如果减税对您有吸引力，那么您可能会对 1098 抵押贷款利息表感兴趣。您需要这个，特别是如果您目前正在偿还用于购买房产的抵押贷款。 这仅仅意味着您可以使用表格 1098 对您的抵押贷款利息进行税收减免。这是怎么回事，我怎样才能获得减税，以及是否有 IRS 规则或法规指导使用此表格？ 本指南包含您需要了解的有关 1098 表格抵押贷款的所有信息。
什么是 1098 表格抵押贷款？
在美国，抵押贷款提供者必须报告任何超过 600 美元的利息； 这就是 1098 表格倾向于实现的目标。 抵押贷款利息声明是抵押贷款提供者发送给在纳税年度支付超过 600 美元的借款人的表格。 它由美国国税局 (IRS) 发行，用于记录在纳税年度支付的抵押贷款利息和其他相关费用，只要超过 600 美元。
这仅仅意味着，如果您一年内不支付高达 600 美元的抵押贷款利息，您将不需要该表格，也不需要一开始就申请。 此外，贷方会为他们获得的每笔抵押交易提交表格。 只要它支付高达 600 美元或更多的利息。
此外，在检查 1098 表时，请确保您的所有个人信息都是正确的，包括您的姓名、地址和税号
为什么我们要提交 1098 表抵押贷款？
一般来说，房主可能会在利息、抵押贷款保险付款或积分方面获得一些税收减免。
典型的 1098 表格抵押贷款包含什么？
理想情况下，每个表格 1098 报告以下信息；
- 纳税人姓名、地址和纳税人识别号
- 贷款人的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号
- 物业的地址或描述
- 抵押贷款的开始日期
- 购买主要房屋所支付的积分
- 抵押贷款支付的利息金额
- 您抵押贷款的任何未偿本金
- 对多付的利息进行退款。
- 按揭保险的保费
- 用于担保贷款的房产数量。
- 贷方在当前日历年收到抵押贷款的日期
税表 1098 抵押贷款利息：主要用途
在我们强调 1098 抵押贷款利息声明的主要用户之前，让我们看一些重要的事情。 任何打算使用利息表来减税的人都必须计划在附表 A 中逐项列出扣除额。一般来说，税收减免表 1098 有两个关键用户，即使它服务于相同的利息表目的。
税表 1098 抵押贷款利息：贷方
贷方使用 1098 抵押贷款利息报表税表来披露当年总计超过 600 美元的利息支付。 这些数据由 IRS 收集，以确保贷方和其他收到利息的企业得到适当的核算。
税表 1098 抵押贷款利息：房主
房主是另一组使用 1098 利息报表税表的人。 这主要用于计算其年度纳税申报表的利息扣除额。
这是如何运作的？
在计算年度纳税申报表上的抵押贷款利息扣除额时，房主使用 1098 表格利息报表来计算他们当年支付的利息总额。
抵押利息扣除规则
除了 600 美元或以上的规则指导表格 1098，您还需要了解其他重要规则。
1规则
第一条规则规定，您必须是主要借款人并且在您的贷款支付计划中是最新的。
2规则
利息只能在 750,000 美元或以下的抵押贷款中扣除。 这意味着如果您的抵押贷款超过 750,000 美元，您将不会获得任何利息扣除，因此，不需要 1098 表格声明。 但是，如果您的抵押贷款可以追溯到 2017 年或以下，则您可以免除 750,000 美元的规定。 您可以获得高达 1,000,000 美元的利息减税。
3规则
填写表格时绝对小心，否则将面临处罚。
您需要格外小心地填写每个点的框，尤其是在表格的左侧。 首先，方框 1 至 9 和 11 中的信息是将提交给美国国税局的重要税务信息。 因此，如果 IRS 发现由于您夸大了该抵押贷款利息的扣除额而导致少缴税款，他们可能会处以罚款或其他制裁。 因此，如果您未报告利息退款（方框 4）或申报不可扣除项目，您也可能会被罚款。
填写表格 1098 按揭利息声明
如果您之前收到过 1098 抵押贷款表格，这意味着您已经知道如何有效地填写它。 但是，如果您是第一次收到它，这是专门为您准备的。 一般有11个箱子需要注意。 这些如下：
