老年人的资本收益豁免：2023 年如何运作

在老年人的资本收益方面，有大量的长期豁免，以及美国各地的一次性豁免。 这篇文章将帮助您了解哪些州在出售房屋时为老年人提供资本利得税豁免，如何在房地产上避免它们，以及您可以在出售房产时使用哪种计算器。

老年人的资本收益豁免

资本收益是您从出售投资资产中获得的利润。 当您购买投资资产时，您支付的原始价格称为资产的计税基础。 出售该资产时，您可以将其售价与其计税基础进行比较。 如果你在赚钱，它被称为“资本收益”。 如果您赔钱，则称为“资本损失”。 资本收益需缴纳自己的一套税收。 

老年人的资本利得免税也是现行税法的一部分，由于您的年龄，该税法不允许您享受资本利得税减免。 曾经，美国国税局曾经允许 55 岁以上的老年人进行房屋销售免税。 然而，这在 1997 年结束，有利于扩大所有房主的豁免。 除此之外，只有退休账户允许因年龄而减税。 在规划税务时，您应该考虑与财务顾问合作。

财产的资本收益

首先，您应该注意，资本利得税率仅适用于基于收入的投资，如果您同时拥有收入和投资收入，您应该根据其相关税级计算每组收入。 如果在一个纳税年度中同时存在资本收益和资本损失，您可以在计算税款时从收益中扣除损失。

资本利得税适用于您持有超过一年的资产，如果您持有资产少于 12 个月，他们会将其作为普通收入征税。 这些主要是退休人员的两种收入方式：社会保障金和老年人退休账户。 账户收入几乎完全来自资本收益，因为您将资产出售给 IRS，因此没有豁免。

老年人的一次性资本收益豁免 

55 年以上的老年人房屋销售豁免是一项税法，为老年人提供一次性资本收益豁免。 符合要求的个人和老年人可以在出售其个人住宅时排除高达 125,000 美元的资本收益。

尽管这项针对高级住宅销售的资本收益豁免自 1997 年以来一直没有生效，但该豁免旨在刺激房地产市场，并奖励购买和随后出售房屋的房主。 每个人的其他排除包括出售他们的主要住宅的利润，无论年龄大小，只是简单地取代了这一点。

了解各州对老年人资本收益的一次性豁免

实施的高级房屋销售豁免旨在为房主减轻资本收益税和出售房屋的影响。 尽管政府已经为此课程制定了新规则，我们称之为纳税人减免法案。 这是美国政府实施的最大减税法案之一。

根据这项主要包括老年人的一次性资本收益豁免，符合条件的纳税人如果是主要居民，则可以避免在出售房屋时缴纳税款。 然而，根据美国国税局的说法，纳税人不能从他们的税负中扣除损失。

曾几何时，高级房屋卖家有另一种豁免方式。 为了避免纳税，他们可以在两年内将出售所得用于购买更昂贵的房屋。

如何避免房地产资本利得税

您出售房屋所赚的钱是应纳税的。 但是，这里是如何避免为您的房地产支付资本利得税。 大多数情况下，这些资本收益在房地产中是不可避免的，但您可以避免巨额税单，这就是方法。 在某些情况下，美国国税局将希望采取行动，尽管在其最低限度内。

同时，这也取决于您的纳税申报状态和房屋销售价格。 此外，您可能有资格被排除在外。 美国国税局通常允许您排除最多：

• 如果你是单身，250,000 美元的房地产资本收益。
• 如果您已婚并共同申报，则可获得 500,000 美元的房地产资本收益。

如果您执行以下操作，您将无法避免为您的房地产缴纳资本利得税。 这意味着如果以下任何一个因素属实，您就需要为房地产的资本收益纳税：

• 房子不是你的主要住所。
• 在您出售之前的五年内，该房产属于您的时间不到两年。
• 在你卖掉房子之前的五年里，你至少没有在房子里住过两年。 （不过，残疾人、军人和外交人员在这方面有所休息；参见 IRS 出版物。）
• 当您在出售该房屋之前的两年内已经为另一处房屋申请了 250,000 美元或 500,000 美元的除外责任。
• 在过去五年中，您通过同类交易（基本上是将一个投资物业换成另一个投资物业，也称为 1031 交易）购买了房子。
• 您需要缴纳外籍人士税。

老年人出售房屋的资本利得税

您的房屋可能是您最大和最重要的购买，尤其是对老年人而言，因为您采取了所有措施，包括无数的房产搜索、合同谈判、检查、关闭，然后是出售房屋的人的资本利得税。 所有这一切都是为了实现拥有房屋的梦想。

