Steuern auf selbstständige Tätigkeit sind fällig, wenn Ihr Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit 400 USD oder mehr beträgt, unabhängig davon, ob Sie als Unternehmer, Freiberufler oder unabhängiger Unternehmer selbstständig sind. In diesem Leitfaden erfahren Sie mehr über die Berechnung der Steuer für selbstständige Erwerbstätigkeit und den Unterschied zwischen der Steuer für selbstständige Erwerbstätigkeit und der Einkommenssteuer.
Selbständigensteuer verstehen
Die Selbstständigkeitssteuer ist die Kombination aus Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die weitgehend Personen betrifft, die CEOs ihres Unternehmens sind. Ein Beispiel für diese Art von Steuern sind Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die von den Löhnen der meisten Arbeitnehmer abgezogen werden.
Arbeitgeber schätzen die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern für die überwiegende Mehrheit der Lohnempfänger. Andererseits berechnen Sie Ihre eigenen Steuern (SE-Steuern), indem Sie den Schedule SE (Formular 1040 oder 1040-SR) ausfüllen. Es ist möglich, von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen den Prozentsatz Ihrer SE-Steuer abzuziehen, der von einem Unternehmen gezahlt worden wäre. Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern sind für Lohnarbeiter nicht abzugsfähig.
Steuersatz für Selbständige
In den Vereinigten Staaten beträgt der Steuersatz für Selbständige 15.3 %. Für die soziale Sicherheit, die Alter, Hinterbliebene und Invalidenversicherung, beträgt die Rate 12.4 %; bei Medicare, der Krankenhausversicherung, sind es 2.9 Prozent.
Die ersten 142,800 $ Ihrer kumulierten Löhne, Trinkgelder und Nettoeinnahmen gelten für jede Kombination des Sozialversicherungsanteils der Steuer. Die Sozialversicherungssteuer oder Eisenbahnrentensteuer (Tier 1) im Jahr 2022. Zur Vorbereitung auf das Jahr 2023 wurde das Budget auf 147,000 US-Dollar angehoben. Es dient als Referenzjahresplan SE für SE-Steuersätze.
Der 2.9-prozentige Medicare-Anteil der Lohnsteuer und der Sozialversicherungssteuer gilt für alle Ihre kumulierten Löhne, Trinkgelder und Nettogewinne für das laufende Jahr. Es gibt keine 12.4-prozentige SE-Steuer auf Löhne und Trinkgelder, die weder auf die Sozialversicherungssteuer noch auf den Tier-1-Teil der Eisenbahn-Rentensteuer anwendbar sind, wenn sie mindestens 142,800 USD betragen und auf beide anwendbar sind. Beim 2.9-prozentigen Medicare-Anteil der SE-Steuer hingegen muss die Zahlung auf Ihr gesamtes Nettoeinkommen erfolgen.
Löhne, Prämien und Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, die nach dem 31. Dezember 2012 verdient werden, unterliegen einem zusätzlichen Medicare-Steuersatz von 0.9 %.
Falls Sie ein anderes Steuerjahr als das Kalenderjahr wählen, müssen Sie den zu Beginn Ihres Steuerjahres geltenden Steuersatz und die höchste Einkommensgrenze anwenden. Die Steuersätze und die Höchsteinkommensgrenzen schwanken im Laufe des Jahres, aber passen Sie Ihren Steuersatz oder Ihre Obergrenze für Selbständige nicht an.
So berechnen Sie den Steuersatz für Selbständige
- Zur Berechnung Ihrer Selbständigensteuer. Beginnen Sie mit der Ermittlung Ihrer Steuerschulden, indem Sie Ihr Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit für das Kalenderjahr berechnen.
- Aus steuerlichen Gründen ist das Nettoeinkommen häufig die Differenz zwischen Ihrem Bruttoverdienst aus selbstständiger Tätigkeit und Ihren Betriebsausgaben.
- In den meisten Fällen fällt eine Selbstständigensteuer auf 92.35 Prozent Ihres Nettoselbstständigeneinkommens an.
- Berechnen Sie, wie viel Ihres Nettoselbstständigeneinkommens steuerpflichtig ist und verwenden Sie dann den Steuersatz von 15.3 % als Richtwert.
