世俗的世界充满了欺骗、腐败和谎言。 没有人愿意成为欺诈的受害者。 您总是在新闻中听说欺诈，但您通常认为它永远不会发生在您身上。 今天的骗子比以往任何时候都使用更多狡猾的计划，即使是最谨慎的人也会成为他们计划的受害者。 庞氏骗局、洗钱、知识产权侵权、网络钓鱼、企业欺诈和其他骗局就是这些例子。 换句话说，那些被判犯有任何级别欺诈罪的人都可能面临严厉的处罚。 本文将探讨银行、法律、商业、会计、信用卡和保险等行业中存在的各种类型的欺诈行为。
欺诈的两个领域是什么？
法院将欺诈分为两大类：刑事欺诈和民事欺诈。 当故意歪曲事实时，就会发生民事欺诈。 当欺诈包括盗窃时，就会发生刑事欺诈。
保险欺诈的类型
一般而言，保险欺诈是保险公司或代理人为了经济利益而针对或由保险公司或代理人实施的蓄意欺骗。 这种欺诈可能由有志者、投保人、第三方请愿人或为请愿人提供服务的专业人士在不同阶段实施。 保险代理人和公司员工也可能进行保险欺诈。 以下是其他一些常见的保险欺诈行为或计划
房主保险欺诈
家庭保险欺诈的类型包括：
- 虚假或夸大的财产损失
- 夸大的抢劫或盗窃报告
- 故意或恶意烧毁财产
- 故意损坏索赔
医疗保险欺诈
医疗保险欺诈的类型包括：
- 未提供服务的账单
- 收费比提供的服务更昂贵
- 提供和计费不必要的服务，同时声称服务是必要的
- 双重结算
汽车保险欺诈
汽车保险欺诈的类型包括：
- 欺诈或夸大盗窃维修索赔
- 车主“放弃”（虚假被盗汽车报告）“跳入”（事故发生时不在车内的人）
- 意外分期
- 故意损坏索赔
- 伪造事故的日期或事件以获得保险
- 逃税
残疾和人寿保险欺诈
残疾和人寿保险欺诈的类型包括：
- 虚假死亡索赔
- 被揭穿的受益人索赔
- 虚假的残疾索赔
- 提交虚假文件以欺诈方式继续进行残疾索赔
劳动者报酬
- 一边工作一边积累工伤赔偿金
- 假装受伤
- 当受伤发生在别处时声称在工作中受了重伤
- 雇主少报工资单和/或员工人数以获得较低的保费
- 有意识地错误分类员工的工作代码
- 雇主未投保工伤赔偿保险
代理/行业
- 保费欺诈
- 未经许可和/或未经授权的活动
- “搅动”——向消费者伪造信息，以说服他们使用现有保单的现金价值购买新的、通常更昂贵的保单。
欺诈的三个组成部分是什么？
该概念断言，三个要素结合在一起会导致欺诈活动。 它们包括感知到的无法共享的财务需求（动机/压力）、感知到的欺诈机会以及实施欺诈的解释。
欺诈的真名是什么？
申请欺诈，通常称为“真实姓名欺诈”，发生在身份窃贼利用您的个人信息（例如您的社会安全号码）以您的名义开设新账户时。 信用卡账户报表有时会发送到小偷的地址而不是受害人的地址，因此您可能几个月都不知道这起盗窃案。
银行欺诈的类型
银行欺诈的类型涉及不诚实地使用他人的个人信息来访问金融机构。 银行业有几种类型的欺诈行为，了解它们可以帮助您防止欺诈。 这些包括：
- 检查欺诈： 支票欺诈仍然是一个主要问题。 一张支票包含大量犯罪信息，例如您的姓名、地址、帐号和路由号码。 欺诈者会经常使用化学品从书面支票中“清洗”信息，制造伪造支票，或者在未经受害者同意的情况下伪造支票。
- 电汇欺诈： 诈骗者以各种虚构的理由诱骗受害者将钱汇入他们的账户。 这包括为“被绑架”的亲戚支付赎金、追债、中奖费、未能出庭等等。
- 贷款欺诈： 当盗贼使用您的个人和财务信息以您的名义获得贷款时，就会发生这种情况。 虽然银行有更严格的贷款申请流程，但许多贷方和小型金融机构需要的信息很少。 在大多数情况下，在贷方进行经常性收债尝试之前，个人并不知道欺诈行为。
- 帐户接管： 当犯罪分子使用他人的现有账户进行非法购买或提款时。 帐户信息通常与信用卡或借记卡相关联。 当受害者的信息从受害者的财产或在线帐户中被盗时，就会发生这种情况。 其他类型的银行欺诈包括复制或略读卡信息、支票风筝、伪造或欺诈性文件、伪造、更改支票等
会计欺诈的类型
一般来说，会计欺诈是故意操纵财务报表，以制造公司财务状况良好的表象。 此外，员工、会计师或组织本身可能会欺骗投资者和股东。 下面列出了三种主要的会计欺诈类型。
#1。 夸大收入
当公司夸大其收入时，就会发生会计欺诈。 如果公司的收入不足以掩盖这种情况，公司可能会声称在财务报表中产生的收入比实际收入要多。 因此，公司的利润将在其财务报表中被放大。 如果公司夸大其收入，公司的股价就会上涨，从而造成财务健康的错误印象。 其他类型的会计欺诈包括错报资产和负债，以及未记录的费用。
#2。 错报资产和负债
错报资产和负债是当公司虚报或低估其资产时发生的会计欺诈类型。 例如，一家公司可能会夸大其流动资产而低估其流动负债。 因此，这种类型的欺诈行为会在公司的短期流动性方面欺骗投资者。
#3。 未记录的费用
