Die Mehrheit der Amerikaner, die ein Einkommen erzielen, muss zur Regierung beitragen.
Ihre Steuerschuld ist der Betrag, den Sie dem IRS auf der Grundlage Ihres Anmeldestatus und Einkommens schulden. Ihre Steuerschuld ist der Geldbetrag, den Sie an Steuern schulden. Für Selbständige ist es normalerweise so einfach, die Steuertabellen für das Jahr zu überprüfen und Ihre Einkommensteuer auf dem Formular 1040 zu berechnen.
Es ist ein wenig schwieriger für Leute, die für sich selbst arbeiten oder ein Unternehmen besitzen. In diesem Artikel zeigen wir Ihnen, wie Sie die Steuerpflicht basierend auf der Art Ihrer Unternehmenseinheit berechnen können.
Was ist Steuerpflicht?
Die Steuerschuld ist der Gesamtbetrag der Steuern, die von Einzelpersonen und Unternehmen zu einem bestimmten Zeitpunkt gegenüber Bundes-, Landes- und Kommunalverwaltungen geschuldet werden. Steuerverbindlichkeiten sind kurzfristige Verbindlichkeiten, die bilanziert und für Unternehmen innerhalb eines Jahres bezahlt werden. Individuelle Steuerschulden werden entweder durch Einbehalte von Löhnen oder Gehältern gedeckt oder aus eigener Tasche bezahlt. (Elcapitalino)
Wie funktioniert die Steuerpflicht?
Gemäß den Angaben, die Sie auf Ihrem Formular W-4 gemacht haben, hat Ihr Arbeitgeber im Laufe des Jahres mit Sicherheit einen Teil Ihres Lohns für Steuern abgezogen. Sie leiteten Ihre Quellensteuer in Ihrem Namen an den IRS weiter. Zeile 25a Ihrer Steuererklärung 2021 enthält den Betrag.
Wenn Sie selbstständig sind, haben Sie möglicherweise im Laufe des Jahres geschätzte Steuerzahlungen geleistet oder unerwartete Einkünfte erzielt, von denen keine Steuern einbehalten wurden. Für diese Zahlungen wird das Formular 1040-ES, Estimated Tax for Naturals, verwendet. Die Zahlung sollte in Zeile 26 Ihrer Steuererklärung 2021 1040 eingetragen werden, die Sie 2022 einreichen werden.
Um Ihre Steuerschuld zu berechnen, entfernen Sie alle diese Zahlungen von der Zahl in Zeile 24.
Wenn die Differenz zwischen Ihren gezahlten Steuern und Ihrer gesamten Steuerschuld negativ ist, können Sie eine Rückerstattung vom IRS erwarten.
Wenn Ihre Steuerschuld 5,000 US-Dollar betrug, der Betrag Ihrer Zahlungen und erstattungsfähigen Steuergutschriften, für die Sie Anspruch hatten, jedoch 7,500 US-Dollar betrug, würden Sie eine Rückerstattung von 2,500 US-Dollar erhalten. Wenn Ihre Verbindlichkeit 5,000 US-Dollar betrug und Sie nur 4,000 US-Dollar an Gesamtzahlungen geleistet haben, schulden Sie dem IRS immer noch 1,000 US-Dollar.
Faktoren, die Ihre Steuerpflicht beeinflussen
Für die meisten Personen ist die Einkommensteuer der wichtigste Bestandteil ihrer Steuerpflicht. Es wird teilweise durch Steuerklassen bestimmt, die die Prozentsätze Ihres Einkommens sind, die an Steuern gezahlt werden müssen. Diese Prozentsätze ändern sich abhängig von Ihrem Anmeldestatus sowie Ihrem Einkommen.
Im Jahr 2023 würden Sie in der Steuerklasse von 10 % liegen, und Ihre Einkommenssteuerschuld würde 1,020 $ betragen, wenn Sie ledig wären und nur 10,200 $ verdienen würden. Wenn Sie 95,000 $ verdienen, werden Sie mit einer Steuer von 24 % auf den Prozentsatz Ihres Einkommens besteuert, der 89,075 $ pro Jahr übersteigt.
Ihre Steuerpflicht wird nicht durch den Geldbetrag bestimmt, den Sie in einem bestimmten Jahr verdienen. Es wird berechnet, indem Ihr Einkommen vom Standardabzug für Ihren Anmeldestatus oder von Ihren aufgeschlüsselten Abzügen abgezogen wird, wenn Sie sich stattdessen für eine Aufschlüsselung entscheiden. Es berücksichtigt auch alle anderen Abzüge oder Steuergutschriften, die Sie möglicherweise beanspruchen können.
