Es ist wichtig zu studieren und zu verstehen, wie Ihr 401 (k) -Plan und die passende Programmarbeit, da es unwahrscheinlich ist, dass Sie sofort vollständig unverfallbar sind. Mitarbeiter können jedoch Beträge verlieren, die nicht unverfallbar sind, wenn ihnen ihr Kontostand ausgezahlt wird. Aber wie lernt man das alles vorher kennen? In diesem Beitrag wird darüber gesprochen, was 100 % unverfallbar in 401k wirklich bedeutet und wie man weiß, ob es unverfallbar ist.
Was bedeutet Freizügigkeit in 401k?
Arbeitgeber erstellen im Allgemeinen Ausübungspläne, die das Eigentum schrittweise über einen bestimmten Zeitraum übertragen. Das Vesting bei Pensions- und aktienbasierten Vergütungsprogrammen bezieht sich auf den Prozentsatz des Eigentums, den ein Mitarbeiter daran hat. Ein voll unverfallbarer Mitarbeiter besitzt die Arbeitgeberbeiträge zu seinem Altersvorsorgekonto und ist berechtigt, alle Aktienoptionen auszuüben, die ihm oder ihr eingeräumt werden. Wenn ein Mitarbeiter ein Unternehmen verlässt, bevor er die vollständige Unverfallbarkeit erreicht hat; sie verfallen den Teil der Arbeitgeberbeiträge, den sie im Rahmen des Vesting-Plans noch nicht erhalten haben.
Unverfallbarkeitspläne sind häufig nützlich, um einen Prozentsatz des Arbeitgeberbeitrags zu gewähren; basierend auf ihrer Dienstzeit bei der Organisation. Das Verständnis, wie Vesting funktioniert, versetzt Unternehmen und Mitarbeiter in die Lage, realistische Erwartungen zu entwickeln; fundiertere Entscheidungen in Bezug auf Geschäftsziele und Beschäftigungsdauer treffen.
Wie das Vesting funktioniert
Arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorgepläne enthalten in der Regel einen entsprechenden Beitrag zwischen 3 % und 6 % des Gehalts eines Mitarbeiters. Zusammen mit den Beiträgen des Arbeitnehmers wird dieses Geld in einem Altersvorsorgeplan hinterlegt, wie z. B. einem 401 (k).
Arbeitnehmerbeiträge sind sofort unverfallbar, was bedeutet, dass sie das vollständige Eigentum an dem Geld behalten, das sie zu ihrem Altersvorsorgeplan beitragen. Arbeitgeberbeiträge unterliegen jedoch häufig einem Unverfallbarkeitsplan; die das Eigentum an den Arbeitgeberbeiträgen sukzessive auf den Arbeitnehmer überträgt.
Wenn 100 % Vesting gefragt sind
Alle Mitarbeiter müssen zu dem Zeitpunkt, an dem sie das normale Rentenalter erreichen, vollständig in einer Veste des Plans sein, oder der Plan endet. Wenn Sie Bedenken bezüglich Ihrer Zuteilung haben, sollten Sie sich schließlich an Ihr Unternehmen oder Ihre Personalabteilung wenden.
Was bedeutet 100 Prozent Freizügigkeit in 401k?
„401(k)-Vesting ist der Prozentsatz der Matching-Beiträge, die Mitarbeiter in Abhängigkeit von einem vom Arbeitgeber festgelegten Vesting-Zeitplan behalten können“, Egler Fred.
Finanzplaner machen viel Aufhebens darum, Jugendliche dazu zu drängen, Beiträge zu unternehmensgesponserten Rentenkonten zu leisten, umso mehr, wenn Ihr Arbeitgeber einen Teil Ihres Beitrags übernimmt.
Vesting-Zeitpläne werden in zwei Typen eingeteilt: Cliff und Graded. Schauen wir sie uns nacheinander an.
