401(k) 计划是开始为退休储蓄的绝佳方式。 这些雇主赞助的计划允许您在 22,500 年或 2023 年提供高达 20,500 美元或 2022 美元的税前供款。一些雇主也会匹配您的部分付款，从而为您提供“免费资金”。 但是，当您退休时，您的提款需要缴纳所得税和其他规定。 这是您需要了解的与供款和取款相关的 401k 税的所有信息。
您必须为 401k 供款缴税吗？
401(k) 是税收优惠的储蓄账户。 也就是说，当您捐款时，您无需缴纳所得税。 相反，您的雇主会在缴纳所得税之前从您的薪水中扣除您的供款。 当您选择 401(k) 投资并随着它们的增长而增长时，您无需为 XNUMX(k) 投资的增长缴纳所得税。 相反，您推迟缴纳税款，直到您取出资金。
请记住，虽然您不必为 401k 供款缴纳所得税，但您必须缴纳 FICA 税，该税将用于社会保障和医疗保险。 也就是说，FICA 税仍对整个薪水金额进行评估，包括您的 401k 供款。
是否必须在纳税申报表中扣除 401(k) 供款？
401(k) 供款不可在您的纳税申报表中扣除。 事实上，你不能扣除那笔钱。
雇主在年底报告您的收入时会考虑 401(k) 供款。 例如，假设您每年赚取 50,000 美元并向您的 5,000(k) 账户供款 401 美元。 只有 45,000 美元的收入需要纳税。 您的雇主将在您的 W-45,000 表格中报告这 2 美元。 如果您试图从您的税款中扣除 5,000 美元，您将重复计算您的供款，这是不恰当的。
您为 401k 分配支付了多少税款？
分配是退休后从 401(k) 中提款的官方术语。 虽然您延迟纳税到现在，但这些支出现在需要缴纳常规所得税。 这意味着您的分配将按标准所得税率征税。 您只需为提取的资金纳税。 如果您在这一年中从您的 10,000(k) 中扣除 401 美元，您将只对这 10,000 美元征税。 虽然您可以一次性移除整个账户，但这样做可能会使您在当年处于更高的税级，因此最好逐步进行分配。
好消息是您只需支付所得税。 FICA 税（用于社会保障和医疗保险）仅在您工作期间适用。 当您向 401(k) 供款时，您已经支付了这些费用，因此您在提取资金时无需再次支付。 （事实上，当你开始使用社会保障和医疗保险时，你就会开始看到缴纳这些税款的好处。）
401(k) 分配也可能由州和市政府征税。 与联邦政府的支出一样，您的支出被视为普通收入，您支付的税款由您所在州的所得税率决定。 如果您居住在没有所得税的州之一，您将不必为您的分配支付任何所得税。 因此，根据您居住的地方，您可能永远不必为 401(k) 供款缴纳州所得税。
401(k) 取款税
在 591/2 岁之前提前提款或兑现会对标准 401(k)s 产生三个主要影响：
- 税款将被扣除。 一般而言，美国国税局出于税收目的要求自动预扣 20(k) 提早取款的 401%。 因此，如果您在 10,000 岁时从 401(k) 中提取 40 美元，您可能只会得到大约 8,000 美元。
- 国税局会罚款你。 当您提交纳税申报表时，如果您从 10(k) 中取出资金，美国国税局通常会征收 401% 的罚款。 这可能意味着从 1,000 美元的提款中向政府提供额外的 10,000 美元。
- 你未来的钱会更少，尤其是当你开始退出时市场下跌的情况下。 这可能会产生长期影响。
有许多例外。 但是，如果您：
随着时间的推移收到回报，您可能能够避免美国国税局对典型 10(k) 提前提款的 401% 罚款。
- 向计划管理员申请困难分配。
- 如果您超过特定年龄，您可以离开您的工作。
- 他们正在离婚。
- 生孩子或收养一个孩子。
- 是或将被禁用。
- 将资金存入不同的退休账户。
- 使用这些资金支付 IRS 征税。
- 使用这些资金来支付某些医疗费用。
- 是自然灾害的受害者。