Der Internal Revenue Code (IRC) erlaubt es Ihnen, Ihr steuerpflichtiges Einkommen zu reduzieren, sodass Ihre Steuerpflicht auf Ihrem steuerpflichtigen Einkommen und nicht auf Ihrem Gesamteinkommen basiert.
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Der Standardabzug für alleinstehende Steuerzahler ist von 6,350 $ im Jahr 2017 auf 12,950 $ im Jahr 2022 gestiegen. Auch er ist inflationsindexiert. Die Subtraktion des Standardabzugs von 12,950 $ von den beispielhaften 10,275 $ Einkommen eines alleinstehenden Steuerzahlers für 2023 führt zu einem negativen Saldo – und zu keiner Steuerpflicht.
Sie können Ihr Gesamteinkommen auch in Anhang 1 „Zusätzliches Einkommen und Einkommensanpassungen“ ändern. Diese würden zusätzlich zu allen Standard- oder Einzelabzügen gelten, die Sie geltend machen können. Dazu gehören Abzüge für Bildungsausgaben, Studiendarlehenszinsen und ein Prozentsatz der Selbständigkeitssteuer, die Sie zahlen müssten, wenn Sie für sich selbst arbeiten würden.
Steuergutschriften hingegen reduzieren Ihre Steuerschuld auf andere Weise. Abzüge reduzieren Ihr Einkommen, sodass Sie weniger Steuern zahlen, während Kredite den Betrag, den Sie dem IRS schulden, sofort reduzieren. Wenn Sie Anspruch auf eine Steuergutschrift von 1,000 US-Dollar haben, würde Ihre Haftung von 5,000 US-Dollar auf 4,000 US-Dollar reduziert, so als hätten Sie dem IRS einen Scheck über diesen Betrag geschickt.
Wenn Sie sich für eine erstattungsfähige Steuergutschrift qualifizieren, verringert dies nicht nur Ihre Steuerschuld. Der IRS erstattet den verbleibenden Restbetrag, wenn die Gutschrift Ihre Steuerschuld auf Null reduziert hat. Wenn Ihre Steuerschuld nur 500 $ beträgt und Sie Anspruch auf eine rückzahlbare Gutschrift von 1,000 $ haben, erhalten Sie die Differenz von 500 $ direkt. Die meisten Guthaben sind jedoch nicht erstattungsfähig.
Arten der Steuerpflicht
Ihre Steuerpflicht erstreckt sich über eine eventuell geschuldete Einkommensteuer hinaus. Im Steuerbereich umfasst das Wort alle Arten von Steuern, einschließlich Kapitalertrags- und Selbstständigensteuern sowie Zinsen und Strafen. Andere Dinge, die dazu beitragen, sind:
Wenn Sie beim IRS einen Ratenzahlungsplan abschließen, um Steuern aus einem Vorjahr zu zahlen, werden Zinsen auf Ihre gesamte Steuerschuld angerechnet.
Ein Vorbezug von einem Alterskonto, der mit 10 % Strafe belegt wurde
Wenn Sie einen Vermögenswert für mehr als seinen Basiswert verkaufen, müssen Sie Kapitalertragssteuer zahlen. Die Höhe Ihrer Investition in den Vermögenswert ist Ihre Basis. Langfristige Gewinne werden je nach Einkommen mit speziellen Kapitalertragssätzen von 0 %, 15 % oder 20 % besteuert (mit einigen seltenen Ausnahmen). Wenn Sie den Vermögenswert ein Jahr oder weniger besaßen, war es ein kurzfristiger Gewinn. Es würde als regelmäßiges Einkommen auf Ihre Steuerschuld angerechnet und gemäß Ihrer Steuerklasse besteuert.
Die Steuerklassen für Alleinerziehende, Haushaltsvorstände und Verheiratete, die für die in den Jahren 2021 und 2022 erzielten Einkünfte galten, sind unten aufgeführt. Sie werden jedes Jahr an die Inflation angepasst.