#1. Abgestufte Zuteilung
Allmählich haben Sie Anspruch auf einen größeren Prozentsatz Ihres Arbeitgeberzuschusses durch abgestufte Unverfallbarkeit. Ein typischer Einstufungsplan sieht wie folgt aus: Nach einem Jahr Beschäftigung haben Sie Anspruch auf 0 %; nach zwei Jahren 20 %; drei Jahre 40 %; vier Jahre 60 %; fünf Jahre, 80 %; und nach sechs Jahren 100 %.
„Ihr Vesting-Zeitplan basiert auf der Art des eingezahlten Geldes, nicht auf dem tatsächlich eingezahlten Betrag“, erklärt Egler.
#2. Klippe Vesting
Beim Cliff Vesting „haben Sie anfangs fast keinen Anspruch auf Ihr Match, aber nach einer festgelegten Anzahl von Jahren haben Sie Anspruch auf 100 % Ihres Matchs“, erklärt Egler. Beispielsweise können Sie zwei Jahre lang zu 0 % in einer Veste sein, bevor Sie zu 100 % unverfallbar werden. Unternehmen können einen beliebigen Zeitplan und Prozentsätze angeben, solange die Mitarbeiter nach sechs Dienstjahren vollständig unverfallbar sind. Das ist eine IRS-Verpflichtung.
#3. Sofortige Übertragung
Obwohl dies weniger üblich ist, können Arbeitgeber auch die sofortige Unverfallbarkeit wählen. Arbeitnehmer haben von Anfang an Zugriff auf ihre Arbeitgeberbeiträge.
Welche Ereignisse führen dazu, dass ich in 100k einen 401-prozentigen Freizügigkeitsstatus erhalte?
Drei bedeutende Ereignisse werden Ihnen unabhängig von Ihren Dienstjahren sofort zu 100 Prozent übertragen:
- Sie kündigen die Altersvorsorge Ihres Arbeitgebers.
- Ein Teilnehmer erreicht das im Plan festgelegte normale Rentenalter. Das normale Rentenalter darf 65 Jahre oder den fünften Jahrestag der Aufnahme des Teilnehmers in den Plan nicht überschreiten.
- Wenn Ihr Plan eine Vorruhestandsalterbestimmung enthält, wird ein Teilnehmer, der dieses Alter erreicht, voll unverfallbar.
Arbeitgeber entscheiden sich häufig dafür, Mitarbeiter im Todesfall oder bei Arbeitsunfähigkeit vollständig zu übertragen, sind dazu jedoch nicht verpflichtet.
Gibt es Beiträge, die nicht investierbar sind?
Ja. Arbeitgeberbeiträge, die als typische Safe-Harbor-Beiträge geleistet werden, unabhängig davon, ob sie nicht wählbar oder übereinstimmend sind, müssen immer sofort vollständig in eine Veste übergehen. Mitarbeiteraufschübe, Roth 401k-Beiträge, Rollover-Beiträge und Mitarbeiterbeiträge nach Steuern müssen alle sofort vollständig zu 100 übertragen werden.
Nur Beiträge von Non-Safe-Harbor-Arbeitgebern können einem Vesting-Zeitplan unterliegen.
Welche Arten von Vesting-Zeitplänen sind verfügbar?
Der Internal Revenue Code (IRC) legt zwei Vesting-Zeitpläne für 401(k)- und Gewinnbeteiligungspläne fest: dreijährige Klippe und zwei- bis sechsjähriges gestaffeltes Vesting. Teilnehmer, denen drei Jahre Unverfallbarkeit gutgeschrieben werden (401), sind zu 100 Prozent in den Arbeitgeberbeiträgen im Rahmen eines dreijährigen Cliff-Vesting-Plans unverfallbar, aber zu allen vorangegangenen Zeiten zu 0 Prozent unverfallbar. Durch die schrittweise Übertragung von Arbeitgeberbeiträgen an die Teilnehmer über einen Zeitraum von zwei bis sechs Jahren erhöht sich ihr Eigentum an Arbeitgeberbeiträgen mit jedem Jahr.
Wie wird 401 zu 100 Prozent unverfallbar berechnet?