- 您在 401(k) 中多付了钱。
- 我们都在军队里。
- 死。
最后，从 2024 年开始，2.0 年底成为法律并改变了许多政府退休计划标准的《安全 2022 法案》中的一项条款将允许每年高达 401 美元的特别紧急 1,000(k) 付款。
59 1/2 岁后提款
您从标准 401(k) 中提取的资金（也称为“分配”）在您提取的那一年作为普通收入征税——就像工作收入一样。 （记住，当你把钱存入账户时，你并没有为此缴纳所得税；现在该付钱了。）当你年满 5912 岁时，你可以开始从你的标准 401(k) 中提取资金没有罚款。 您分配的税率将由您在符合条件的提款时的联邦税级决定。
这里有几个要点：
- 如果您已经退休，则必须在 73 年年满 2023 岁时开始从您的账户中提取所需的最低分红。
- 如果您未能按时进行法定最低分配，美国国税局可能会征收未支付金额的 50% 的罚款。
- 您可以提款超过最低限额。
雇主对您的 401k 供款：税收
除了您的供款外，您的雇主还可能为您的 401(k) 供款。 一旦这笔钱进入您的账户，美国国税局会将其视为与您的供款相同。 当资金在您的帐户中时，您不会被征税，但当您提取资金时，您将被征税。 当您的雇主向您的账户供款时，与您的个人付款不同，您无需支付任何工资税。 它实际上是免费的钱。 它甚至没有资格获得 22,500 年 2023 美元的供款限额。如果您年满 30,000 岁，上限为 50 美元。
401k 账户结转税
您可能希望将资金从您雇主的 401(k) 账户转移到另一个账户的原因有几个。 最常见的情况是当您离职并想从您之前雇主的 401(k) 或您自己的个人退休账户 (IRA) 转移资产时。
当您从 401(k) 中取出资金时，您有 60 天的时间将其投入另一个延税退休计划。 如果您在 60 天内转账，您将无需为提款支付任何税款或罚款。 您必须在纳税申报表上报告转移，但您不会欠任何东西。 如果您没有在 60 天内进行转账，您所取的钱将被添加到您的总收入中并缴纳所得税。 如果您在 59.5 岁之前退出，您必须额外支付任何适用的罚款。
如果您不想担心错过 401 天的最后期限，您可以执行直接 60(k) 滚动。 这意味着钱会直接从一个保管人（例如 401(k) 提供商）转移到另一个保管人（例如，处理您的 IRA 的经纪公司），而不会经过您的手。
最后，请记住，如果您将 401(k) 存入 Roth IRA，您必须为结转的金额缴纳全部所得税。 但是，在 10 岁之前这样做不会受到 59.5% 的罚款。 其他类型的 401(k) 计划税
上述所有信息都与标准 401(k) 计划有关。 但是，典型的 401(k) 有一些变体。 其中一些有不同的税收规则。
个人退休账户 (IRA)：提醒
如果您的雇主不提供 401(k) 计划，而您选择向常规 IRA 供款，那么您的纳税情况将非常相似。 但是，您的雇主不处理您的 IRA。 因为您负责供款，所以您的雇主在年底报告您的收入时不会考虑这些付款。 因为您的雇主不会从您的收入中扣除 IRA 供款，所以您必须在纳税申报表中扣除您的供款才能获得税收优惠。
401(k) 计划和 IRA 之间的主要区别是 IRA 的最高供款额要低得多。 2023 年，您只能扣除 6,500 美元的 IRA 供款。 还有收入限制，超过该限制您将无法贡献全部金额。 如果您年满 50 岁或以上，您可以每年额外增加 1,000 美元作为“追加”付款，使您的总供款限额达到 7,500 美元。
您可以为您的 401k 申请减税吗？
规划退休生活，不仅要考虑如何积累财富，还要考虑如何保障财富。 雇主提供 401(k) 计划来满足第一个需求，但适当的准备可以帮助确保我们的钱留在我们身边。 虽然 401(k) 计划不提供税收优惠，但它们确实可以让您减少应税收入。 财务顾问可以帮助您为您的投资和退休资源制定税务策略。 以下是您如何使用 401(k) 计划来减少您的纳税义务并专注于储蓄。
