Der Kassenbestand Altersversorgung wird immer häufiger von Selbständigen und Kleinunternehmern genutzt, die ihre Steuerlast reduzieren wollen. Dies ist vorteilhaft Pensionsplan funktioniert auch gut für diejenigen mit hohen Einkommen, die das Sparen für den Ruhestand aufgeschoben haben. Wenn Ihr Arbeitgeber von einer herkömmlichen Pensionsplan-Leistungsformel zu einer modernen Cash-Flow-Rentenplan-Leistungsformel übergeht, haben Sie möglicherweise Bedenken, wie sich dies auf Sie auswirken wird. Im Folgenden finden Sie Antworten auf einige der am häufigsten gestellten Fragen. Diese Antworten stellen keine rechtliche Auslegung von ERISA oder des Internal Revenue Code dar, sondern vermitteln allgemeines Wissen. Außerdem erfahren Sie in diesem Artikel mehr über die Vor- und Nachteile dieser Barguthabenvorsorge, die Bezüge und einen Überblick über den Rechner.
Was ist ein Cash Balance Pension Plan?
Ein Cashflow-Pensionsplan ist eine andere Art, einen Cash-Balance-Plan zu sagen. Es wird als definierter Pensionsplan bezeichnet. Es handelt sich um eine Leistung, die vom Arbeitgeber erbracht wird und auf die gleiche Weise beigetragen wird, wie es bei einem typischen Pensionsplan der Fall ist.
Wir können den Cash Balance Plan auch als Cash Balance Pension Plan bezeichnen. Denn das ihm zugewiesene Geld ist als Geld für spätere Lebensereignisse vorgesehen. EIN Pensionsfonds ist jede Form von Altersvorsorge, bei der Geld für spätere Lebensereignisse eingezahlt wird.
Es handelt sich um einen anspruchsberechtigten Altersvorsorgeplan, der vollständig vom Unternehmen finanziert wird. Ein Cash-Balance-Plan sieht Beiträge von bis zu 3 Millionen US-Dollar im Jahr 2021 vor. Dies hängt von Ihrem Gehalt ab und davon, wie weit Sie von der Rente entfernt sind. Geschäftsinhaber, die zwischen 150,000 und 350,000 US-Dollar pro Jahr beitragen, sind beliebter. Dies erfolgt normalerweise zusätzlich zu einem 401(k)-Gewinnbeteiligungskonto. Das Konto hat eine kombinierte Beitragsgrenze von 58,000 USD (Arbeitnehmer + Arbeitgeber für 2021). Falls Sie neugierig waren, ist jeder Dollar, den Sie in einen Cashflow-Pensionsplan einzahlen, steuerlich absetzbar.
Wie funktioniert der Cash Balance Pension Plan?
Die Bareinlagen am Arbeitsplatz für einfache Arbeiter belaufen sich in der Regel auf etwa 6 % des Lohns. Dies steht im Gegensatz zu den für 3% typischen Beiträgen 401 (k) Programme.
Die Teilnehmer haben auch Anspruch auf eine jährliche „Zinsgutschrift“. Dieser Kredit kann einen festen Zinssatz haben, z. B. 5 %, oder einen variablen Zinssatz, z. B. den 30-jährigen Treasury-Zinssatz. Die Teilnehmer erhalten entweder eine Rente in Abhängigkeit von ihrem Portfoliosaldo oder einen Kapitalbetrag bei der Pensionierung. Dies kann dann in eine IRA oder das Paket eines anderen Arbeitgebers gerollt werden.
Arbeitgeber können für Pensionspläne mit Barausgleich teilweise mehr zahlen als 401(k)-Pläne. Dies liegt daran, dass ein Aktuar jedes Jahr bestätigen muss, dass der Plan ordnungsgemäß finanziert ist. Die Einrichtungsgebühren liegen zwischen 2,000 und 5,000 US-Dollar, die jährlichen Verwaltungsgebühren zwischen 2,000 und 10,000 US-Dollar und die Anlageverwaltungsgebühren zwischen 0.25 Prozent und 1 Prozent des Vermögens.
Entnahmen aus Barguthabenplänen während des Ruhestands
Wenn Sie das in Ihrem Plan festgelegte Rentenalter erreichen, können Sie Geld auf zwei Arten abheben. Eine Rente kann, wie eine traditionelle Rente, regelmäßige Zahlungen für den Rest Ihres Lebens leisten. Wenn Ihr Plan pauschale Ausschüttungen zulässt, können Sie auch einen pauschalen Betrag abheben und ihn so anlegen, wie Sie es für richtig halten. Die Mechanismen zum Abheben von Geldern aus Ihrem Plan werden von Ihrem Planverwalter festgelegt. In der Regel müssen jedoch Unterlagen ausgefüllt oder Online-Formulare ausgefüllt werden.