Wenn Sie sich für einen 401k-Plan anmelden, zahlen sowohl Sie als auch Ihr Arbeitgeber jeden bezahlten Monat im Voraus festgelegte Beiträge auf Ihr Konto. Ihre Beiträge zu Ihrem 401k gehören immer zu 100 Prozent Ihnen, aber Sie müssen vollständig unverfallbar sein, um alle Beiträge Ihres Arbeitgebers geltend zu machen. Die Vesting-Dauer beträgt normalerweise zwischen drei und sechs Jahren, abhängig von den Bedingungen des Plans Ihres Arbeitgebers.
Was bedeutet „vollständig unverfallbar“ in 401k?
Vesting ist ein im Ruhestand nützlicher Ausdruck, der sich auf das Eigentum an Ihrem 401 (k) -Plan (k) bezieht. Es legt den maximalen Prozentsatz Ihres 401(k)-Guthabens fest, den Sie abheben können, wenn Sie Ihre Beschäftigung verlassen. Während die Beiträge zu Ihrem 401(k) Ihnen gehören, kann die Übereinstimmung Ihres Arbeitgebers anders sein.
Während das Geld, das Sie direkt an Ihren 401 (k) zahlen, Ihnen gehört und Ihnen folgt, wenn Sie sich entscheiden, Ihre Position zu kündigen, können die Regeln Ihres Arbeitgebers etwas anders sein. Zahlreiche Arbeitgeber legen Sperrfristen für ihre Beiträge zu den 401(k)-Plänen ihrer Mitarbeiter fest.
Die Richtlinien vieler Unternehmen verlangen, dass Sie innerhalb von drei bis sieben Jahren (k) vollständig in einer Weste in Ihrem 401 (k) sind. Bestimmte Arbeitgeber können Ihnen gestatten, einen Teil dieser Summe zu übertragen, die sich jedes Jahr erhöht, bis Sie das Maximum erreichen.
Jedes Unternehmen hat eine einzigartige Ausübungsrichtlinie, die regelt, wann Sie das vollständige Eigentum an den Arbeitgeberbeiträgen erwerben. Die Vesting Time kann zwischen drei und sechs Jahren betragen, wobei der Arbeitgeber zwischen Graded Vesting und Cliff Vesting wählen kann. Wenn Sie vor dem Arbeitgeber gehen, ist das Match vollständig in einer Weste; Sie verlieren einen Teil oder den gesamten Unternehmensbeitrag.
Was ist der Zweck der Ausübungsrichtlinien der Arbeitgeber?
Ein Grund, warum Arbeitgeber Vesting-Regeln einführen, besteht darin, die Mitarbeiterbindung zu fördern. Viele Personen werden in ihren Positionen bleiben, bis ihre 401(k)s vollständig in einer Weste sind; um ihren finanziellen Nutzen zu maximieren. Dies kann für Arbeitnehmer ein Faktor sein, wenn es an der Zeit ist, nach einem neuen Job zu suchen.
Zu diesem Thema ist es wichtig, jederzeit die finanziellen Auswirkungen einer neuen Beschäftigung zu bewerten. Wenn Ihr Einkommen wahrscheinlich dramatisch steigen wird, sind Sie möglicherweise bereit, einen Schlag auf Ihr 401 (k) -Guthaben zu nehmen, insbesondere wenn Sie weniger als ein oder zwei Jahre beim Arbeitgeber sind. Wenn Sie jedoch kurz davor stehen, den vollen Unverfallbarkeitsstatus in Ihrem 401 (k) zu erreichen, kann es vorteilhafter sein, einige Monate oder sogar ein Jahr zu warten, bevor Sie die Stelle wechseln, damit Ihr 401 (k) den vollen Unverfallbarkeitsstatus erreicht.
Beitrag der Arbeitnehmer vs. Beitrag der Arbeitgeber
Beiträge zu einem 401(k)-Plan gehen vollständig auf den Mitarbeiter über, und die Gelder bleiben ihr Eigentum, selbst wenn die Person das Unternehmen verlässt. Wenn Sie zum Zeitpunkt Ihrer Abreise nur einen Beitrag zu Ihrem 401 (k) geleistet haben, können Sie ihn entweder auf eine IRA übertragen oder in einer Summe auszahlen lassen. Wenn Sie sich jedoch für eine vorzeitige Auszahlung entscheiden, unterliegen Sie Steuern und Strafen für vorzeitige Auszahlungen.
