bestimmter Abzüge. Es ist ein Einkommensmaß, das vom Internal Revenue Service (IRS) der Vereinigten Staaten verwendet wird, um die Verbindlichkeiten eines Steuerzahlers zu bestimmen. Die Kenntnis Ihres AGI kann Ihnen bei der Bestimmung Ihres steuerpflichtigen Einkommens nach bestimmten qualifizierenden Abzügen helfen. In diesem Artikel definieren wir AGI, erörtern, wie man es für Studentendarlehen oder sogar für Steuern berechnet und wie man es am besten auf dem Formular W-2 oder 1040 identifiziert.
Was ist das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI)?
Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen ist Ihr Bruttoeinkommen mit weniger Abzügen und Anpassungen. Wenn Sie Ihren AGI berechnen, sehen Sie möglicherweise, wie viel Ihres Einkommens nach bestimmten Abzügen steuerpflichtig ist. Ihr AGI ist einer der wichtigsten Faktoren bei einer Steuererklärung, da es dem IRS hilft, Ihre Steuerschulden zu berechnen. Sie können Ihren AGI auf dem IRS-Formular 1040 oder W-2 berechnen und melden.
Sie müssen Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen oder AGI berechnen, was für die Einreichung Ihrer jährlichen Einkommenssteuern von entscheidender Bedeutung ist. Genauer gesagt erscheint AGI auf Ihrem Formular 1040 oder W-2 und hilft bei der Ermittlung der Abzüge und Gutschriften, auf die Sie Anspruch haben, und wenn Sie sie berechnen, wird der gesamte Prozess einfacher.
Ihr AGI wird auch verwendet, um die Leistungen, Steuergutschriften, Abzüge und Sozialprogramme zu bestimmen, für die Sie qualifiziert sind. Beispielsweise dürfen Sie möglicherweise nicht erstattete Krankheitskosten abziehen, wenn sie 7.5 % Ihres AGI übersteigen. Je größer Ihr Abzug, desto kleiner Ihr AGI.
Warum ist AGI wichtig?
Ihr AGI ist aus verschiedenen Gründen wichtig, darunter:
#1. Steuerpflichtiges Einkommen
Ihr AGI ist nicht dasselbe wie Ihr zu versteuerndes Einkommen, obwohl es zu seiner Berechnung verwendet wird. Ziehen Sie einen Standard- oder Einzelabzug von Ihrem AGI ab, um Ihren steuerpflichtigen Betrag zu erhalten. Ihre Steuern werden günstiger, wenn Ihr AGI niedriger ist, und Sie müssen es gut berechnen, damit dies geschieht. Qualifizierte Geschäftseinkünfte und Spenden für wohltätige Zwecke können gegebenenfalls ebenfalls abgezogen werden, um das steuerpflichtige Einkommen zu mindern.
#2. Einzelabzüge
Wenn Sie Ihre Abzüge auf Formular A aufführen, entscheidet die AGI, wie viel Sie von bestimmten Kosten abziehen können. Im Folgenden sind die spezifischen Einschränkungen aufgeführt:
- Nur Arzt- und Zahnarztkosten, die 7.5 % des AGI übersteigen, sind abzugsfähig.
- Abzüge für wohltätige Spenden sind normalerweise auf 60 % des AGI beschränkt, obwohl unter bestimmten Umständen geringere Beschränkungen gelten können.
- Nur qualifizierende Unfall- und Verlustausgaben, die 10 % des AGI übersteigen, sind abzugsfähig.
#3. Programmberechtigung
Bestimmte Steuergutschriften und Unterstützungsprogramme verwenden ebenfalls AGI, um die Berechtigung zu beurteilen. Zum Beispiel wird die AGI auf dem Free Application for Federal Student Assistance, auch bekannt als FAFSA, aufgefordert, die Berechtigung für Bildungsstipendien und -darlehen zu berechnen.