- Auch wenn der Sozialversicherungsteil der Selbständigensteuer nur für die ersten 142,800 USD (147,000 USD im Jahr 2023) des Einkommens im Jahr 2022 gilt, ist es wichtig, dies im Hinterkopf zu behalten.
- Denken Sie daran, die beiden verfügbaren Steuerverfahren in IRS Schedule SE zu überprüfen, um Ihren Nettogewinn zu berechnen, aber nur, wenn Sie einen Verlust aus selbstständiger Tätigkeit erlitten haben.
Selbständigensteuer zahlen: Wer zahlt dafür?
- Steuern auf selbstständige Tätigkeit sind fällig, wenn Ihr Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit 400 USD oder mehr beträgt, unabhängig davon, ob Sie der Chef Ihres Unternehmens sind, a Freiberufler, oder ein unabhängiger Vertragsarbeiter. Mehrere Personen, die für sich selbst arbeiten, erhalten von ihren Kunden IRS 1099-Formulare, in denen die Geldbeträge aufgeführt sind, die sie im Laufe des Jahres von ihren Kunden erhalten haben.
- Wenn Sie für eine christliche Gemeinde gearbeitet haben und mehr als 108.28 USD verdient haben, müssen Sie auch Steuern für Selbständige zahlen.
- Man kann im selben Kalenderjahr Einnahmen aus einer Vollzeitbeschäftigung und einer selbstständigen Tätigkeit erzielen. Heutzutage müssen viele Menschen einen Nebenjob und einen Nebenjob unter einen Hut bringen. Wenn eine Person in einer Organisation arbeitet, die an Wochenenden nicht arbeitet und an den Wochenenden für einen Mitfahrdienst fährt, kann sie für beide Jobs in Frage kommen. Einkünfte aus Mitfahrdiensten sind gleichzusetzen mit einer selbstständigen Erwerbstätigkeit.
So reichen Sie das Steuerformular für Selbständige ein
Wenn Sie Ihr eigener Chef sind, müssen Sie einige zusätzliche Verfahren durchlaufen, um Ihre Steuern einzureichen.
- Füllen Sie zunächst das IRS-Steuerformular 1040 Schedule C für Selbstständigkeit aus, um das Einkommen Ihres Unternehmens offenzulegen.
- Füllen Sie für Ihre Selbständigkeitssteuer das IRS-Formular 1040 Schedule SE aus.
- Im nächsten Schritt erstellen und übermitteln Sie Ihre Steuererklärungen. Wenn Sie mit Ihrem eigenen Geschäft Geld verdienen. Dann müssen Sie das IRS-Formular 1040 für selbstständige Erwerbstätigkeit ausfüllen, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen. Das liegt daran, dass Sie Ausgaben von Ihren Einkünften aus selbstständiger Tätigkeit abziehen können. Das wird Ihre Steuerrechnung senken, und dieses Formular ermöglicht es Ihnen, dies zu tun.
- Die Beschaffung einer Sozialversicherungsnummer oder einer individuellen Steueridentifikationsnummer oder ITIN ist erforderlich, um Ihre Steuererklärung auszufüllen.
- Berechnete Steuern sind wahrscheinlich auch erforderlich. Einmal im Quartal müssen die meisten Selbständigen voraussichtliche Steuern auf der Grundlage ihres jährlichen Einkommens aus selbstständiger Tätigkeit zahlen.
- Um zu vermeiden, dass Sie bei Ihrer Steuererklärung am 18. April einen hohen Steuerbetrag schulden. Es ist wichtig, jeden Monat ausreichend zu zahlen, um dieses Ziel zu erreichen. In den meisten Fällen müssen Selbständige, die schätzungsweise 1,000 USD oder mehr an Steuern auf ihre jährlichen Renditen zahlen, geschätzte Zahlungen einreichen.
- Die Direktzahlungsoption des IRS ist die ideale finanzielle Entscheidung für diese Steuern. Darüber hinaus gibt es die Möglichkeit, eine Debit- oder Kreditkarte zu verwenden oder dem IRS einen Scheck zu senden, oder Sie können Geld von Ihrem Konto überweisen.