当公司未能记录其费用时，也会发生会计欺诈。 在损益表上，公司的净收入被夸大了，而其成本被低估了。 但是，这种类型的会计欺诈会造成公司净收入的错误印象，从而导致欺诈行为。 其他类型的会计欺诈包括即期汇票欺诈、远程创建的支票欺诈、无保险存款等
法律欺诈的类型
联邦和州法律通过美国律师起诉各种类型的欺诈行为。 但这取决于案件的具体情况。 以下是最常见的联邦法律和州欺诈犯罪类型。
#1。 邮件和电汇欺诈
使用普通邮件或任何形式的有线通信技术，例如电话或互联网，都是欺诈计划的一部分。 联邦检察官可能会在贿赂和腐败指控中增加电汇或邮件欺诈指控。 同样，欺诈者使用电汇或邮件欺诈指控起诉 敲诈勒索 和 RICO 法案的违规行为。
#2。 税务欺诈
当纳税人试图避免缴纳联邦所得税时。 税务欺诈的例子包括故意少报应税收入、高估企业扣除额以及根本没有提交纳税申报表。
#3。 股票和证券欺诈
股票和证券是涉及欺骗性销售股票、商品和其他证券的法律欺诈类型。 庞氏骗局或金字塔骗局、经纪人挪用公款和外币欺诈都是证券欺诈的例子。 股票经纪人或投资银行在说服人们根据虚假或夸大的信息进行投资时，通常会实施欺诈，或者“内幕交易” 公众无法获得的信息。
#4。 医疗保险和医疗补助欺诈。
Medicare 和 Medicaid 是当医院、医疗保健公司或个人医疗保健试图通过诈骗服务或进行不必要的检查或医疗程序来获得非法政府报销时发生的法律欺诈类型。
商业欺诈的类型
商业欺诈一般是指公司高级员工的犯罪行为或对公司本身的攻击。 但是，它涉及某人以商业交易为幌子从其他人那里偷钱。 以下是业务中不同类型的欺诈行为。
#1。 工资欺诈
工资欺诈是一种商业欺诈类型，当有人利用公司的工资系统通过提交虚假日志向个人或其他人支付超过其收入的工资来窃取资金时，就会发生这种欺诈行为。 发放非法奖金并向虚假员工或前员工汇款。
#2。 财务报表欺诈
由于各种原因，员工或企业主可能会进行财务报表欺诈。 最常见的是，欺诈者会利用财务记录使他们的资产、收入或总净值显得更大，而使他们的债务、负债和损失显得更小。 进行此类欺诈是为了获得贷款或避免未能实现财务目标的后果。
#3。 资产挪用
资产挪用是最常见的员工欺诈类型，它有两种方式
- 现金挪用：这涉及直接从公司取钱，无论是从公司银行账户转移资金； 使用公司卡进行非法购买，或直接从保险箱中提取现金。
- 非现金挪用：这涉及从公司拿走非现金资产，可能是未经授权的办公设备、用品或库存。
#4。 税务欺诈
税务欺诈是指公司因处于较高税级而避免支付高税率时发生的商业欺诈类型。 但是，企业主可能会试图通过低估公司的收入或声称进行虚假扣除来减少他们的纳税义务。
#5。 身份盗窃
身份盗窃是一种错综复杂的商业欺诈，因为公司既可以是肇事者，也可以是受害者。 当有人窃取另一个人的个人信息然后使用该信息从他们那里窃取时，就会发生这种情况。
公司可以通过窃取其客户的银行账户信息或其他个人信息来实施身份盗窃。 有权访问敏感信息的员工可能会使用该信息从公司窃取或犯下其他罪行，或者另一家公司可能从他们那里窃取。 然而，其他类型的商业欺诈包括： 计费计划、贿赂、回扣、定价等
信用卡欺诈的类型
信用卡欺诈是通过盗窃持卡人的个人信息而发生的欺诈类型。 以下是最常见的信用卡欺诈类型。
- CNP（无卡）欺诈： “卡不存在”欺诈发生在卡不存在时，通常是在线欺诈或通过电话欺诈。
- 伪造和略读欺诈： 当非法获取信息以创建伪造的信用卡时，就会发生伪造和略读欺诈。
- 丢失和被盗卡欺诈： 当卡丢失或被盗时，就会发生卡丢失和被盗欺诈。 如果您的卡丢失或被扒手偷走，他们可以使用它，直到它被取消、暂停或达到信用额度。
- 卡未收到欺诈： “未收到卡”欺诈发生在客户订购卡但从未收到卡时。 这些类型的信用卡欺诈发生在卡在到达之前被拦截时，或者更有可能是当您的卡窃贼从您的邮槽中偷走它时。
- 虚假申请欺诈： 当欺诈者使用他人的身份或信息创建帐户时，就会发生虚假应用欺诈。
欺诈类型常见问题解答
审计中的舞弊有哪些类型？
审计中的欺诈包括操纵、伪造或修改记录或文件、挪用资产以及禁止或遗漏记录中的交易。
造假的原因有哪些？
欺诈的原因
- 人员风险
- 文化风险
- 专制管理风格
- 性格不匹配
- 不惜一切代价取得结果
- 缺乏对控制的承诺
- 复杂结构
- 监管不力的偏远地区
- 业务战略定义不明确
- 增长与系统发展不匹配；
挪用和挪用有什么区别？
挪用，也称为盗用，是非法使用一个人的姓名、照片、肖像、声音或背书，通常是为了获得金钱利益。 尽管挪用可能涉及言论或交流，但这种做法不受第一修正案的保护。
什么是外部欺诈？
外部欺诈或来自组织外部的欺诈通常是指供应商、客户或竞争对手实施的欺诈。
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