So berechnen Sie das bereinigte Bruttoeinkommen
Betrachten Sie die folgenden Verfahren, wenn Sie sich fragen, wie Sie das bereinigte Bruttoeinkommen berechnen:
#1. Finden Sie Ihre Einkommensnachweise
Holen Sie sich alle Ihre Einkommensnachweise, bevor Sie mit der Berechnung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens beginnen. Dazu gehören Ihr W-2 oder 1040 für Löhne und Gehälter, alles, was auf ein Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit hinweist, und alle auf verschiedenen 1099-Formularen erfassten Einkünfte, die alle vorhanden sein müssen, bevor Sie den AGI berechnen.
Geben Sie außerdem alle anderen steuerpflichtigen Einkünfte an, die Sie möglicherweise haben, da dies Ihnen hilft, Ihr jährliches Gesamteinkommen zu berechnen. Weitere steuerpflichtige und nicht steuerpflichtige Einkommensquellen sind nachstehend aufgeführt:
Steuerpflichtiges Einkommen:
Steuerpflichtiges Einkommen ist der Teil Ihres Gesamteinkommens, den der IRS als steuerpflichtig ansieht. Es umfasst sowohl verdientes als auch unverdientes Einkommen. Im Folgenden finden Sie Beispiele für steuerpflichtiges Einkommen aus anderen Quellen als Ihrem Lohn oder Gehalt:
- Geschäftliches Einkommen
- Vorteile des Gewerkschaftsstreiks
- Einkommen aus der Landwirtschaft
- Leistungen bei langfristiger Invalidität, die Sie vor Ihrer Pensionierung erhalten
- Steuerpflichtige Gutschriften, Rückerstattungen oder Verrechnungen von lokalen und staatlichen Einkommenssteuern
- Kautionen und Mieteinnahmen
- Jurygebühren
- Lohnrückzahlungen aus Arbeitsdiskriminierungsklagen
- Preise, Auszeichnungen, Lotterie, Glücksspiele und Kontextgewinne
- Einnahmen aus Mietimmobilien, Partnerschaften, Lizenzgebühren, Treuhandvermögen und Lizenzzahlungen
- Abfindung
- Kapitalgewinn
- Arbeitslosengeld
- Eheliche Unterstützung
Nicht steuerpflichtiges Einkommen:
Nicht steuerpflichtige Einkünfte sind Einkünfte, die Sie erhalten, aber nicht versteuern müssen. Obwohl einige Arten von Zahlungen nicht besteuert werden, verlangt der IRS, dass Sie diese in Ihrer Steuererklärung angeben. Dies sind einige Beispiele für Einkommen, die nicht zu Ihrem AGI beitragen:
- Leistungen des Kindesunterhalts
- Leistungen der Arbeitnehmerentschädigung
- Leistungen bei Invalidität
- Lebensversicherungserlöse, es sei denn, der Versicherungsanbieter übergibt Ihnen die Police gegen einen Preis
- Pflegegeld
- Stipendien oder Stipendien
- Erloschene Schulden, die als Geschenk an Sie gedacht sind
- Das Geld, das Sie als Geschenk oder andere geerbte Vermögenswerte erhalten haben
- Kapitalgewinne beim Verkauf Ihres Haupthauses
- Geld, das von einem Rentenkonto auf ein anderes überwiesen wird, wenn dies durch eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder erfolgt
#2. Bestimmen Sie Ihr jährliches Gesamteinkommen
Beginnen Sie mit der Schätzung Ihres gesamten Jahreseinkommens, sobald Sie alle Ihre Einkommensunterlagen erhalten haben. Sie können dies tun, indem Sie alle Ihre Einkünfte im Laufe eines Jahres zusammenzählen. Beziehen Sie alle Boni, die Sie verdienen, in Ihr Jahreseinkommen ein. Wenn Sie jährlich bezahlt werden, übernimmt Ihr Arbeitgeber häufig den Großteil der Arbeit für Sie.