Im Vergleich dazu, sofern Ihr Arbeitgeber kein schnelles Vesting anbietet, besitzen Sie nicht sofort das Match des Arbeitgebers. Eine sofortige Unverfallbarkeit erfolgt, wenn ein Arbeitgeber ein Safe-Harbor-Match nutzt, das den Arbeitnehmer zu 100 % der 401(k)-Beiträge des Arbeitgebers (k) berechtigt. Allerdings die Norm Spiel des Arbeitgebers unterliegt einem Vesting-Zeitplan, und Sie müssen warten, bis die erforderliche Vesting-Periode verstrichen ist; bevor Sie vollen Zugriff auf den Match des Arbeitgebers erhalten.
Vesting-Zeitpläne verschiedener Typen
Bei der Einrichtung eines Arbeitgeber-Matchs kann der Arbeitgeber zwischen den folgenden Vesting-Optionen wählen:
#1. Abgestufte Zuteilung
Gestaffelte Unverfallbarkeit bedeutet, dass ein bestimmter Prozentsatz des Arbeitgeberbeitrags jedes Jahr für einen bestimmten Zeitraum unverfallbar wird, bis er 100 % Unverfallbarkeit erreicht. Abhängig von Ihrer Amtszeit im Unternehmen; Sie sind möglicherweise berechtigt, einen Teil der Arbeitgeberübereinstimmung in Ihrem 401 (k) (k) zu behalten. Wenn Sie noch ein paar Jahre in Ihrer Beschäftigung bleiben, können Sie zusätzliche Einsparungen von einigen tausend Dollar für die Altersvorsorge erzielen. Das Folgende ist ein Beispiel für einen typischen abgestuften Vesting-Zeitplan.
- Erstes Jahr – 0%
- Zweites Jahr – 20 %
- Drittes Jahr – 40 %
- Viertes Jahr – 60 %
- Fünftes Jahr – 80 %
- Sechstes Jahr – 100 %
Wenn Ihr Arbeitgeber diesen abgestuften Unverfallbarkeitsplan befolgt, besitzen Sie 100 % des Arbeitgeberanteils, nachdem Sie mindestens sechs Jahre für das Unternehmen gearbeitet haben. Wenn Sie bis zum fünften Jahr bleiben, erhalten Sie 80 % Ihres Arbeitgeberzuschusses. Wenn Sie jedoch innerhalb des ersten Jahres kündigen, verfällt der gesamte 401(k)-Beitrag (k) Ihres Arbeitgebers.
#2. Klippe Vesting
Im Gegensatz zum Graded Vesting erfolgt das Cliff Vesting abrupt. Dies bedeutet, dass Sie in Ihrem zweiten Jahr beim Arbeitgeber möglicherweise 0 % und in Ihrem dritten Jahr 100 % unverfallbar haben.
Arbeitgeber, die sich für diese Vesting-Methode entscheiden, können eine Vesting-Periode von bis zu drei Jahren wählen. Dies bedeutet, dass Sie, wenn Sie Ihre Beschäftigung nach drei Jahren kündigen, alle 401(k)-Beiträge (k) Ihres Arbeitgebers behalten können. Bei einem vorzeitigen Austritt aus dem Unternehmen verfällt der gesamte Arbeitgeberbeitrag.
#3. Sofortige Übertragung
Der einfachste Vesting-Zeitplan ist das sofortige Vesting. Die Mitarbeiter besitzen sofort 100 % der Spenden.
Weitere gängige Vesting-Typen
Abgesehen von 401(k)-Plänen können Arbeitgeber auch andere Arten von Vergütungen mit Sperrfristen anbieten, wie etwa Renten und Aktienoptionen. Diese funktionieren in der Regel anders als unverfallbare Beiträge, aber sowohl Renten- als auch Aktienoptionen können sofort oder gemäß einem Klippen- oder abgestuften Vesting-Plan unverfallbar werden.