Steuerklassen für einzelne Steuerpflichtige:
| Bewerten | 2022 | 2021 |
| 10% | $ 0 bis $ 10,275 | 0 $ - $ 9,950 |
| 12% | $ 10,276 bis $ 41,775 | 9,951 $ - $ 40,525 |
| 22% | $ 41,776 bis $ 89,075 | 40,526 $ - $ 86,375 |
| 24% | $ 89,076 bis $ 170,050 | 86,376 $ - $ 164,925 |
| 32% | $ 170,051 bis $ 215,950 | 164,926 $ - $ 209,425 |
| 35% | $ 215,951 bis $ 539,900 | 209,426 $ - $ 523,600 |
| 37% | $ 539,901 oder mehr | $ 523,601 oder mehr |
Einkommensteuerklassen des Haushaltsvorstands:
| Bewerten | 2022 | 2021 |
| 10% | $ 0 bis $ 14,650 | 0 $ - $ 14,200 |
| 12% | $ 14,651 bis $ 55,900 | 14,201 $ - $ 54,200 |
| 22% | $ 55,901 bis $ 89,050 | 54,201 $ - $ 86,350 |
| 24% | $ 89,051 bis $ 170,050 | 86,351 $ - $ 164,900 |
| 32% | $ 170,051 bis $ 215,950 | 164,901 $ - $ 209,400 |
| 35% | $ 215,951 bis $ 539,900 | 209,401 $ - $ 523,600 |
| 37% | $ 539,901 oder mehr | $ 523,601 oder mehr |
Steuersätze für gemeinsam veranlagte Ehepaare:
| Bewerten | 2022 | 2021 |
| 10% | $ 0 bis $ 20,550 | 0 $ - $ 19,900 |
| 12% | $ 20,551 bis $ 83,550 | 19,901 $ - $ 81,050 |
| 22% | $ 83,551 bis $ 178,150 | 81,051 $ - $ 172,750 |
| 24% | $ 178,151 bis $ 340,100 | 172,751 $ - $ 329,850 |
| 32% | $ 340,101 bis $ 431,900 | 329,851 $ - $ 418,850 |
| 35% | $ 431,901 bis $ 647,850 | 418,851 $ - $ 628,300 |
| 37% | $ 647,851 oder mehr | $ 628,301 oder mehr |
Was sind die typischen Abzüge im Jahr 2021?
Der Standardabzug wird auch jedes Jahr für die Inflation aktualisiert. Hier sind die Prognosen für 2021 und 2022.
| Anmeldestatus | 2022 | 2021 |
| Single | $12,950 | $12,550 |
| Haushaltsvorstand | $19,400 | $18,800 |
| Verheiratete Einreichung gemeinsam | $25,900 | $25,100 |
Wie berechnen Sie Ihre Steuerpflicht?
Wenn Sie jeden Dollar, den Sie im Jahr 2020 verdient haben, zusammenzählen – oder einfach Ihr Jahresgehalt nehmen – und es auf die obigen Steuertabellen anwenden, erhalten Sie wahrscheinlich eine Zahl, die größer ist als das, was Sie tatsächlich zahlen müssen.
Da das System progressiv ist, zahlen Sie nicht den genauen Anteil für die Steuerklasse. Wenn Sie sich in der 12-Prozent-Steuerspanne befinden, werden im Jahr 9,950 nur Einkommen über 10 USD mit 2021 % besteuert. Darüber hinaus reduzieren bestimmte Abzüge den Betrag Ihres Einkommens, der an erster Stelle besteuert wird, während bestimmte Gutschriften einen direkten Einfluss auf die Steuern haben die Höhe Ihrer Rückerstattung.
Ermittlung der Steuerpflicht
Sie können Ihre Steuerpflicht für das Jahr berechnen, indem Sie Ihr gesamtes Einkommen zusammenzählen und alle zulässigen Abzüge abziehen und diese Summe dann auf die Steuertabellen für Ihren Anmeldestatus anwenden.
Beiträge zu a Gesundheitssparkonto (HSA) oder ein arbeitgeberfinanzierter Altersvorsorgeplan, der beispielsweise Vorsteueraufschübe zulässt, wird nicht in Ihr Bruttoeinkommen eingerechnet.
Außerdem können Sie diese Beträge von Ihrem Bruttoeinkommen abziehen, wenn Sie Studiendarlehenszinsen gezahlt haben oder selbstständig sind und das ganze Jahr über Krankenversicherungsbeiträge gezahlt haben. Diese werden als Einkommensanpassungen oder Abzüge über dem Strich bezeichnet. Daraus ergibt sich Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI).
Von dort können Sie entweder den Standardabzug (im Jahr 2020 12,400 USD für Alleinstehende und 24,800 USD für verheiratete gemeinsame Antragsteller) oder Einzelabzüge (z Hypothekenzinsen oder staatliche und lokale Steuern), je nachdem, welcher Betrag höher ist. Daraus ergibt sich Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen. Das IRS verwendet diese Statistik in Verbindung mit den Steuerklassen, um Ihre Steuerschuld zu berechnen.