Wenn Sie stundenweise arbeiten, können Sie sich auf Ihre Gehaltsabrechnung beziehen oder einfach Ihren Stundenlohn mit der Anzahl der wöchentlich gearbeiteten Stunden multiplizieren und diese Zahl dann mit 52 multiplizieren. Dies berechnet Ihren Jahreslohn. Wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung abgeben, geben Sie das Jahreseinkommen und die Zuschläge Ihres Ehepartners ein, da dies für Ihre gesamte Familie gilt.
#3. Nehmen Sie die Summe Ihrer Abzüge
Untersuchen Sie bestimmte Ausgaben und Abzüge. Einige der Abzüge, die Sie von Ihrem Bruttoeinkommen vornehmen, können sich von Jahr zu Jahr ändern, während andere konstant bleiben können. Im Folgenden sind einige Beispiele für Bruttoeinkommensabzüge aufgeführt, die zu AGI führen:
- Beiträge zum Gesundheitssparkonto (HSA).
- Krankenversicherungsprämien für Selbständige
- Schulunterricht
- Schulgebühren
- Zinsen für Studiendarlehen
- Unterhalt gezahlt
- Ausgaben für Erzieher
- Steuern für selbstständige Erwerbstätigkeit
- Strafe auf den Vorbezug von Ihrem Sparkonto
- Umzugskosten
- Bestimmte individuelle Altersvorsorgebeiträge
- Bestimmte Betriebsausgaben
Bei der Berücksichtigung dieser Abzüge sind verschiedene Bedingungen zu berücksichtigen. Stellen Sie daher sicher, dass Sie diese erfüllen, bevor Sie sie zu Ihrer Berechnung hinzufügen. Außerdem sind bei der Bestimmung Ihres AGI nicht alle Abzüge zulässig. Sobald Sie sich entschieden haben, was Sie von Ihrem Bruttoeinkommen abziehen möchten, addieren Sie alle Ihre Abzüge und Kosten.
#4. Ziehen Sie Ihre Abzüge von Ihrem gesamten Jahreseinkommen ab
Sie können Ihre Abzüge von Ihrem gesamten Jahreseinkommen reduzieren, da Sie Ihr gesamtes Jahreseinkommen und die gesamten Abzüge kennen. Als Ergebnis wird Ihr jährliches bereinigtes Bruttoeinkommen berechnet. Die Formel lautet wie folgt:
AGI = Jahresgesamteinkommen − Berechtigte Abzüge
Teilen Sie diese Zahl einfach durch 12, um Ihr monatliches bereinigtes Bruttoeinkommen zu erhalten. Diese Zahl kann sich auch in Abhängigkeit von einer Vielzahl von Faktoren ändern. Zu diesen Faktoren können unerwartete Prämien und mehr Stunden als beabsichtigt gehören.
Wo finden Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen auf dem W-2-Formular?
Da Ihr W-2-Formular nur das unbereinigte Bruttoeinkommen dieses einzelnen Arbeitgebers preisgibt, können Sie Ihren AGI darauf nicht sehen oder etwas berechnen.
Sie können Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) jedoch mithilfe von W-2-Formularen berechnen und berechnen. Die verschiedenen Felder geben Ihr Einkommen und die von einem Arbeitgeber einbehaltenen Beträge an, die Sie zur Berechnung Ihres AGI wie oben beschrieben verwenden können. Der einzige Ort, an dem Sie den vollständigen AGI finden, ist Ihre originale, unveränderte Steuererklärungskopie oder offizielle IRS-Abschrift.
Wenn Sie Hilfe bei der Berechnung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens für das letzte Steuerjahr benötigen, stehen Ihnen online mehrere AGI-Rechner zur Verfügung, in die Sie alle Ihre Informationen eingeben und das Endergebnis erhalten können.
Wie sich Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen auf Ihre Steuern auswirkt
Der Betrag, um den Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen durch Abzüge und Anrechnungen senken können, wird durch Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen beeinflusst. Überlegen Sie, wie sich AGI auf die medizinischen und zahnmedizinischen Ausgaben für Steuerzahler auswirkt, die Einzelangaben machen.