#1。 兴趣箱
有趣的盒子与你和你的抵押贷款人之间的利益有关。 此框显示您在一年中向贷方支付的利息金额。
#2。 优秀校长
此框专门针对您欠抵押贷款提供者的未偿本金余额。 它显示了所欠贷款的金额。
#3。 抵押贷款发起日期
表格 1098 抵押贷款的第三个框是一列，显示您的抵押贷款交易开始的原始日期。 通常，它反映了您的抵押贷款的开始日期。
#4。 多付利息退还
该框是一列，反映了如果您多付了利息，您将获得多少退款。 简而言之，如果您多付了抵押贷款利息并予以偿还，它就会在此处列出。
#5。 按揭保险费
第五个方框是按揭保险费一栏。 无论您是为贷款支付私人抵押保险费还是抵押贷款保险费，您作为保费支付的金额都会记录在这里。
#6。 积分支付
这六个盒子是为购买主要住宅所支付的积分留出的。 此框显示您可能有资格扣除的抵押贷款点数。
#7。 物业地址和借款人地址
对于第七个盒子，如果房产地址与借款人或付款人的家庭住址相同，则必须粘贴该盒子。
#8。 物业地址和描述
第八个方框是一列，您必须在其中放置房产地址或描述。
#9。 获得抵押的房产数量
这是您将抵押抵押的财产数量放在此处的地方。
#10。 其他
这是所有其他相关信息的列。
#11。 抵押获取日期
当谈到抵押贷款购买日期时，抵押贷款是由 1098 表上列出的报告贷方购买的。如果抵押贷款被出售给不是原始贷方的贷方，则将使用抵押贷款购买日期。
表格 1098 利益声明：接口
典型的 1098 表格抵押贷款利息声明分为两份。 第一部分需要有关抵押贷款人和借款人的信息。 第二部分包括减税所需的信息，
1098 表抵押：左侧
- 收款人或贷款人的姓名、电话号码、地址以及邮政编码
- 收款人或贷款人的锡
- 付款人的锡
- 付款人或借款人姓名
- 街道地址
1098 税表有什么用途？
上一年支付的抵押贷款利息总额显示在表格 1098 上。纳税人使用它来确定他们有资格在该纳税年度申请抵押贷款利息扣除的程度（如果有）。
我需要提交 1098 吗？
您无需实际提交 1098 表格，即与您的纳税申报表一起提交。 您只需要指定在表格中报告了多少兴趣。 此外，如果您正在逐项列出您的税收减免，您通常只需要记录此利息。
2023 年学生贷款利息扣除是否有变化？
通过扩大联合申报的已婚夫妇的收入逐步淘汰范围，学生贷款利息的征税将从 2021 纳税年度转移到 2023 纳税年度。单身申报者调整后的总收入逐步淘汰范围为 70,000 美元至 85,000 美元，而联合回报的范围是 145,000 美元到 175,000 美元。
什么符合 1098-T 表格的相关费用？
美国国税局将注册或就读合格教育机构所需的费用和教科书指定为除合格学费之外的相关费用。
表格 1098 抵押贷款利息声明模板
1098按揭表格一般分为三部分，分别如下：
- A 部分：这属于美国国税局，大部分是红色的。
- B 部分：第二部分属于付款人或借款人。
- C 部分：第三份属于收款人或放款人。
结论
尽管抵押贷款利息表的税收减免金额不是很大，但人们仍然每年报告一次，以降低他们的纳税义务。 因此，如果您真的需要低纳税义务或想要退税，那么您需要掌握抵押贷款利息声明。
1098 表抵押贷款常见问题解答
抵押贷款人在什么情况下必须向房主发送 1098 表格？
贷方仅在一年内收到高达 1098 美元的利息时才向房主发送 600 表抵押贷款。 这仅意味着全年未收到高达 600 美元的利息、抵押贷款保险付款或积分的贷方将不会将这些表格发送给其债权人。
我们在美国有多少种 1098 表格？
1098表格有四种主要类型。如下：
- 1098 表抵押换利息声明
- 学生学费声明表 1098-T
- 表格 1098-C 用于机动车辆、船只和飞机的供款。 这是由慈善机构提交的。 通常，它提供慈善机构收到的某些捐赠的信息。
- 表格 1098- E 学生贷款利息声明。 该报告报告了贷方全年从您那里收到的学生贷款利息。
