Wenn die Gesundheitskosten steigen und Sie sich dem Ruhestand nähern, ist es wichtig, Ihre Entscheidungen zur Kostenkontrolle zu verstehen. MSAs (Medical Savings Accounts) können dazu beitragen, Prämien zu senken und gleichzeitig eine Krankenversicherung anzubieten Ruhestand. Daher sind diese Richtlinien am besten für Menschen geeignet, die einigermaßen stabil sind und mehr Einfluss darauf haben möchten, wie sie behandelt werden. Wir werden die Arten von medizinischen Sparkonten wie Medicare MSA und Archer MSA besprechen.
Was ist ein MSA (Medical Savings Account)?
Das Wort „medizinischer Sparplan“ kann sich auf einen der vielen steuerbegünstigten Pläne beziehen, die seit den frühen 1990er Jahren bestehen. Es bezieht sich auch auf eine Art medizinisches Sparkonto (MSA), das Anfang der 1990er Jahre gemäß dem Internal Revenue Code genehmigt und geregelt wurde. Die Gesundheit einspar Konto hat sich aus dieser Kontoform (HSA) entwickelt.
Darüber hinaus sind Medicare MSAs für einige Medicare Advantage-Pläne berechtigt. Die Verwalter von Medicare, den Centers for Medicare und Medicaid Services, sind für diese Konten verantwortlich.
Medizinische Sparkonten (MSAs) verstehen
In den frühen 1990er Jahren leisteten mehrere Bundesstaaten Pionierarbeit bei der Verwendung von Medical Savings Accounts (MSAs). Diese Richtlinien waren also zu einem föderalen Pilotprogramm im Rahmen des Gesundheitsministeriums geworden Versicherungen Portability and Accountability Act von 1996. (HIPAA). Patientensparkonten profitierten von Steuervergünstigungen nach dem Internal Revenue Code und dienten als Vorlagen für zukünftige medizinische Sparpläne.
Medizinische Sparkonten: Eine kurze Geschichte (MSAs)
Medizinische Sparpläne sollen den Amerikanern helfen, die hohen Kosten für Gesundheitsleistungen zu decken. Die ersten MSA-Beiträge kamen entweder von der Einzelperson oder dem Arbeitgeber, aber nicht von beiden. MSAs waren auf Selbständige oder Arbeitgebergruppen von 50 oder weniger Arbeitnehmern beschränkt und unterlagen auch Anspruchs-, Beitrags- und Verwendungsanforderungen. Die Voraussetzungen für die Teilnehmer waren also eine Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt (HDHP). Natürliche oder deren Arbeitgeberbeiträge waren nicht steuerfrei. Wenn Sie es für berechtigte medizinische Zwecke verwenden Kosten, MSA-Verteilungen sind zollfrei.
Diese Anordnungen wurden durch ersetzt HSAs, die noch verfügbar sind. HSAs folgten einer ähnlichen Struktur und einem Regelwerk wie MSAs, einschließlich der Anforderung, dass jedes Konto mit einem HDHP verknüpft sein muss.
Arten von Medical Savings Account (MSAs)
Wir haben hauptsächlich zwei medizinische Sparkonten. Dazu gehören also;
#1. Medical Savings Accounts unter Medicare (MSAs)
Sie können einen Medicare MSA in Verbindung mit einem Medicare Advantage (MA) Plan mit hoher Selbstbeteiligung (Medicare Teil C) verwenden. Der Medicare-MSA-Plan zahlt Geld in das MSA des Versicherten ein, sodass er oder sie das Geld zur Bezahlung medizinischer Behandlungen verwenden kann, lange bevor der Selbstbehalt erfüllt ist. Das Medicare MSA ermöglicht es Benutzern, wie ein HSA, ihre Gesundheitsdienstleister und Einrichtungen auszuwählen. Obwohl Medicare-MSA-Gelder für Programme verwendet werden können, die nicht von Medicare abgedeckt werden, werden nur die Kosten für Medicare-Dienstleistungen auf die Deckung des Selbstbehalts angerechnet.
Einige Medicare MSAs bieten gegen Gebühr zusätzliche Dienstleistungen an, die nicht im MA-Plan enthalten sind, wie z. B. Zahnbehandlung, Augenpflege, Hörgeräte und Langzeitpflege. Medicare MSAs decken jedoch keine verschreibungspflichtigen Medikamente ab. Die Anmeldung bei Medicare Teil D berechtigt zur Deckung von Medicare für verschreibungspflichtige Medikamente.