Personen, die Einzelangaben machen, können nur den Teil der förderfähigen medizinischen und zahnärztlichen Kosten abziehen, der einen bestimmten Prozentsatz ihres AGI übersteigt. Diese Grenze beträgt 7.5 % Ihrer AGI für das Steuerjahr 2022, die Sie Anfang 2023 einreichen. Das bedeutet, dass Sie, wenn Ihre Arzt- und Zahnarztkosten nicht 7.5 % Ihrer AGI erreichen, diese mit ziemlicher Sicherheit nicht abziehen können.
Abzüge für Studiengebühren und Wohltätigkeitsspenden unterliegen ebenfalls den AGI-Grenzwerten. Im Allgemeinen können Sie qualifizierende gemeinnützige Beiträge nur bis zu 50 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens abziehen. Infolgedessen hat Ihr AGI einen großen Einfluss darauf, welche Abzüge und Gutschriften Sie geltend machen können und wie viel sie wert sind.
Wenn Sie in einem Staat leben, der staatliche Einkommenssteuern erhebt, ist Ihr AGI äußerst wichtig, und es ist äußerst wichtig, ihn zu berechnen. Viele Gerichtsbarkeiten nehmen sich Zeit, um ihre staatliche Einkommensteuerberechnung auf die AGI aus Ihrer Bundeserklärung zu stützen.
Was sind die häufigsten Abzüge, die ich von meinem bereinigten Bruttoeinkommen nehmen kann?
Bei der Berechnung Ihres AGI sind die folgenden die typischsten Abzüge, die Sie geltend machen können:
- Unterhaltszahlungen
- Vorfälligkeitsentschädigungen auf Sparkonten
- Ausgaben für Lehrkräfte (maximal 250 $)
- Abzüge vom Health Savings Account (HSA) (Formular 8889)
- Selbständige Krankenversicherung
- Selbständigensteuer (die Hälfte Ihrer gesamten SE-Steuer ist abzugsfähig)
- Beiträge zu einem qualifizierten Altersvorsorgekonto
- Zinsen für Studentendarlehen (begrenzt auf 2,500 $)
AGI-Beispielrechnung
Lassen Sie uns einen AGI für einen Einzelunternehmer berechnen, der zusätzlich Mieteinnahmen erhält und Studienkreditzahlungen leistet.
- Einkommen aus Unternehmen: 61,000 $
- Einnahmen aus der Mieteinheit: 13,500 $
- Geschätzte Steuern für Selbständige, die im Laufe des Jahres gezahlt wurden: 9,400 USD
- Selbständige Krankenversicherungsbeiträge: 5,000 USD
- Zinsen für Studentendarlehen: 2,000 $
Ihr Bruttoeinkommen würde 74,500 $ betragen, was ihrem Gehalt (61,000 $) plus Mieteinnahmen (13,500 $) entspricht.
Sie ziehen (oder fordern) Abzüge über dem Strich von den 74,500 $ ab, die Zinsen für Studentendarlehen, Krankenversicherungszahlungen für Selbständige und die Hälfte des für Selbstständigkeit gezahlten Betrags beinhalten.
Als Ergebnis haben Sie:
- AGI = 74,500 $ – (2,000 $ + 5,000 $ + 4,700 $)
- AGI = 74,500 $ – 11,700 $
- AGI = 62,800 $
In diesem Szenario beträgt ihr bereinigtes Bruttoeinkommen 62,800 $.
Verwendung des IRS-Formulars 1040 zur Berechnung des AGI
Es kann schwierig sein, sich daran zu erinnern, wie Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen berechnen, aber die Steuerdokumente, die Sie beim Einreichen Ihres Einkommensteuererklärungsformulars ausfüllen, führen Sie durch den Prozess.
Insbesondere das IRS-Formular 1040 hilft Ihnen bei der Berechnung Ihres gesamten Gehalts und enthält dann Zeilen für zusätzliches Einkommen und Einkommensanpassungen sowie einen genauen AGI.