同时，您知道您的房屋已经是一笔可观的资本资产吗？ 也就是说，它需要缴纳资本利得税。 如果您的房屋价值已经很低，您将不得不为利润纳税。 同时，如果事实证明您出售房屋所赚取的全部或部分收入应纳税，那么您将必须弄清楚适用的资本利得税税率。 对于出售房屋的老年人，有两种类型的资本利得税。 他们包括

1. 短期资本利得税

这些费率仅适用于老年人和出售房屋的个人。 如果您拥有该资产不到一年。 本学期的税率等于您的普通所得税税率，也称为您的税级。

2. 长期资本利得税

此比率不仅适用于出售房屋的老年人，也适用于非老年人。 具体来说，如果您拥有该资产超过一年，它最适用。 这些税率不那么繁重，许多人有资格享受 0% 的税率，而其他人则支付 15% 或 20% 的税率。 这取决于您的申请状态和收入。

同时，如果你买了一套房子，并且价值的急剧上升导致你在一年后卖掉它，你将不得不支付资本利得税。 此外，如果您拥有自己的房屋至少两年并符合主要居住规则，如果超过 IRS 门槛，您将欠利润税。

出售物业的资本利得税计算器 

对于拥有多个房屋的纳税人，此计算器可以作为确定哪个是主要住所的关键工具。 尽管美国国税局只允许将一个人的主要住所排除在外，但在哪些房屋符合此条件方面仍有一些余地。 这就是五年之二规则发挥作用的地方。 简而言之，在过去的五年中，如果您在一个家中总共居住了两年或 730 天，那么这可以作为您的主要住所。

此外，24 个月不必在特定的时间段内。 但是，对于已婚纳税人共同申报，每个配偶都必须符合规则。 房屋的成本基础是您支付的费用以及您的总成本，包括购买价格、与购房相关的某些费用、改善成本、某些法律费用等。 

谁不需要缴纳资本利得税？

在纳税人的贸易或业务中使用过或以前使用过的房地产，包括土地、建筑物和其他改进，在税收方面被视为普通资产，因此对于不在纳税人的贸易或业务中的纳税人免征资本利得税房地产业务

有多少资本利得免税？

如果他们赚卢比。 每年3,00,000万，60年80至2021岁的印度居民将免征长期资本利得税。60岁或以下人群的免税门槛为卢比。 每年 2,50,000。

什么使您有资格获得 0 资本收益？

当您的收入低于特定水平时，0% 的资本利得税率可以帮助您获得免税的投资回报。 2023 年，个人的应税收入限额为 41,675 美元，夫妻共同申报的应税收入限额为 83,350 美元。

谁必须缴纳资本利得税？

如果一项投资至少保留一年，则必须为其出售所得缴纳资本利得税。 附表 D 表格包含税务信息。 根据您当年的应税收入，资本利得税率从 0% 到 15% 到 20% 不等。

您在几岁时不再需要支付资本利得？

您目前无法利用基于年龄的资本利得税优惠。 以前，美国国税局对 55 岁以上的个人提供房屋销售免税。然而，对所有房主的延长豁免在 1997 年关闭了这一排除。

计算出售物业资本利得税的计算器和公式

短期资本收益公式涉及从房屋的最终售价中扣除以下成本的总和：

• 收购成本
• 房屋装修费用
• 转移成本

您找到的任何长期资本利得税计算器通常会帮助您从房屋的最终售价中扣除以下成本的总和：

• 指数化购置成本
• 指数化房屋改善成本
• 转移成本

您需要使用一个好的计算器来计算关于出售房产的资本利得税的其他信息包括初始价值、销售价值、所有权期限、位置、年收入和申报状态。 对这些收益征收的税款完全取决于个人低于 10%、20% 或 30% 的税率。

总结

资本利得税是强制性的，但有一些方法，如上所述，您可以避免巨额税收，在极少数情况下，完全避免它们。 这篇文章涵盖了您需要的所有税收信息 豁免，所以继续应用这些知识，尤其是对于 2023 年希望了解更多关于资本利得税的老年人或个人，甚至是出售房屋的老年人。

常见问题

您在几岁时不必支付资本收益？

55 岁以上房屋销售豁免是一项税法，为 55 岁以上的房主提供一次性资本收益豁免。 卖方或至少一名产权持有人在出售房屋之日必须年满 55 岁才能获得资格

如何避免资本利得税？

为尽量减少和避免资本利得税，请采取以下步骤；

1. 长期投资
2. 利用延税退休计划
3. 利用资本损失抵消收益
4. 注意你的持有期
5. 选择您的成本基础

谁有资格获得资本收益豁免？

资本利得免税 (CGE) 仅适用于个人，而非公司，并从净收入中扣除（价值 50% 的免税，因为 50% 的资本利得征税）。 使用净收入的福利，例如年龄抵免和 OAS 回扣，将在扣除额反映之前计算

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