401k 捐款如何帮助您节省税款
当您为 401(k) 供款时，您是在税前进行的。 本质上，通过您的劳动产生的一些钱会在扣除税款之前直接转入账户。 实得工资的减少会减少您的应税收入。 因此，您缴纳的所得税更少。
假设您的年薪为 40,000 美元。 根据美国国税局 12 纳税年度的边际税率，这使您处于 2021% 的税率范围内。
您决定参加贵公司的 401(k) 匹配计划。 他们将匹配你年薪的 3%，所以你选择贡献你自己收入的 5% 加上你的雇主将匹配的 3%。 你们每人捐出年薪的 8%，即 3,200 美元。 请记住，只有您在总供款中所占的份额会降低您的应税收入。 因此，向 5(k) 供款 401% 会使您的应税收入减少至 38,000 美元。
因此，您只欠 2,855 美元的联邦所得税，如果您没有为 3,095(k) 计划供款并为您的全部薪水缴税，则为 401 美元。 这意味着每年您为 401(k) 供款，您将节省 240 美元。 此外，这些捐款收到的任何利息都免税增加。
401k 的分配：什么时候应该减税？
虽然 401(k)s 有助于减少您今天的纳税义务，但您最终将不得不为这笔钱纳税。 这是因为 401(k) 所有者在从账户中提取资金时必须缴纳所得税。
好消息是你的税收很可能会比现在低。 随着收入的减少，大多数退休人员的税率都会降低。 因此，您帐户中的任何支出都将以低得多的税率征税。
等到你 59 1/2 岁也可以省钱。 在该年龄之前退出通常会导致税收和 10% 的罚款。 但是，在您年满 72 岁之后，您必须开始提取所需的最低分配 (RMD)。
Roth 401(k)s 如何减少您退休时的纳税义务
Roth 401(k)s 包括许多与标准 401(k)s 相同的好处。 像后者一样，雇主赞助这些退休计划。 但是，您用税后美元而不是税前美元向他们捐款。 因此，它们对您当前的纳税义务没有影响。 结果，您在捐款时继续为您的全部薪水纳税。 但是，您不会对未来的提款征税，因此您的投资收益将免税增长。
因此，罗斯 401(k) 的税收优惠取决于您现在和未来的税率。 有可能在退休时赚取更多的钱，从而陷入更高的税率。 如果是这种情况，Roth 401(k) 将是有利的，因为您可以避免为提款支付更高的所得税。 如果您预计退休后的所得税会更低，那么使用常规 401(k) 可能会更好。
您也可以选择同时使用两者。 纳税人可以为标准的延税 401(k) 和 Roth 401(k) 供款。 但是，请记住，您必须至少年满 5912 岁才能不受处罚地提款，并且必须在 72 岁之后进行最低分配。
401 岁以后我还需要为我的 65k 缴税吗？
是的，您必须为 401 岁之后的 65k 提款缴税。
什么年龄401k退税免税？
美国国税局允许在 59 1/2 岁之后从退休储蓄中提取免罚金，但要求在 72 岁之后提取。
从 401k 分配中预扣了多少税？
当您收到 401(k) 分配时，服务提供商需要预扣 20% 的联邦所得税。
结论，
传统的 401(k) 计划提供税收优惠。 您不必为您的供款缴纳所得税，但您必须缴纳其他工资税，例如社会保障和医疗保险。 在您提取 401(k) 基金之前，您无需缴纳所得税。 此外，您无需在纳税申报表中扣除您的 401(k) 供款，因为您的雇主在计算您的 W-2 应税收入时会考虑这些供款。
当您退休时，所有提款都归类为正常收入； 与其他类型的收入一起，您根据当年的税级缴纳所得税。 Roth 401(k) 计划以不同的方式运作。 当您为这些计划供款时，您需要缴纳所得税，但当您取款时，您无需缴纳任何税款。
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参考资料
