适当的应收账款管理通过降低坏账的机会来增加利润。 管理不仅仅是提醒客户按时支付账单。 还需要查明造成此类延误的原因并制定解决这些问题的战略。 在本文中，我将讨论管理应收账款的全部内容，包括其信用催收和政策。
管理应收账款
应收账款是客户在正常经营周期内因销售物品或服务而欠企业的债务。 这是由于信贷销售而被搁置的资金。 应收账款、应收账款、账面债务、杂项债务人、应收票据等都是应收账款的术语。 应收账款管理也称为贸易信用管理。
管理应收账款的目的：
#1。 销售增长动机。
赊销的主要目标是提高公司的总销售额。 没有必要资金购买货物的客户可以赊购。 因此，投资应收账款主要是出于增加销售额的愿望。
#2。 增加利润动机
赊销增加了公司的总销售额。 结果，公司的盈利能力提高了。
#3。 销售保留动机
客户被给予信用以保护当前的销售免受即将到来的竞争对手的影响。 如果商品不是赊销，客户可能会寻找竞争对手。
应收账款管理目标
信用管理是应收账款管理的另一个术语。 应收账款管理的目标是增加公司的销售额和利润，使额外应收账款投资的回报等于增加的应收账款投资的成本。
应收账款管理的目标应该是帮助公司实现其建立股东财富的既定目标。 因此，为了最大化回报 应收账款投资， 财务经理必须为公司制定适当的信贷策略。
应收账款管理政策
任何企业的信贷策略都应以预期收益超过预期支出的方式进行组织，即利润最大化。 应收账款管理的重要特点如下：
1、信贷政策的制定
2. 信用评估
3、信用认定
4、应收账款管理
管理应收账款
应收款是指欠您但尚未收到的款项。 这表明该企业已向其客户提供信贷。 应收账款是企业在特定时期内以赊账方式出售物品或服务后有权获得的资金。
应收账款管理是指您用于管理逾期销售或未付款项的规则和程序。 如果实施得当，可靠的应收账款流程可以促进健康的现金流和盈利能力。
应收账款管理是确保消费者按时支付账单的过程。 它帮助企业避免在任何时候用完工作现金。 此外，它还可以防止客户延迟付款或不付款。 它增强了公司的财务和流动性状况。
适当的应收账款管理可通过降低坏账风险来实现盈利。 管理不仅仅包括提醒消费者按时支付账单。 此外，它需要确定此类延误的原因并制定解决这些问题的策略。
管理应收账款涉及哪些程序？
应收账款管理方法包括以下步骤：
- 在接受任何条款和条件之前，将评估客户的信用等级，即他们的支付能力。
- 不断检查不付款或付款延迟的可能性。
- 必须维持客户关系以尽量减少坏账。
- 客户的投诉得到解决。
- 收到付款后，应减少各项应收账款的余额。
- 在特定时期内将坏账从未偿应收账款中剔除
管理应收账款和收款
应付账款部门能够管理信用和收款信息是至关重要的。 JD Edwards World Accounts Receivable 系统包含许多功能，可帮助您处理管理应收账款和收款。 您可以组织和定义数据以满足您业务的特定需求。
管理信用和应收账款由以下要素组成：
- 维护信用和收款账户的记录
- 为准备客户分析，正在更新应收帐款数据。
- 计算交货延迟的平均天数
- 检查帐户的状态数据
- 征信管理
- 信用证磁带生产是一项耗时且劳动密集型的操作。
- 馆藏信息管理
- 可以打印信用和收款报告。
下面概述了有效处理您的信用和收款信息的方法。
信用详情
在处理信用信息时，可使用已识别的网址获取客户信息区域。 例如，您可以：
- 分析消费者信用记录的摘要，以识别超出信用额度的人。
- 信用额度和信用审查日期可以更改或更新
- 调查客户的支付模式和交易历史。
- 为未来制作一个有趣的消息或提醒。