Vorbezüge aus einem Pensionsplan mit Bareinlagen
Ihr Arbeitgeber kann Ihren Barguthaben-Pensionsplan sperren und Sie daran hindern, Gelder anders als durch einen Rollover abzuheben. Sie können die Verlängerung Ihres Pensionsplans möglicherweise als Barausschüttung an Sie strukturieren, wenn Sie dazu berechtigt sind. Wenn Sie das Bargeld einbehalten, müssen Sie auf die Auszahlung Einkommenssteuer sowie eine Strafgebühr von 10 % für den vorzeitigen Bezug des Barguthabens zahlen. Obwohl 20 % Ihres Guthabens einbehalten werden, sind Sie auch für Ihre tatsächlichen Steuern und Bußgelder verantwortlich, die mehr als 20 % betragen können.
Vor- und Nachteile des Cash Balance Pension Plan
Bevor Sie sich für die Barguthabenvorsorge entscheiden, ist es notwendig, die Vor- und Nachteile zu kennen. Schauen wir uns einige davon an;
Vorteile des Barguthabenplans:
- Arbeitgeber können eine Mischung aus förderfähigen Rentenprogrammen haben, wie z. B. einen 401 (k) - und einen Barausgleichsplan, der es Arbeitgebern ermöglicht, ihre Beitragsbeträge zu optimieren.
- Die Mitarbeiter werden zu diesen Plänen deutlich mehr beitragen als zu herkömmlichen Plänen.
- Arbeitnehmerbeiträge variieren je nach Alter; Je älter die Teilnehmer, desto mehr werden sie beitragen.
- Die Strategie zielt auf ein stetiges, konservatives Wachstum ab.
- Die Mitarbeiter erhalten ihre Auszahlung in Form einer Pauschale. Dies kann dann auf einen IRA oder den Plan eines neuen Arbeitgebers übertragen werden, wenn der Plan Verlängerungen zulässt.
- Diese Form des Plans ist vorteilhaft für Personen mit hohem Einkommen, die möglicherweise nicht in der Lage sind, Beiträge zu anderen Programmen zu leisten, oder deren Beiträge zu herkömmlichen Plänen begrenzt sind.
- Dieses Paket ermöglicht es Kleinunternehmern, die Rentenzahlungen „aufzuholen“, wenn sie in die Entwicklung ihres Unternehmens nicht so viel investiert haben.
Nachteile des Barguthabenplans:
- Arbeitgeber müssen für Cashflow-Pläne eine zusätzliche Gebühr zahlen, damit ein Aktuar jährlich bescheinigen kann, dass der Plan angemessen finanziert ist.
- Diese Programme haben keine Anlageoptionen; Stattdessen erhalten die Arbeitnehmer am Ende des Jahres einen Kontostandsauszug.
- Mitarbeiter können nicht wählen, wie die Mittel ausgegeben werden, da die Fondsreserven professionell vom Arbeitgeber oder einer unterstützenden Kapitalanlagegesellschaft verwaltet werden.
- Mitarbeiter müssen aufgrund der geringen Renditen möglicherweise Wachstumsinvestitionen in ihren Altersvorsorgeplan aufnehmen.
- Obwohl der Arbeitnehmer seine Vergütung in Form einer Rente erhält und von Arbeitgebern erwartet wird, dass sie eine Rente zahlen, wird dies nicht empfohlen oder ist üblich, da der Plan bald beendet wird.
Nachdem wir nun die Vor- und Nachteile dieses Barausgleichs-Pensionsplans gesehen haben, wollen wir sehen, wie die Berechnung mit einem Taschenrechner funktioniert.
Rechner für Barguthaben-Pensionspläne
Die Berechnung Ihrer Beiträge, Einzahlungen und Entnahmen Ihres Kassenguthabens ist mit Hilfe von Tools/Rechnern möglich. Zu den bekanntesten gehören der Rentenplan-Rechner für Juli mit Barguthaben, der Rechner für leistungsorientierte Pläne und der Rechner für maximale Beiträge. Werfen wir einen Blick darauf, wie der Vorteilsplan-Rechner funktioniert.
Überblick über den Rechner für leistungsorientierte Pläne
Was ist der Abzug für leistungsorientierte Pläne?
Der leistungsorientierte Plan Energieverbrauchs Rechner berechnet eine KOSTENLOSE leistungsorientierte Rente. Dieses Tool ist auch ein Cash Balance Plan-Rechner, da Cash Balance Plans eine Form von leistungsorientierten Plänen sind. Wählen Sie mit den Schiebereglern Ihr Alter, Gehalt und die Dauer Ihrer Geschäftstätigkeit aus. Wenn Sie verheiratet sind und Ihr Ehepartner für Ihr Unternehmen arbeitet, machen Sie die gleichen Angaben für Ihren Ehepartner. Die Beschäftigung Ihres Partners erhöht den Betrag des leistungsorientierten Abzugs, für den Sie Anspruch haben.