#1. Ausübung von Aktienoptionen
Mitarbeiteraktienoptionen berechtigen zum Kauf von Unternehmensaktien zu einem vorher festgelegten Preis und Zeitpunkt in der Zukunft, unabhängig vom Barwert der Aktie. Die Theorie besagt, dass der Aktienkurs zwischen dem Zeitpunkt, an dem ein Mitarbeiter nützlich ist, und der Ausübung seiner Aktienoptionen steigen wird. Der Mitarbeiter kann dann die Aktien erwerben und davon profitieren.
#2. Unverfallbarkeit von Renten
Unverfallbarkeitspläne regeln, wann ein Mitarbeiter berechtigt ist, seinen vollen Nutzen aus einer Rente zu beziehen.
Wer ist für 401(k) Vesting zuständig?
Während Unternehmen die Mehrheit ihrer 401(k)-Pläne frei gestalten können, legt der Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) einige Mindestregeln fest, die vom US-Arbeitsministerium durchgesetzt werden. Mitarbeiter müssen die wichtigsten Planinformationen schriftlich erhalten, und Ausübungszeitpläne würden als kritische Planinformationen unter ERISA gelten.
Was ist der Vesting-Zeitplan?
Ein Unverfallbarkeitsplan beschreibt die Schritte, die erforderlich sind, damit ein Mitarbeiter vollständig unverfallbar wird. Diese Vesting-Standards informieren Mitarbeiter über die Zeit, die erforderlich ist, um vollständig in ihren 401(k)-Plan übernommen zu werden. Wenn Mitarbeiter ihre 401(k)-Teilnahme schrittweise erhöhen, anstatt auf einmal vollständig unverfallbar zu werden, wird der Unverfallbarkeitsplan diese schrittweise Erhöhung der Beteiligung widerspiegeln.
Im nächsten Abschnitt werden wir uns ansehen, wie Sie feststellen können, ob Sie vollständig in Ihrem 401k-Status sind.
Woher weiß ich, ob ich in meinem 401k vollständig unverfallbar bin?
Wenn Sie einem 401 (k) beitreten, kann Ihr Finanzberater Ihnen raten, das „kostenlose Geld“ Ihres Arbeitgebers zu nutzen. Dies ist der Arbeitgeberzuschuss, den ein Unternehmen seinen Mitarbeitern bis zu einer bestimmten Höhe ihres Beitrags zur Verfügung stellt. In der Regel sollten Sie auch wissen, dass ein Arbeitgeber bis zu 100 % Ihrer 401 Beiträge (k) aufstockt. Es gibt jedoch einen Vorbehalt: Sie besitzen das Match Ihres Arbeitgebers erst dann vollständig, wenn Sie 100 % Vesting erreicht haben.
Bin ich in meinen 401 (k) -Plänen vollständig in einer Weste?
Wenn Sie die Zeitvorgaben des Arbeitgebers erfüllt haben, sind Sie voll unverfallbar und besitzen 100 % des Arbeitgeberbeitrags. Bestimmte Arbeitgeber bieten eine sofortige Unverfallbarkeit, während andere bis zu fünf Jahre benötigen, um vollständig unverfallbar zu werden. Konsultieren Sie die zusammenfassende Planbeschreibung des Arbeitgebers, um den Vesting-Zeitplan des Unternehmens zu ermitteln.
Kann ich auf meine 401(k)-Gelder zugreifen, wenn ich meine Sperrfrist abgeschlossen habe?
Sie müssen nur wissen, dass Sie 100 % des Vermögens in Ihrem 401k besitzen, wenn Sie vollständig unverfallbar sind; einschließlich des Firmenbeitrags. Dies zeigt an, dass Sie die Anforderungen Ihres Arbeitgebers für die Sperrfrist erfüllt haben. Selbst wenn Sie kündigen, kündigen oder den Arbeitsplatz wechseln, kann das Unternehmen seinen Beitrag nicht zurückfordern.