- 可以输入和分析来自客户的注释。
信息收集
- 通过在管理收款信息的同时从单个合并网站访问大量应收账款信息，您可以评估客户账户并更快地做出收款决策。
- 应监控和解决逾期或具有需要审查的棘手通知的客户帐户。
- 显示个性化的客户资料，以帮助您分析和记录收款和义务困难。
- 对于逾期账户，打印付款提醒或拖欠警告。
- 选择是否在收款报告中包含客户姓名。
- 管理帐户的政策 应收账款
管理应收帐款的政策
该政策可作为佛罗里达州立大学应收账款管理的参考和实用指南。 它创建了跟踪和收集应收账款的方法。 该政策的目标是减少逾期、拖欠和无法收回的账户数量。
管理应收账款的政策是：
在管理应收账款的政策中，部门最好在商品或服务交付之前或之后获得付款； 但是，如果这是不可能或不切实际的，部门可能有义务在获得付款之前提供商品或服务。
#2。 计费和开票任务
- 每个客户必须提供足够的人口统计信息，以便创建应收账款记录，并在必要时进行后续收款。
- 必须定期对所有应收账款进行结算。
- 至少以下项目将在发票上适当显示：
- 购买的商品和/或服务的描述和定价
- 付款应到以下地址
- 包括应联系以进行帐单查询的人员的姓名和电话号码。
- 欠下的全部款项
- 发票的到期日，通常是收到发票的日期。
#3。 流程和系统
- 对于应收账款的建立、记录、修改、核对、收集和报告，必须保持书面流程。
- 会计系统和流程将用于确保政策合规。 负责保管和开具应收账款的员工不应负责收款或存款，因此系统必须提供有效的职责分离。
- 为验证所有销售和服务是否计费，应收账款数据应与销售、服务和/或合同记录进行核对。 应收账款付款应与现金收款记录核对。
- 处理应收账款数据的员工必须了解大学的现金管理政策（4-OP-D-2-B 现金管理）。
- 根据政策 4-OP-F-3 记录管理，各部门应保存收费、付款和收款工作的记录。
#4。 贷方余额
- 应保留定期检查信贷余额的书面协议，以确定根本原因。 错误必须尽快解决，并且必须根据需要向客户付款。
- 当设想与客户建立长期关系时，因客户多付而产生的应收账款贷方余额可用于未来购买产品或服务。
- 当应偿还欠客户的贷方余额时，它们被归类为负债，并受政策 4-OP-D-2-C 应付账款和支出的控制。
#5。 退回的款项
- 退回大学的任何实物或电子支票将导致在整个付款招标过程中产生银行费用。
- 退还款项的服务费最高允许为佛罗里达州法规第 832.07 节授权的金额。 根据 FS 832.07，在应用退还的支付服务费之前必须以书面形式通知客户。
＃6。 正在汇报
- 为了表明客户是否已为商品或服务开具发票/开具发票，应维护所有应收账款的开具状态报告。
- 需要保留一个老化时间表，并定期向主计长办公室报告。
什么是应收账款管理？
应收账款管理是对因信贷销售而欠消费者的债务的规划和管理。 简而言之，只有当您的销售转化为现金时，您的订单到销售的转换是否成功才能确定。
为什么管理应收账款很重要？
管理应收账款很重要，因为……
- 销售增长动力。
- 增加利润的动机
- 销售保留动机
什么是不同类型的应收账款？
应收账款、应收票据和其他应收款是应收账款的三种形式。
管理应收账款的关键问题是什么？
4 种常见的应收账款挑战及其解决方法。
- 未完成对逾期发票的跟进。
- 未清偿应收账款作为坏账核销。
- 计费和发票错误。
- 付款分配错误。
应收账款的三大关键指标是什么？
大多数时候，未偿销售天数 (DSO)、平均拖欠天数 (ADD) 和坏账率是衡量应收账款的最重要指标。