Wenn Sie die Schieberegler passieren, kann der Defined Benefit Plan Calculator Zahlen in Echtzeit berechnen. Diese Funktion zeigt an, wie sich die Zahlen bei jeder Eingabe verschieben. Da Sie die Details nicht jedes Mal „senden“ müssen, wenn Sie sie ändern, können Sie außerdem problemlos mehrere Szenarien ausführen.
Der leistungsorientierte Rentenrechner gibt zwei Zahlen an:
- Level Beitrag: Die ungefähre Höhe der leistungsorientierten Beiträge für die nächsten zehn Jahre.
- Bruttobeitrag: Der Höchstbetrag, den man im ersten Jahr einzahlen kann. Der maximale Beitrag ergibt eine Statistik, die ein „Frontload“ ist. Diese Option führt zu geringeren potenziellen Spenden. Wo man für „mehr Dollar“ einen größeren Abzug im Voraus oder eine längere Aufzinsungsdauer benötigt, kann ein „Überbeitrag“ in den Anfangsjahren sinnvoll sein.
Wie sich Eingaben auf die Berechnung Ihres leistungsorientierten Plans auswirken
Der leistungsorientierte Planrechner ermittelt den möglichen abzugsfähigen Beitrag. Wie wirken sich die Eingaben auf die Schätzung Ihres leistungsorientierten Plans aus?
- Alter: Generell gilt: Je höher Ihr zulässiger Beitrag, desto näher kommen Sie dem Rentenalter. Dies liegt daran, dass bei einem kürzeren Horizont höhere leistungsorientierte Beiträge für einen bestimmten Leistungsbetrag erwartet werden.
- Ihr Einkommen: Sie können Ihre leistungsorientierten Grenzen entsprechend Ihrem Einkommen anpassen. Ein dreijähriges Durchschnittseinkommen von 230,000 US-Dollar wird 2021 den vollen potenziellen Gewinn aufweisen. Ein niedrigeres Durchschnittseinkommen kann die leistungsorientierte Grenze verringern. Dies ist jedoch nicht immer der Fall. Es ist ein Produkt aus dem Einkommen des Eigentümers und der Dauer der Zugehörigkeit zum Unternehmen.
- Jahre im Geschäft: Wie bereits erwähnt, kann sich die Anzahl der Jahre im Geschäft auf die Obergrenze des leistungsorientierten Plans auswirken, wenn das Durchschnittsgehalt im Jahr 230,000 weniger als 2021 USD beträgt.
- Ist Ihr Ehepartner ein Mitarbeiter des Unternehmens? Wenn Sie Ihren Ehepartner im Unternehmen angestellt haben, können Sie den abzugsfähigen Spendenbetrag theoretisch verdoppeln. Die Erhöhung des zulässigen Beitrags ergibt sich aus dem Alter, dem Gehalt und den Dienstjahren Ihres Ehepartners im Unternehmen.
Erhöhung Ihres Beitrags zu einem leistungsorientierten Plan
Nachdem Sie nun verstanden haben, wie sich die Eingaben auf die Schätzung des leistungsorientierten Plans auswirken, ziehen Sie die folgenden Optionen in Betracht, um den maximalen abzugsfähigen Beitrag zu erhöhen:
- Steigern Sie Ihren Verdienst: Wenn Sie Ihr Einkommen erhöhen, erhalten Sie eine höhere Obergrenze. Dies ist am einfachsten, wenn sie Sie als Unternehmen besteuern. Dies liegt daran, dass sich höhere W-2-Gehälter direkt auf Ihre Beitragsobergrenze auswirken. Allerdings müssen Sie den höheren Einkommensteuerabzug mit höheren Lohnsteuern ausgleichen.
- Stellen Sie Ihren Ehepartner im Unternehmen ein: Wie bereits erwähnt, können Sie Ihren Abzug verdoppeln, wenn Ihr Ehepartner im Unternehmen arbeitet. In Wirklichkeit zahlen Sie dem Partner weniger als dem Haupteigentümer des Unternehmens. Der leistungsorientierte Abzug hingegen kann je nach Alter und Einkommensniveau des Ehepartners stark ansteigen.
- Fügen Sie einen 401(k)-Plan hinzu: Wenn Sie 50 oder älter sind, werden Sie zusätzliche 26,000 USD pro Person verzögern und abziehen, indem Sie einen 401 (k) -Plan implementieren. Es erlaubt auch Gewinnbeteiligungen.
Wie wird eine Pensionskasse finanziert?