Die vollständige Freizügigkeit bedeutet jedoch nicht, dass Sie jederzeit auf die Mittel zugreifen können. Sie müssen Einkommenssteuern auf die Auszahlung und eine zusätzliche Strafe von 10 % zahlen, wenn Sie unter 59 Jahre alt sind. Wenn Sie jedoch 12 Jahre alt sind, wenn Sie Ihr Unternehmen verlassen, und vollständig in einer Weste sind, können Sie ohne Geld auszahlen Zahlung der Strafe von 55 %; trotzdem müssen Sie die Ausschüttung in Ihrer jährlichen Steuererklärung vermerken.
Was passiert, wenn ich vor Ablauf meiner Sperrfrist ausscheide?
Abhängig von der Vesting-Zeitlinie Ihres Arbeitgebers erhalten Sie möglicherweise kein Match, einen Teil des Matchs oder das gesamte Match. Wenn Ihr Unternehmen einen gestaffelten Unverfallbarkeitsplan hat, der ab dem zweiten Jahr jedes Jahr um 20 % wächst, müssen Sie bis zum sechsten Jahr im Unternehmen bleiben, um vollständig unverfallbar zu werden. Beachten Sie auch, dass Sie, wenn Sie das Unternehmen im vierten Jahr verlassen, nur 60 % des Unternehmenszuschusses in Ihrem 401 erhalten und die restlichen 40 % verfallen würden.
Wenn Ihr Arbeitgeber einem Cliff-Vesting-Plan folgt, müssen Sie einen bestimmten Zeitraum warten, bevor Sie vollständig unverfallbar werden. Wenn Sie vor Ablauf der Laufzeit kündigen, verfallen die gesamten 401 Freizügigkeitspläne Ihres Arbeitgebers.
Gelegentlich kann eine Verlängerung Ihres Aufenthalts um einen oder einige Monate oder Jahre Ihre Altersvorsorge um Tausende erhöhen. Wenn Sie jedoch zu einem höher bezahlten Job mit der Möglichkeit wechseln, mehr zu verdienen als der unverfallbare Arbeitgeber, kann es sich lohnen, auf den verfallbaren Betrag zu verzichten. Schließlich wissen Sie, dass Sie Ihre übertragenen 401k auf eine IRA oder eine neue 401(k) mit Ihrem neuen Unternehmen übertragen können.
FAQ
Kann ich mein Guthaben auszahlen lassen?
Wenn Sie kündigen, in Rente gehen oder gekündigt werden, sollten Sie auf Ihr Freizügigkeitsguthaben zugreifen können. Sie können diese Vermögenswerte extrahieren und in ein Rentenkonto reinvestieren oder sie herausbringen, obwohl dies steuerliche Auswirkungen und andere Überlegungen haben kann.
Woher weiß ich, ob mein 401k unverfallbar ist?
Wenn Sie einem 401 (k) beitreten, kann Ihr Finanzberater Ihnen raten, das „kostenlose Geld“ Ihres Arbeitgebers zu nutzen. Dies ist der Arbeitgeberzuschuss, den ein Unternehmen seinen Mitarbeitern bis zu einer bestimmten Höhe ihres Beitrags zur Verfügung stellt. In der Regel passt ein Arbeitgeber bis zu 100 % Ihrer 401(k)-Beiträge (k) an.
Was passiert mit meinem 401k, wenn ich kein Vesting habe?
Abhängig von der Vesting-Zeitlinie Ihres Arbeitgebers erhalten Sie möglicherweise kein Match, einen Teil des Matchs oder das gesamte Match. Wenn Ihr Unternehmen einen gestaffelten Unverfallbarkeitsplan hat, der ab dem zweiten Jahr jedes Jahr um 20 % wächst, müssen Sie bis zum sechsten Jahr im Unternehmen bleiben, um vollständig unverfallbar zu werden.
Wie viel von meinem Guthaben kann ich abheben?
Zahlreiche 401(k)-Pläne ermöglichen es Ihnen, gegen das Guthaben des Plans Kredite aufzunehmen. Das höchste Limit, das Sie ausleihen können, beträgt jedoch 50,000 USD oder die Hälfte Ihres Freizügigkeitskontoguthabens, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.
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