Steuerliche Abzüge für Selbständige
Zu den steuerlichen Vorteilen, wenn Sie Ihr eigener Chef sind, gehört die Möglichkeit, eine Reihe von Ausgaben abzusetzen. Senkt Ihr Nettoeinkommen und Ihre Steuern. Daher ist es wichtig, dass Sie alle verfügbaren Steuerabzüge nutzen. Die folgenden gehören zu den wichtigsten:
#1. Ausgaben für ein Home Office
Der Homeoffice-Abzug gilt für diejenigen, die von zu Hause aus arbeiten. Dazu müssen Sie die Größe Ihres Arbeitsbereichs kennen. Auch die Nutzung von Homeoffice muss häufig und allein durch den Steuerpflichtigen erfolgen. Es ist nicht möglich, einen Büroraum und ein Schlafzimmer im selben Raum zu haben.
#2. Abzüge für Reisen und Fahrzeugnutzung
Reisekosten für unternehmensbezogene Seminare und Veranstaltungen können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Hotels, Mietwagen und Flugtickets können abgezogen werden. Wenn Sie zur Arbeit fahren, können Sie einen Teil der zurückgelegten Strecke reduzieren. Sowie jegliche Wartung oder Ausgaben.
#3. Der Abzug für Mahlzeiten
Die meisten Unternehmen können 50 Prozent der Ausgaben für Mahlzeiten, die sie für ihre Mitarbeiter kaufen, abziehen. Zu Hause eingenommene Mahlzeiten sind steuerlich nicht abzugsfähig.
Wenn Sie Ihr eigener Chef sind, können Sie möglicherweise Ihre Krankenkassenprämien senken.
#5. Rabatt auf die Miete
Die Kosten, die Sie für Gewerbeflächen tätigen, können von den Gewinnen Ihres Unternehmens abgezogen werden. Es ist durchaus möglich, die Miete, die Sie für Materialien oder andere Geräte zahlen, die Sie in Ihrem Unternehmen verwenden, abzuziehen.
Selbstständigensteuer Vs. Einkommen
Das Einkommen: Selbstständigkeitssteuer vs. Einkommen
Einzelpersonen und Unternehmen (Steuerzahler) unterliegen Einkommenssteuern, die auf ihr zu versteuerndes Einkommen (allgemein als steuerpflichtiges Einkommen bezeichnet) erhoben werden. In den meisten Fällen wird die Einkommensteuer berechnet, indem der Steuersatz mit dem gesamten zu versteuernden Einkommen multipliziert wird. Der Steuersatz eines Steuerzahlers kann je nach seinen individuellen Eigenschaften und der Quelle seines Einkommens unterschiedlich sein.
Steigt das zu versteuernde Einkommen, steigt auch der Steuersatz. Körperschaften unterliegen grundsätzlich der Körperschaftsteuer, die oft pauschal erhoben wird. Es gibt viele Möglichkeiten, wie das individuelle Einkommen einer Person beeinflusst werden kann progressive Besteuerung.
Die Selbstständigkeitssteuer: Selbständigkeitssteuer vs. Einkommen
In den meisten Fällen müssen Selbständige sowohl die Einkommensteuer als auch die Selbständigensteuer (SE) zahlen. Für diejenigen, die ihre eigenen Chefs sind, ist die SE-Steuer eine Kombination aus der Sozialversicherungs- und der Medicare-Steuer. Soziale Sicherheit und Medicare-Steuern sind von den Löhnen der Mehrheit der Arbeitnehmer abzugsfähig. Sie sind ein Beispiel für diese Art von Steuern. Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern sind die einzigen Steuern, die als Selbstständigensteuer (wie Einkommenssteuer) bezeichnet werden.
Damit Sie herausfinden können, ob Ihr Unternehmen eine hat Nettoeinkommen oder Verlust, müssen Sie zuerst herausfinden, ob Sie selbstständig sind. Wenn Sie die Ausgaben Ihres Unternehmens von den Einnahmen abziehen, erhalten Sie diese Zahl. Ihr Nettogewinn, also die Differenz zwischen Ihrem Einkommen und Ihren Kosten, erscheint auf Seite 1 Ihres Formulars 1040 oder 1040-SR. Wenn Ihre Ausgaben Ihr Einkommen übersteigen, haben Sie kein Geld mehr. Auf der ersten Seite des Formulars 1040 oder 1040-SR können Sie Ihre Verluste normalerweise vom Bruttoeinkommen abziehen. Ihr Verlust kann jedoch unter bestimmten Umständen minimiert werden.