Ein Cash-Balance-Pensionsplan wird durch Beiträge des Arbeitgebers finanziert und kann auch Beiträge des Arbeitnehmers enthalten.
Was passiert mit dem Kontostand eines Mitarbeiters, wenn sein Arbeitgeber seine Geschäftstätigkeit aufgibt?
Wenn ein Arbeitgeber sein Geschäft aufgibt, wird der Kontostand des Arbeitnehmers in einem Barguthaben-Pensionsplan durch die Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) geschützt.
Wie wird der Zinssatz in einem Pensionsplan mit Bareinlagen bestimmt?
Der Zinssatz in einem Pensionsplan mit Barausgleich wird in der Regel vom Arbeitgeber festgelegt und kann auf Marktzinssätzen oder einem vom Arbeitgeber festgelegten Satz basieren.
Was passiert mit dem Kontostand eines Mitarbeiters, wenn er seinen Arbeitgeber verlässt?
Wenn ein Mitarbeiter seinen Arbeitgeber verlässt, wird ihm sein Kontostand in einem Pensionsplan mit Barausgleich normalerweise als Pauschalausschüttung ausgezahlt oder in ein individuelles Rentenkonto (IRA) übertragen.
Wie unterscheidet sich ein Barguthaben-Pensionsplan von einem 401(k)-Plan?
Ein Pensionsplan mit Barausgleich ist ein leistungsorientierter Pensionsplan, während ein 401(k)-Plan ein beitragsorientierter Plan ist. Bei einem 401(k)-Plan ist der Arbeitnehmer für die Auswahl der Anlagen verantwortlich und trägt das Anlagerisiko, während bei einem Pensionsplan mit Barausgleich der Arbeitgeber für die Finanzierung des Plans verantwortlich ist und das Anlagerisiko trägt.
Welche steuerlichen Auswirkungen hat ein Pensionsplan mit Barausgleich?
Die steuerlichen Auswirkungen eines Pensionsplans mit Barausgleich hängen vom jeweiligen Plan und den Umständen des Arbeitnehmers ab. Im Allgemeinen werden Beiträge zu einem Pensionsplan mit Barausgleich vor Steuern geleistet, während Ausschüttungen als ordentliches Einkommen besteuert werden.
Zusammenfassung
Bei Rentenkonten geht es darum, die Menschen dazu zu ermutigen, sich auf den Ruhestand vorzubereiten, und sie gleichzeitig daran zu hindern, diese Schlupflöcher zu nutzen.
Hoffentlich hatten Sie die Gelegenheit, die Vor- und Nachteile von Cashflow-Pensionsplänen abzuwägen, damit Sie die richtige Wahl treffen können.
Häufig gestellte Fragen zum Cash Balance Pension Plan
Kann ich meinen Barguthaben-Pensionsplan auszahlen lassen?
Generell braucht man zu warten, bis Sie das „Rentenalter“ erreichen“, was für 2016 59-1 / 2 ist, um Geld aus einem Pensionsplan mit Barguthaben zu entfernen. … Wenn Sie jedoch etwas von diesem Geld abheben, bevor Sie 59-1/2 Jahre alt werden, müssen Sie den abgehobenen Betrag übernehmen, zuzüglich einer Strafe von 10 % für vorzeitige Abhebungen
Wächst meine Rente weiter, wenn ich das Unternehmen verlasse?
Rentenoptionen, wenn Sie einen Job verlassen
Wenn Sie einen Job mit einer leistungsorientierten Rente verlassen, haben Sie normalerweise einige Optionen. Sie können wählen, ob Sie das Geld jetzt als Einmalzahlung nehmen oder das Versprechen auf regelmäßige Zahlungen für die Zukunft, auch Rente genannt, annehmen möchten. … Die kleine Rente von heute wird in Zukunft noch kleiner aussehen
Verliere ich meine Rente, wenn ich entlassen werde?
„Wenn Ihr Rentenplan ein 401(k) ist, dann können Sie alles auf dem Konto behalten, selbst wenn Sie kündigen oder gefeuert werden. … Allerdings, wenn Sie in der Rente unverfallbar sind, dann Das ganze Geld auf dem Konto gehört dir behalten, auch wenn Sie kündigen oder gefeuert werden.
Wächst meine Rente weiter, wenn ich das Unternehmen verlasse?
Rentenoptionen, wenn Sie einen Job verlassen
Wenn Sie einen Job mit einer leistungsorientierten Rente verlassen, haben Sie normalerweise einige Optionen. Sie können wählen, ob Sie das Geld jetzt als Einmalzahlung nehmen oder das Versprechen auf regelmäßige Zahlungen für die Zukunft, auch Rente genannt, annehmen möchten. … Die kleine Rente von heute wird in Zukunft noch kleiner aussehen.