So reduzieren Sie Ihre Steuerlast
Guten Tag, Abzüge und Gutschriften! Eine Strategie zur Verringerung Ihrer Steuerschuld besteht darin, alle verfügbaren Abzüge und Steuergutschriften zu nutzen. Diese Neugeborenen verringern Ihr zu versteuerndes Einkommen und können Sie in eine niedrigere Steuerklasse einstufen, was bedeutet, dass weniger von Ihrem Einkommen besteuert wird.
Wenn es um diese Abzüge geht, haben Sie zwei Möglichkeiten: Nehmen Sie den Standardabzug (12,550 USD für Alleinstehende und 25,100 USD für verheiratete Paare für das Steuerjahr 2021) oder ordnen Sie ihn einzeln an.
Dies umfasst beispielsweise bestimmte Arztrechnungen, Hypothekenzinsen und Grundsteuern.
Denken Sie daran, dass Sie, wenn Ihre Einzelabzüge kleiner als der Standardabzug sind, den Standardabzug nehmen sollten, damit weniger von Ihrem Einkommen besteuert wird. Nachdem der Kongress den Standardabzug im Jahr 2017 fast erhöht hat, sparen die meisten Steuerzahler Geld, indem sie den Standardabzug geltend machen, anstatt ihn aufzulisten.
Steuergutschriften sind eine weitere Technik, um Ihre Gesamtsteuerschuld zu reduzieren. Gutschriften unterscheiden sich von Abzügen dadurch, dass sie den Dollarbetrag Ihrer gesamten Steuerrechnung reduzieren, nachdem die Steuerprozentsätze angewendet wurden. Dazu gehören Steuervorteile für Kinder oder Unterhaltsberechtigte sowie der Adoptionskredit.
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Unser Beitrag für 401 (k) oder ein anderes Vorsteuer-Vorsorgesparkonto kann dazu beitragen, Ihre Steuerlast zu reduzieren. Dadurch verringert sich Ihr zu versteuerndes Einkommen. Denken Sie jedoch daran, dass dies nicht die beste langfristige Option für alle ist. Denn wenn Sie das Rentenalter erreichen, müssen Sie Ihr Vermögen versteuern.
Denken Sie jedoch daran, dass dies keine Entschuldigung dafür ist, diese Phase zu überspringen, wenn Sie noch nicht alle Ihre Schulden abbezahlt und einen voll finanzierten Notfallfonds angespart haben. Ein paar Dollar an Steuern zu sparen, ist es nicht wert, an all diese monatlichen Schuldenzahlungen gebunden zu bleiben. Investieren Sie niemals nur, um eine Steuervergünstigung zu erhalten. Lassen Sie sich auch von einem SmartVestor Pro beraten, um festzustellen, welche Wahl für Sie die beste ist.
Ist die Steuerpflicht gleich der geschuldeten Steuer?
Wenn Sie einen neuen Job beginnen, müssen Sie ihn abschließen Form W-4. Dies teilt Ihrem Arbeitgeber mit, wie viel Einkommenssteuer er von Ihren Gehaltsschecks abziehen soll, basierend auf Ihrem Anmeldestatus, Ihrer familiären Situation und Ihrer zusätzlichen Beschäftigung.
Der für die Einkommenssteuer einbehaltene Betrag von jedem Gehaltsscheck wird von Ihrem Arbeitgeber in Ihrem Namen an den IRS gesendet. Sie erhalten zu Beginn jedes Kalenderjahres von jedem Arbeitgeber ein W-2 – oder 1099, wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer sind –, das dokumentiert, wie viel Sie verdient haben und wie viel für Steuern abgezogen wurde. Selbstständige zahlen ihre Steuern in der Regel vierteljährlich und nicht durch Quellensteuer.
Wenn sich Ihr finanzieller Status im Laufe des Jahres ändert, müssen Sie Ihr W-4 aktualisieren und Ihrem Arbeitgeber erneut vorlegen, um sicherzustellen, dass der korrekte Geldbetrag zur Begleichung Ihrer Steuerschuld einbehalten wird. Selbständige können die Steuerplanung nutzen, um ihre Steuerpflicht zu ermitteln.