Anhang 1 enthält Zeilen für jede Form von zusätzlichem Einkommen oder Anpassung, sodass Sie sich nicht alle Abzüge merken müssen, die für Ihr angepasstes Bruttoeinkommen gelten.
Sie melden Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) auf dem IRS-Formular 1040, Zeile 11, nachdem Sie Ihr gesamtes Einkommen berechnet und die Anpassungen abgezogen haben.
Wie wirkt sich AGI auf meine Studiendarlehenszahlung aus?
Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen ist die Summe Ihres Bruttoeinkommens abzüglich bestimmter Abzüge. Die einkommensabhängigen Rückzahlungsoptionen berechnen Ihre monatliche Zahlung oder Ihr Studentendarlehen auf der Grundlage Ihres AGI.
Ihre AGI und die monatliche Zahlung, die für Ihre Studiendarlehen des Bundes erforderlich ist, sind untrennbar miteinander verbunden. Ihre monatliche Zahlung wird reduziert, wenn Ihr AGI niedriger ist. Je höher Ihr AGI, desto höher Ihre monatliche Zahlung.
Da Ihr AGI in direktem Zusammenhang mit Ihren Studiendarlehen steht, ist die Senkung Ihres AGI der einfachste Ansatz zur Reduzierung Ihrer monatlichen Zahlung. Genau so berechnet man den AGI für Studiendarlehen.
Wie erhalte ich meinen AGI aus steuerpflichtigem Einkommen?
Dies ist Ihr AGI abzüglich des Standardabzugs oder des Betrags der Einzelabzüge, je nachdem, welcher Betrag höher ist, und des qualifizierenden Abzugs für Geschäftseinkommen, falls zutreffend. Zur Ermittlung Ihrer Steuerklasse wird Ihr zu versteuerndes Einkommen herangezogen.
Wie berechne ich meinen AGI aus meinem W-2?
Ihr AGI befindet sich in Feld Nr. 1 Ihres W2 und ist eine Mischung aus Ihrem Lohn, Trinkgeldern, Entschädigungen und dem Hinzufügen der Felder 2 bis 14. Bitte wiederholen Sie den Vorgang des Hinzufügens der Felder 2-14 zum Feld nicht 1 Ihrer w2.
Ist AGI dasselbe wie Nettoeinkommen?
Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen ist der steuerpflichtige Betrag, den Sie jeden Monat verdienen. Individuelle Steuererklärungen verwenden ausschließlich AGI. Obwohl AGI und Nettoeinkommen manchmal synonym verwendet werden, sind sie nicht dasselbe. AGI ist das steuerpflichtige Gesamteinkommen, während das Nettoeinkommen das Einkommen nach Steuern ist.
Wo finde ich meine AGI vom letzten Jahr?
- Sie können Ihren ursprünglichen AGI aus Ihrer Steuererklärung des Vorjahres erhalten, indem Sie einen der folgenden Schritte ausführen:
- Verwenden Sie zur Prüfung Ihres Vorjahres-AGI das Online-Tool zum Abrufen von Transkripten des IRS.
- Rufen Sie den IRS unter 1-800-829-1040 an, um Unterstützung zu erhalten.
- Füllen Sie kostenlos das Formular 4506-T Transcript of Electronic Filing aus.
Fazit
Die Bestimmung Ihres AGI ist ein wichtiger Schritt bei der Bestimmung, wie viel Ihres Einkommens steuerpflichtig ist. Wenn Sie wissen, welche Elemente Ihres Umsatzes den Betrag ausmachen, kann es ganz einfach sein. Dieser Artikel enthält viele Informationen, darunter eine gründliche Definition von AGI, wie man es für Studentendarlehen oder sogar für Steuern berechnet und wie man es unter anderem am besten auf dem Formular W-2 oder 1040 identifiziert. Analysieren Sie diese Details und machen Sie das Beste daraus.
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Bibliographie