Menschen, die eine Medicare MSA haben, werden die Mittel auf dem Konto verwenden, um medizinische Kosten zu bezahlen, lange bevor sie den hohen Selbstbehalt ihres Versicherungsplans erreichen.
#2. Archer Medical Sparkonten
Vor 2008 konnten Selbstständige und kleine Unternehmen mit weniger als 50 Arbeitnehmern, die über HDHPs verfügen, Archer MSAs einrichten, die als steuerbefreite Trusts oder Depots bei den USA eingerichtet wurden FinanzinstitutS. Archer MSAs funktionierten genauso wie die ursprünglichen MSAs. Das Gesetz, das Archer MSAs erlaubt, lief am 31. Dezember 2007 aus.
Spenden an Archer MSAs von Einzelpersonen sind steuerlich absetzbar. Beiträge zu Archer MSA-Konten, für die ein Bestandsschutz vorliegt, sind derzeit steuerlich absetzbar (unabhängig davon, ob der Beitragszahler die Abzüge einzeln aufgeführt hat oder nicht). Mitarbeiter zahlen also keine Steuern auf Arbeitgeberspenden. Sie erlauben nur Geldspenden. Zinsen, Dividenden und andere Gewinne und Ausschüttungen, die zur Zahlung förderfähiger medizinischer Kosten verwendet werden, sind steuerfrei. Somit werden nicht verbrauchte Guthaben am Ende des Geschäftsjahres auf das nächste Jahr vorgetragen. Wenn Versicherte den Arbeitsplatz wechseln, folgt ihnen die Archer MSA zu ihrem neuen Arbeitgeber, und sie können zusätzliche Einzahlungen tätigen, solange sie anspruchsberechtigt bleiben.
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Was genau ist ein Medicare MSA-Plan?
Medicare arbeitet mit privaten Versicherungsanbietern zusammen, um Ihnen Optionen für den Krankenversicherungsschutz anzubieten. Diese Unternehmen können sich für den Verkauf eines Medicare MSA-Plans entscheiden, bei dem es sich um einen verbraucherorientierten Medicare Advantage Plan handelt. Diese Programme sind mit Gesundheitssparplänen vergleichbar, die außerhalb von Medicare erhältlich sind. Sie haben die Möglichkeit, Ihre eigenen Gesundheitseinrichtungen und Anbieter auszuwählen.
Medicare MSA-Pläne sind in zwei Abschnitte unterteilt.
Medicare MSA plant, einen Versicherungsplan mit hohem Selbstbehalt mit einem medizinischen Sparkonto zu integrieren. Sie können es verwenden, um die Gesundheitskosten zu bezahlen.
- Die erste Komponente ist eine besondere Form des Medicare Advantage Plan mit hoher Selbstbeteiligung (Teil C). Der Plan kann also erst mit der Deckung der Kosten beginnen, nachdem Sie einen hohen jährlichen Selbstbehalt erreicht haben, der je nach Plan variiert.
- Ein zweiter Baustein ist eine Form des Sparkontos, das Medical Savings Account (MSA). Der Medicare MSA Plan zahlt Geld auf Ihr Konto ein. Sie verwenden das Guthaben auf diesem Sparkonto, um Gesundheitskosten zu bezahlen, bevor Sie die Selbstbeteiligung erreichen.
Was sind MSA-Pläne und wie funktionieren sie?
Lernen Sie die Grundlagen der Verwendung eines Medicare MSA-Plans kennen.
Medicare MSA-Pläne beinhalten die Medicare-Programme, die Medicare Advantage-Pläne abdecken müssen. Darüber hinaus können einige Medicare MSA-Pläne zusätzliche Leistungen gegen eine zusätzliche Gebühr abdecken, wie zum Beispiel:
- Dental
- Vision
- Hören
Medicare deckt keine Langzeitpflege ab. Wenden Sie sich also an Pläne in Ihrer Region, um weitere Einzelheiten darüber zu erfahren, welche zusätzlichen Vorteile sie gegebenenfalls haben. Medicare MSA-Pläne decken keine verschreibungspflichtigen Medikamente gemäß Medicare Teil D ab.
