Sie haben vielleicht schon von der Idee der Einkommensteuerklasse gehört, aber wissen Sie, was das ist und warum sie wichtig ist? Wenn Sie diesen Artikel lesen, liegt das wahrscheinlich daran, dass Sie entweder bald Ihre Steuererklärung abgeben möchten oder jemanden kennen, der dies tut. Dieser Beitrag wird Ihnen helfen, die Bundeseinkommensteuerklassen 2023 und ihre Funktionsweise zu verstehen.
Was ist eine Steuerklasse?
Der Steuersatz ist der Bereich der Einkommen, der mit einem bestimmten Satz besteuert wird. Die Preise variieren in der Regel je nach Anmeldestatus. Die Steuersätze steigen mit dem Einkommen in einem progressiven System der individuellen oder Körperschaftsteuer.
Sie besteuern höhere Löhne zu höheren Sätzen, während sie niedrigere Einkommen zu relativ niedrigeren Sätzen besteuern.
Warum müssen Sie Ihre Einkommensteuerklassen kennen und wie man sie verwendet?
Die Einkommensteuerklassen sind die Mindestsätze der Einkommensteuer, die Sie zahlen müssen. Sie werden von der Regierung festgelegt und können je nach Budget von Zeit zu Zeit geändert werden.
Die Kurse haben sich in den letzten Jahrzehnten mehrmals geändert, aber wir verwenden sie noch heute. Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, sehen Sie eine Liste mit Steuerklassen für jeden Ihrer Einreichungsstatus. Sie können einen davon auswählen und Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen mit diesem Satz berechnen.
Wenn Sie beispielsweise Single sind und 100 USD pro Jahr verdienen, beträgt Ihr zu versteuerndes Bruttoeinkommen 100 USD (dh 100 USD x 10 %). Der erste Schritt zur Berechnung besteht darin, herauszufinden, welcher Prozentsatz dieses Betrags mit jedem Steuersatz besteuert wird.
Der höchste Steuersatz für ein gemeinsam eingereichtes Ehepaar beträgt 35 %, das wären also 35 % x 100 35 $ = 35 35 $ an Steuern, die von beiden Ehepartnern geschuldet werden, wenn sie gemeinsam einen Antrag stellen, 100 %, also 35 % x XNUMX XNUMX $ = XNUMX $). k in den von beiden Ehegatten geschuldeten Steuern, wenn sie gemeinsam einreichen.
Diese Zahl basiert auf dem verdienten Betrag und darauf, ob Sie ledig oder verheiratet sind.
Einkommensteuerklassen kennen
Die Einkommensteuerklasse ist ein festgelegter Geldbetrag, den Sie verdienen können, bevor Sie mit einem von Ihrem Einkommen abhängigen Satz besteuert werden. Die Bundesregierung hat drei verschiedene Klammern eingerichtet – 10 %, 15 % und 25 %. Sie zahlen weniger oder keine Steuern auf die erste Klasse und mehr oder keine Steuern auf die zweite bzw. dritte.
Wenn Ihr Einkommen beispielsweise in die Steuerklasse von 10 % fällt, wird Ihr gesamtes Geld mit 10 % besteuert. Wenn Ihr Einkommen in die Steuerklasse von 25 % fällt, wird Ihr gesamtes Geld mit 25 % besteuert.
Sie zeigen den Steuersatz, den Sie für jede Komponente Ihres Einkommens zahlen, in Steuerklassen an. Beispielsweise unterliegen im Jahr 2021 die ersten 9,950 USD Ihres Einkommens dem niedrigsten Steuersatz von 10 %, wenn Sie ledig sind.
Bis zum Höchstbetrag Ihres zu versteuernden Einkommens besteuern sie den folgenden Teil Ihres Einkommens mit einem Steuersatz von 12 %. Alle Steuerzahler zahlen nach dem progressiven Steuersystem die gleichen Sätze auf die gleichen Beträge des zu versteuernden Einkommens.
Das allgemeine Ergebnis ist, dass die Steuersätze für diejenigen mit höheren Einkommen höher sind.
Relevanz der Einkommensteuerklasse
Einkommensteuerklassen sind ein Hilfsmittel, um herauszufinden, wie viel von Ihrem Gehalt Sie schulden. Wenn Sie selbstständig sind, können sie Ihnen auch dabei helfen, abzuschätzen, wie viel Ihres Einkommens Sie schulden, wenn Sie Ihre Steuern einreichen.
Das IRS hat unterschiedliche Klammern für Alleinstehende und Ehepaare, die gemeinsam einreichen. Die Klammern ändern sich jedes Jahr, überprüfen Sie also unbedingt die aktuellen Klammern, bevor Sie auf der Grundlage der folgenden Informationen Entscheidungen darüber treffen, wie viel Sie in Spar- oder Anlageinvestitionen investieren möchten.
Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, wird die IRS bestimmt Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen, bevor Sie Steuern zahlen. Unterschiedliche Steuerklassen führen zu unterschiedlichen Standardmethoden zur Bestimmung Ihrer Schulden. Um Steuern zu sparen und nicht zu viel Geld auszugeben, ist es wichtig, die verschiedenen Einkommensteuerklassen zu kennen.
Verschiedene Arten von Einkommensteuerklassen.
In diesem Teil behandeln wir die verschiedenen Arten von Einkommensteuerklassen.
Wir geben Ihnen auch ein detailliertes Beispiel, damit Sie verstehen, wie sie funktionieren und wie sie zu Ihrem Vorteil eingesetzt werden können.
Zunächst müssen Sie verstehen, dass es drei verschiedene Arten von Steuerklassen gibt:
- 1%-Klammer: Dies ist die niedrigste Stufe, und alle Steuerzahler mit einem Einkommen von weniger als 0 US-Dollar zahlen diesen Satz.
- 10 %-Steuersatz: Dies ist der zweitniedrigste Steuersatz, und alle Steuerzahler mit einem Einkommen von weniger als 10,000 US-Dollar zahlen diesen Steuersatz.
- 25 %-Spanne: Dies ist die höchste Spanne, und alle Steuerzahler mit einem Einkommen von mehr als 25,000 US-Dollar zahlen diesen Satz.
Wir werden uns auf die Steuerklasse von 25 % konzentrieren, weil es üblich ist, sie als Beispiel zu verwenden, wenn sie über ihre eigene Situation sprechen.
Der Grund dafür ist, dass Sie, wenn Sie 25,000 USD pro Jahr verdienen, sich aber in einer Steuerklasse von 25 % befinden, 10,000 USD Ihres Einkommens versteuern müssen, was bedeutet, dass Ihr effektiver Steuersatz 25 % beträgt.
Wenn Sie stattdessen in der Steuerklasse von 12 % wären, würde Ihr effektiver Steuersatz ebenfalls 12 % betragen.
Wie können Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren?
Wir beginnen mit dem Vergleich von Regelabzügen und persönlichen Freibeträgen.
Dies sind zwei Möglichkeiten, wie Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren können.
#1. Standardabzug
Der Regelabzug ist ein Pauschalbetrag, den jeder unabhängig von seiner Einkommenshöhe geltend machen kann. Es steht alleinstehenden Antragstellern mit Kindern oder Behinderungen, Ehepaaren, die gemeinsam Anträge stellen, Haushaltsvorständen und anspruchsberechtigten Witwen oder Witwern zur Verfügung.
Dieser Betrag beträgt 12,000 USD für Alleinstehende und 24,000 USD für Ehepaare, die 2019 gemeinsam einen Antrag stellen (oder 18,000 USD, wenn Sie 65 Jahre oder älter sind).
#2. Persönliche Befreiung
Der Personenfreibetrag ist ein Pauschalbetrag, den jeder unabhängig von seiner Einkommenshöhe in Anspruch nehmen kann.
Es steht jedem Steuerzahler zur Verfügung, der einen Unterhaltsanspruch geltend macht (einschließlich Kinder und andere unterhaltsberechtigte Personen), jeder Steuerzahler, der einen Antrag als Haushaltsvorstand oder qualifizierte Witwe(n) mit unterhaltsberechtigten Kindern stellt, jeder Steuerzahler, der getrennt von seinem Ehepartner lebt, dessen Ehepartner jedoch ist aufgrund ihrer eigenen Einkommensteuerpflicht nicht von der Steuerbefreiung in Anspruch nehmen (oder umgekehrt), und jeder Steuerpflichtige, der getrennt von seinem Ehepartner lebt, dessen Ehegatte jedoch aufgrund seines eigenen Einkommens für die Steuerbefreiung in Frage käme.
Bundeseinkommensteuerklassen
Bundeseinkommensteuerklassen sind ein Schlüsselelement zum Verständnis des Steuersystems. Sie sagen Ihnen, wie viel Ihres Einkommens der Bundessteuer unterliegt, und sie helfen Ihnen auch herauszufinden, was Sie bei der Einreichung Ihrer Steuern schulden.
Einzelpersonen können die Erhöhung des Steuerausgleichs für niedrige und mittlere Einkommen um 1,500 USD nur geltend machen, wenn sie ihre Einkommensteuererklärungen für das Einkommensjahr 2021–2023 einreichen.
In den Vereinigten Staaten basiert das Bundeseinkommensteuersystem (Brackets) auf einem progressiven Steuermodell. Das bedeutet, dass Sie mit steigendem Einkommen mehr Steuern zahlen.