Wenn Sie sich für Steuergutschriften qualifizieren, können Sie diese verwenden, um Ihre Steuerlast Dollar für Dollar zu reduzieren. Einige Gutschriften sind sogar erstattungsfähig, was bedeutet, dass Sie die Differenz als Steuerrückerstattung zurückerhalten können, wenn der Gesamtwert der Gutschriften Ihre Steuerrechnung übersteigt.
Wie kann man Steuern vermeiden?
Die Reduzierung des zu versteuernden Teils Ihres Bruttoeinkommens ist der Schlüssel zur Senkung Ihrer Steuerpflicht. Erhöhen Sie, wenn möglich, Ihre Rentenbeiträge.
Gibt es eine Steuerpflicht für alle?
Wenn Ihr Einkommen ausreichend niedrig ist, schulden Sie überhaupt keine Steuern. Sie schulden dem IRS nichts, da Ihr Standardabzug höher ist als Ihr zu versteuerndes Einkommen. Dies ist eine missliche Lage, mit der Millionen von Amerikanern konfrontiert sind. Sie reichen keine Steuererklärungen ein und viele zahlen keine Bundeseinkommenssteuern.
Welche Einkünfte sind steuerfrei?
Einkünfte aus allen Quellen, die der Bund, die Länder oder die Kommunen von der Berechnung ihrer Einkommensteuer ausnehmen, gelten als steuerfreie Einkünfte. Obwohl Einzelpersonen und Körperschaften möglicherweise verpflichtet sind, diese Einkünfte in ihren Steuererklärungen anzugeben, werden sie bei der Berechnung ihrer Steuerpflichten nicht berücksichtigt.
Wenn ich kein Geld verdient habe, muss ich trotzdem Steuern zahlen?
Wer weniger als die Mindestgrenze verdient, kann unter bestimmten Voraussetzungen trotzdem verpflichtet werden, eine Steuererklärung abzugeben. Wenn Sie beispielsweise 400 US-Dollar durch Selbständigkeit verdient haben, müssen Sie eine Steuererklärung einreichen und Selbständigkeitssteuer zahlen. Sie müssen sich jedoch nicht melden, wenn Sie arbeitslos sind.
Kann ich jemand anderen dazu bringen, meine Steuerschuld zu decken?
Ja. Die Sozialversicherungsnummer der Person wird eingegeben, während die Zahlung in ihrem Namen getätigt wird.
Was passiert, wenn Sie Steuern schulden, diese aber nicht zahlen können?
Wenn Sie feststellen, dass Sie nicht in der Lage sind, die vollständige Zahlung bis zum Ablauf der Einreichungsfrist zu leisten, sollten Sie trotzdem Ihre Erklärung einreichen und die Mindestzahlung bis zum Ablauf der Frist leisten. Hängen Sie ein Formular 9465 „Ratenzahlungsantrag“ an die Vorderseite Ihrer Steuererklärung, um zu sehen, ob Sie für einen Ratenzahlungsplan in Frage kommen.
Zusammenfassung
Ob Sie ein Unternehmer oder eine Einzelperson sind, wenn Sie Ihre Steuerpflicht im Voraus kennen, können Sie Überraschungen in der Steuersaison vermeiden. Nichtsdestotrotz ist die Unvorhersehbarkeit der Steuern ein Grund dafür, dass es wichtig ist, einen Notfallfonds zu erhalten. Wenn Ihre Steuerpflicht von Jahr zu Jahr variiert, haben Sie genug Geld, um die Differenz zu bewältigen.
Häufig gestellte Fragen zur Steuerpflicht
Woher weiß ich, wie hoch meine Steuerpflicht sein wird?
Diese Angaben finden Sie auf Ihrer letzten Verdienst- oder Gehaltsabrechnung. Abzug der einbehaltenen Steuern von der geschätzten Steuerrechnung Dies ist der Quellensteuerbetrag, den Sie benötigen, um Ihre voraussichtliche Steuerschuld für den Rest des Jahres zu decken. Teilen Sie den noch geschuldeten Betrag durch die Anzahl der verbleibenden Zahlungsperioden.
Wie reduziere ich meine Steuerschuld?
Der Schlüssel zur Senkung Ihrer Steuerschuld besteht darin, den Prozentsatz Ihres Bruttoeinkommens zu verringern, der der Besteuerung unterliegt. Erwägen Sie, Ihre Altersvorsorge aufzustocken. Das Investieren von Bargeld vor Steuern in einen arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplan, wie z. B. einen 401 (k), ist eine einfache Möglichkeit, Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr zu senken.