Wenn Sie sich für einen Medicare-MSA-Plan anmelden und eine Arzneimittelversicherung benötigen, müssen Sie sich auch für einen Medicare-Plan für verschreibungspflichtige Medikamente anmelden. Sie können die folgenden Suchbegriffe verwenden, um verfügbare Tarife in Ihrer Nähe zu finden:
Besuchen Sie den Medicare Plan Finder, um mehr zu erfahren. Bitte kontaktieren Sie sie unter 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227). 1-877-486-2048 (TTY). Sehen Sie sich auch die Rückseite Ihrer „Medicare & You“-Broschüre an.
Obwohl es für MSA-Pläne keine Prämie gibt, müssen Sie weiterhin Ihre Teil-B-Prämie zahlen. Wenn Sie diese Dienste nutzen, müssen Sie möglicherweise eine Gebühr zahlen.
Spezielle Überlegungen
Das Medicare Prescription Drug Improvement and Modernization Act von 2003 genehmigte die Einrichtung von Gesundheitssparkonten (HSAs), um Personen, die in Gesundheitsplänen mit hohem Selbstbehalt angemeldet sind, bei der Zahlung ihrer medizinischen Kosten zu unterstützen. Diese Konten wurden schließlich zu einem festen Bestandteil der Steuergesetzgebung.
Beiträge zu Gesundheitssparkonten (HSAs) reduzieren das steuerpflichtige Einkommen des Bundes. HSAs stehen allen berechtigten Personen mit einem HDHP zur Verfügung. Wenn ein Arbeitgeber zu einer HSA beiträgt oder wenn ein Arbeitnehmer durch Gehaltsabzüge Beiträge leistet, ziehen sie die Beträge vom steuerpflichtigen Einkommen des Arbeitnehmers ab. Direktbeiträge von Selbstständigen und Arbeitslosen sind steuerlich absetzbar, unabhängig davon, ob die Person den Regelabzug oder Einzelabzug geltend macht. Sie können jederzeit zwischen dem Beginn des Geschäftsjahres und dem Ende der Steuererklärungssaison für dieses Jahr Gelder hinzufügen. Steuerfreie Ausschüttungen gelten für förderfähige medizinische Ausgaben.
Medizinisches Sparkonto für den Ruhestand (RMSA)
Ein Retirement Medical Savings Account ist ein steuerbegünstigter Gesundheitssparplan für Rentner, bei dem Arbeitgeber jetzt Geld sparen, um die Ausgaben für die Gesundheitsversorgung im Ruhestand zu decken. Die Mittel stammen aus Arbeitnehmerbeiträgen nach Steuern, die Sie auf verschiedene Weise anlegen können. Nachdem die Arbeitnehmer in Rente gegangen sind, können Sie die Gelder auf ihren Konten steuerfrei für mehrere förderfähige medizinische Ausgaben verwenden, darunter:
- Prämien für Rentner-Gesundheitsleistungen
- COBRA-Prämien
- Prämien für Medicare
- Prämien für die Pflegeversicherung
- Selbstbehalte und Zuzahlungen
- Verschreibungspflichtige Medikamente
Einige Gesundheitskosten aus eigener Tasche nach der Pensionierung. Die RMSA erhält keine Spende von der Universität.
Bitte beachten Sie die „RMSA-Flyer“ um zu erfahren, wie Sie nach der Pensionierung den Saldo Ihres Retirement Medical Savings Account einsehen können.
Schließlich kann beim Tod eines versicherten Inhabers sein Ehepartner weiterhin davon profitieren, RMSA trifft jedoch keine Bestimmungen für Begünstigte. Das bedeutet, sobald beide Paare tot sind, verfällt der Fonds.
Was ist der maximale Betrag, der in einem MSA angesammelt werden kann?
Der Höchstbetrag, der in einem MSA angesammelt werden kann, variiert je nach MSA-Plan, liegt jedoch normalerweise zwischen 50,000 und 150,000 US-Dollar.
Wie können Gelder von einem MSA abgehoben werden?
Gelder können von einer MSA für qualifizierte medizinische Ausgaben abgezogen werden. Alle Gelder, die für nicht medizinische Kosten abgezogen werden, unterliegen Steuern und einer Strafe von 10 %.
Was passiert mit den Geldern in einem MSA, wenn der Kontoinhaber in Rente geht oder 65 Jahre alt wird?
Die Gelder in einem MSA können weiterhin für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet werden, oder sie können ohne Strafen oder Steuern für jeden Zweck verwendet werden, nachdem der Kontoinhaber in den Ruhestand getreten ist oder 65 Jahre alt geworden ist.