Einkommensteuerklassen 2023
Die ersten 8,950 $ des steuerpflichtigen Einkommens werden mit 10 % (oder 895.50 $) besteuert. Oberhalb dieses Betrags besteuern sie Ihr zu versteuerndes Einkommen mit 15 % (1,474 $).
Der Spitzengrenzsatz für 2018 beträgt 37 %.
Der Spitzensteuersatz für alleinstehende Steuerzahler, die mehr als 539,900 USD verdienen (647,850 USD für gemeinsam veranlagte Ehepaare), bleibt für das Steuerjahr 37 bei 2023 %.
Für Einkommen über 215,950 $ (431,900 $ für gemeinsam veranlagte Ehepaare) betragen die anderen Steuersätze 35 %;
Einkommensteuersätze
Es gibt sieben Steuerklassen: 10 %, 15 %, 25 %, 28 %, 33 %, 35 % und 39.6 %. Die höchste Einkommenssteuerklasse beträgt 39.6 % für gemeinsame Antragsteller, die mehr als 415,000 USD für einzelne Antragsteller verdienen.
Die folgende Tabelle zeigt die Einkommensteuerklassen und -sätze für Alleinstehende, Verheiratete und Haushaltsvorstände. Sie haben die folgende Tabelle anteilig berechnet, um die Einkommensschwellen für alle Steuerklassen und Steuerzahler im Jahr 2023 nach der Inflation anzuzeigen.
Die Bundeseinkommensteuersätze im Jahr 2023 betragen zehn Prozent, zwölf Prozent, zweiundzwanzig Prozent, vierundzwanzig Prozent, zweiunddreißig Prozent, fünfunddreißig Prozent und sieben Prozent. Steuerzahler mit einem steuerpflichtigen Einkommen von über 539,900 USD für Alleinstehende und 647,850 USD für gemeinsam veranlagte Ehepaare zahlen den höchsten Grenzsatz von 37 %.
| Steuersatz | Einzelne Flyer | Verheiratete Personen, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen | Haushaltsvorstand |
| 10% | $ 0- $ 10,275 | 0 $ - $ 20,550 | 0 $ - $ 14,650 |
| 12% | $ 10,275 - $ 41,775 | 20,550 $ - $ 83,550 | 14,650 $ - $ 55,990 |
| 22% | 41,755 $ - $ 89,075 | 83,550 $ - $ 175,150 | 55,990 $ - $ 89,050 |
| 24% | 89,085 $ - $ 170,050 | 175,150 $ – 340 $ | 89,050 $ - $ 170,050 |
| 32% | 170,050 $ - $ 215,950 | 340,100 $ - $ 431,900 | 170,050 $ - $ 215,900 |
| 35% | 215,990 $ - $ 539,900 | 431,900 $ - $ 647,850 | 215,900 $ - $ 539,900 |
| 37% | $539,900 oder mehr | $ 647,850 oder mehr | $ 539,900 oder mehr |
Zusammenfassung
Derzeit gibt es sieben verschiedene Bundeseinkommensteuerklassen 2023. Wenn Sie Ihr Einkommen kennen, können Sie feststellen, in welche Kategorie Sie passen und wie hoch Ihr Steuersatz ist. Dann können Sie die IRS-Steuersatztabellen für das Steuerjahr verwenden, um Ihre Steuerklasse, Ihren Grenzsteuersatz und Ihre potenzielle Steuerpflicht zu ermitteln.
In diesem Artikel wurde bisher alles besprochen, was Sie über die Einkommensteuerklasse wissen müssen.
Häufig gestellte Fragen zur Einkommensteuerklasse
Welche Steuerklasse trägt die höchste Steuerlast?
Steuerzahler mit einem steuerpflichtigen Einkommen von über 539,900 USD für Alleinstehende und 647,850 USD für gemeinsam veranlagte Ehepaare zahlen den höchsten Grenzsatz von 37 %.
Werden die Steuersätze nach dem zu versteuernden Einkommen oder dem Gesamteinkommen bestimmt?
Das Bruttoeinkommen ist der Ausgangspunkt für das steuerpflichtige Einkommen, von dem sie bestimmte zulässige Abzüge kürzen, um die Höhe des steuerpflichtigen Einkommens zu bestimmen. Das zu versteuernde Einkommen, nicht das Bruttoeinkommen, wird zur Bestimmung von Steuerklassen und Grenzsteuersätzen verwendet.
Was sind die Einkommensteuerklassen 2023?
Der Einkommenssteuersatz 2023 für alleinstehende Steuerzahler, die mehr als 539,900 USD verdienen (647,850 USD für gemeinsam veranlagte Ehepaare), bleibt für das Steuerjahr 37 bei 2023 %.