Was passiert, wenn Sie keine Steuern für Selbständige einreichen?
Es ist ein bundesstaatliches und staatliches Vergehen, das Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit nicht zu erfassen. Steuerhinterziehung auf diese Weise. Steuerzahler, die ihre Steuern nicht zahlen, müssen mit einer Strafgebühr, Zinsen auf den nicht gezahlten Betrag und der Möglichkeit einer Haftstrafe rechnen.
Warum ist die Selbständigensteuer so hoch?
Weil der Internal Revenue Service Unternehmer sowohl als Arbeitgeber als auch als Arbeitnehmer betrachtet. Dadurch steigt der Steuersatz.
Woher weiß der IRS, ob Sie selbstständig sind?
Sie lernen sich durch unabhängige Auftragnehmer kennen, da es in ihrer Verantwortung liegt, ihre Geschäftsgewinne und -verluste durch Ausfüllen von Anhang C (Formular 1040) im Auge zu behalten. (Einzelunternehmen). Wenn Ihr Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit 400 USD oder mehr beträgt, müssen Sie auch den Schedule SE (Formular 1040) und die Steuer aus selbstständiger Tätigkeit einreichen.
Was sind sechs Nachteile der Selbständigkeit?
- Unsicherheit bei den Einnahmen
- Keine Leistungen an Arbeitnehmer
- Die Arbeitszeiten können sehr lang sein.
- Erhöhte Belastung und Verantwortlichkeit.
- Mangelnde Organisation.
- Es besteht die Gefahr zu verlieren.
- Es werden weitere Steuerunterlagen zu erledigen sein
Warum ist die Selbstständigensteuer so hoch?
Selbständig zu sein bedeutet, eine Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer in Höhe von 15.3 Prozent zusätzlich zu den regulären Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern zu zahlen, die Sie sonst schulden würden. Der Internal Revenue Service behandelt Geschäftsinhaber sowohl als Arbeitnehmer als auch als Arbeitgeber, während W-2-Mitarbeiter diesen Satz mit ihren Unternehmen „teilen“. Dies rechtfertigt den höheren Steuersatz.
Ist es besser, selbstständig oder GmbH zu sein?
Während es unmöglich ist, die Zahlung von Steuern für Selbständige vollständig zu vermeiden, kann dies durch ein Unternehmen oder eine LLC zu erheblichen jährlichen Einsparungen führen. Das persönliche Vermögen einer Person wird vor einer Klage geschützt, wenn eine LLC gegründet wird. Um zu vermeiden, dass Sie als Einzelunternehmer Steuern auf Ihr eigenes Einkommen zahlen, können Sie Ihre GmbH steuerlich als S-Corporation behandeln lassen.
Wie hoch ist die Selbständigensteuer 2023?
2023 liegt der Anteil der Selbständigen in Kalifornien bei 15.3 Prozent. Denken Sie daran, dass Ihre Medicare- und Sozialversicherungszahlungen in dieser Summe enthalten sind. Selbständige müssen zusätzlich zu den regulären Einkommensteuersätzen die vollen 15.3 % dieser Steuern zahlen.
Zusammenfassung
Die Selbstständigkeitssteuer ist die Kombination aus Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die weitgehend Personen betrifft, die CEOs ihres Unternehmens sind. Ein Beispiel für diese Art von Steuern sind Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die von den Löhnen der meisten Arbeitnehmer abzugsfähig sind.
Arbeitgeber schätzen die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern für die überwiegende Mehrheit der Lohnempfänger. Andererseits berechnen Sie Ihre eigenen Steuern (SE-Steuern), indem Sie den Schedule SE (Formular 1040 oder 1040-SR) ausfüllen.
- JAHRESEINKOMMEN: Definition und Berechnung von Brutto-, Netto- und Gesamtjahreseinkommen
- Kommanditgesellschaft: Überblick, Besteuerung und Beispiele
- Vertriebsingenieur: Stellenbeschreibung, Fähigkeiten und Gehalt aktualisiert! (UNS)
- GESCHÄFTSMOBILTELEFONE: Bewertungen und beste Handyliste für Geschäftsinhaber (aktualisiert)