Welche Gebühren fallen bei einem MSA an?
Die mit einem MSA verbundenen Gebühren umfassen in der Regel Einrichtungsgebühren, Jahresgebühren und Gebühren für die Anlageverwaltung.
Wie unterscheidet sich ein MSA von einem Health Savings Account (HSA)?
Ein MSA unterscheidet sich von einem Health Savings Account (HSA) dadurch, dass MSAs nur Personen zur Verfügung stehen, die von einem Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) abgedeckt und nicht bei Medicare angemeldet sind, während HSAs Personen, die von einem HDHP abgedeckt sind, unabhängig vom Alter zur Verfügung stehen.
Zusammenfassung
Medizinische Sparkonten, die Anfang der 1990er Jahre von mehreren Bundesstaaten und später von einem Bundespilotprogramm entwickelt wurden, wurden 2003 weitgehend eingestellt und durch HSAs und Gesundheitssparkonten ersetzt.
Bestehende Archer MSAs wurden übernommen, aber neue wurden nicht zugelassen. Mitarbeiter-HSAs können eingerichtet werden, um Spenden entweder vom Mitarbeiter oder vom Arbeitgeber anzunehmen. Mitglieder genehmigter Medicare-Advantage-Pläne mit hohem Selbstbehalt eröffnen medizinische Sparkonten, die von Medicare verwaltet werden.
Einige Arbeitgeber unterstützen Arbeitnehmer auch bei der Zahlung von Krankheitskosten, indem sie steuerbegünstigte flexible Ausgabenkonten (FSAs) oder Versicherungserstattungspläne (HRAs) anbieten.
Ein HSA ist ein vollständig unverfallbares Konto. Das bedeutet, dass Mittel nicht verfallen, wenn sie am Ende des Jahres nicht ausgegeben werden. Der IRS veröffentlicht die HSA-Beitragsgrenzen sowie die erforderlichen, inflationsbereinigten HDHP-Beträge für die Mindestprämie des Krankenversicherungsplans und die Selbstbeteiligungskostenobergrenze sowohl für die Selbstversicherung als auch für die Familienversicherung pro Jahr. Personen ab 55 Jahren steht eine zusätzliche Spendensumme pro Jahr zu. Personen, die Medicare beziehen, können nicht zu HSAs beitragen, aber sie können das verbleibende Guthaben in einem HSA verwenden, um förderfähige medizinische Ausgaben zu bezahlen.
Häufig gestellte Fragen zum Medical Savings Account
Gibt es noch Krankensparkonten?
Arten von Medical Savings Accounts (MSAs)
Ab 2021 ist ein Medicare MSA mit einem Medicare Advantage (MA) Plan mit hoher Selbstbeteiligung (Medicare Teil C) erhältlich. Der MA-Plan zahlt Gelder bei der MSA des Versicherten ein, sodass der Versicherte die Mittel zur Bezahlung der medizinischen Versorgung verwenden kann, noch bevor der Selbstbehalt erreicht ist.
Wie bekomme ich ein Krankensparkonto?
So finden Sie ein HSA-Finanzinstitut
- Informieren Sie sich online über HSA-Anbieter. Verwenden Sie HSA-Vergleichswebsites wie HSA Search, um Ihre Suche einzugrenzen.
- Erkundigen Sie sich bei Ihrer Krankenversicherung, ob sie mit HSA-Finanzinstituten zusammenarbeiten.
- Fragen Sie Ihre Bank, ob sie eine HSA-Option anbietet, die Ihren Anforderungen entspricht.
Können Sie eine HSA ohne Krankenversicherung eröffnen?
Ja, Sie können ein Gesundheitssparkonto (HSA) eröffnen, auch wenn Ihr Arbeitgeber keines anbietet. … Und Sie können nicht durch andere ausschließende Versicherungen im Sinne der Steuergesetze abgedeckt werden, wie z. B. Medicare, Medicaid, TRICARE oder die Krankenversicherung eines Ehepartners, die nicht HSA-qualifiziert ist.
Was ist eine Alternative zu einem HSA?
Ein Health Reimbursement Arrangement (HRA), ein Flexible Spending Account (FSA) oder ein Medical Expense Reimbursement Plan (MERP) sind attraktive Optionen, wenn ein Arbeitgeber die Gesundheitskosten des Arbeitnehmers aus eigener Tasche decken möchte
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